Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 13- 2025. 12. 30Somogyfajsz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Somogyfajsz Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések, a rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra, a közös hivatalra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 162.420.946 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 162.420.946 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) A működési célú bevételt 161.820.946 Ft-ban, ebből
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 13.214.423 Ft-ban,
c) előző évi intézményi (óvoda) pénzmaradvány 172.783 Ft-ban,
d) vállalkozási maradványt Ft-ban,
e) önkormányzat intézményi bevétel (étkezés) 6.544.350 Ft-ban,
(3) Az önkormányzat működési célú kiadásait 161.820.946 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) a személyi juttatások kiadásait 44.177.672 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 4.397.831 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 32.483.187 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3.144.000 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 1.229.055 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 3.160.000 Ft-ban,
g) g, a céltartalékot 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 3.723.604 Ft-ban.
(5) Az önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadásokat az alábbiakban állapítja meg:
a) a személyi juttatások kiadásait 37.714.666 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 4.861.755 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 26.929.176 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 0 Ft-ban,
e) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
f) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
g) a céltartalékot 0 Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban,
(6) A felhalmozási célú bevételt 600.000 Ft-ban állapítja meg, ebből:
a) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
b) előző évi pénzmaradványt 0 Ft-ban,
c) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
(7) A felhalmozási célú kiadást 600.000 Ft-ban ebből:
a) intézményi beruházások összegét 120.000 Ft-ban,
b) felújítások összegét 0 Ft-ban,
c) kormányzati beruházások összegét Ft-ban,
d) lakástámogatás összegét Ft-ban,
e) lakásépítés összegét Ft-ban,
f) egyéb felhalmozási kiadások összegét Ft-ban,
g) tartalék összegét 480.000 Ft-ban állapítja meg.
(8) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20011.(XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Áht.) 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet, a kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatonkénti bontását az 8. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 12. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 0 e Ft, a legfeljebb 1 éven belüli időtartamra felvehető likvid hitel összege 0 e Ft.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belül lejáró folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 250 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 4.120.000 Ft összegben állapítja meg, jelen rendelet 19. melléklet szerint.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 8/2021. (XII. 20.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházat át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve Áht. 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket100 ezer Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2023. február 13-án lép hatályba.
1. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
Somogyfajsz Község Önkormányzata |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda |
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
|
2. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési cél |
13 214 423 |
Felhalmozási cél |
0 |
Összesen |
13 214 423 |
3. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
0 |
0 |
Hitelfelvétel |
0 |
0 |
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
0 |
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Kiadások |
0 |
0 |
4. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
134 580 686 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
93 090 104 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
41 490 582 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
14 882 400 |
elkülönített állami pénzalapok |
26 608 182 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
|
3. Közhatalmi bevételek |
4 060 000 |
kommunális adó |
1 100 000 |
iparűzési adó |
2 900 000 |
egyéb közhatalmi bevételek |
60 000 |
Adók követelések megtérülése |
|
4. Működési bevételek |
3 178 704 |
készletértékesítés |
3 000 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
|
tulajdonosi bevételek |
|
közvetített szolgáltatás |
178 704 |
Áfa bevételek |
|
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
600 000 |
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
600 000 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
8. Finanszírozási bevételek |
13 214 423 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
13 214 423 |
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
13 214 423 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
Bevételek összesen |
155 703 813 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda bevétele |
69 505 597 |
Konszolidált bevétel |
162 420 946 |
5. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Eredeti ei. |
Ft |
||
2023 |
2024 |
2025 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
134 580 686 |
145 964 226 |
153 262 437 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
93 090 104 |
102 399 114 |
107 519 070 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|||
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|||
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|||
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
41 490 582 |
43 565 111 |
45 743 367 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
0 |
8 000 000 |
12 000 000 |
3. Közhatalmi bevételek |
4 060 000 |
4 263 000 |
4 476 150 |
kommunális adó |
1 100 000 |
1 155 000 |
1 212 750 |
iparűzési adó |
2 900 000 |
3 045 000 |
3 197 250 |
egyéb közhatalmi bevételek |
60 000 |
63 000 |
66 150 |
4. Működési bevételek |
3 178 704 |
3 150 000 |
3 307 500 |
készletértékesítés |
3 000 000 |
3 150 000 |
3 307 500 |
szolgáltatások ellenértéke |
|||
tulajdonosi bevételek |
|||
Közvetített szolgáltatások |
178 704 |
||
Áfa bevételek |
|||
Kamatbevételek |
|||
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|||
Egyéb működési bevételek |
|||
5. Felhalmozási bevételek |
600 000 |
||
Immateriális javak értékesítése |
|||
Ingatlanok értékesítése |
600 000 |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|||
Részesedések értékesítése |
|||
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|||
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
||
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
8. Finanszírozási bevételek |
13 214 423 |
9 000 000 |
6 000 000 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
|||
hitel, kölcsönfelvétel |
|||
belföldi értékpapírok bevételei |
|||
maradvány igénybevétele |
13 214 423 |
9 000 000 |
6 000 000 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|||
Központi, irányító szervi támogatás |
|||
Betétek megszüntetése |
|||
Külföldi finanszírozás bevételei |
|||
Bevételek összesen |
155 703 813 |
170 377 226 |
179 046 087 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda bevétele |
69 505 597 |
72 980 877 |
76 629 921 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
162 420 946 |
174 377 226 |
183 046 087 |
6. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
89 071 745 |
1. Személyi juttatások |
44 177 672 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
4 397 831 |
3. Dologi kiadások |
32 483 187 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 144 000 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
4 869 055 |
elvonások, befizetések |
|
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
749 055 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
|
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
4 120 000 |
Felhalmozási kiadások: |
120 000 |
6. Beruházások |
120 000 |
7. Felújítások |
|
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
9. Finanszírozási kiadások |
66 512 068 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
62 788 464 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
3 723 604 |
Kiadások összesen |
155 703 813 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda kiadása |
69 505 597 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
162 420 946 |
7. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||
2023 |
2024 |
2025 |
|
Működési kiadások: |
89 071 745 |
89 561 036 |
90 465 795 |
1. Személyi juttatások |
44 177 672 |
48 595 439 |
53 454 983 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
4 397 831 |
6 317 407 |
6 949 148 |
3. Dologi kiadások |
32 483 187 |
19 627 779 |
15 449 163 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 144 000 |
9 600 000 |
10 200 000 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
4 869 055 |
5 420 411 |
4 412 501 |
Felhalmozási kiadások: |
120 000 |
8 000 000 |
12 000 000 |
6. Beruházások |
120 000 |
8 000 000 |
12 000 000 |
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
66 512 068 |
72 816 189 |
76 580 292 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
62 788 464 |
69 980 877 |
72 629 921 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
3 723 604 |
3 835 312 |
3 950 371 |
Kiadások összesen |
155 703 813 |
170 377 225 |
179 046 087 |
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda kiadása |
69 505 597 |
72 980 877 |
76 629 921 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
162 420 946 |
174 377 225 |
183 046 087 |
8. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
cofog |
megnevezés |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
államigazga-tási feladat |
összesen |
0111130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
16 821 365 |
16 821 365 |
||
064010 |
Közvilágítás |
2 875 045 |
2 875 045 |
||
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
2 706 372 |
2 706 372 |
||
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
4 567 871 |
120 000 |
4 687 871 |
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (társulások, szociális c átadott pénzeszk.) |
749 055 |
749 055 |
||
091140 |
Óvodai nevelés működtetési feladatai |
1 052 684 |
1 052 684 |
||
Konyha kiadásai |
1 119 930 |
1 119 930 |
|||
107060 |
Egyéb szociális ellátások |
3 144 000 |
3 144 000 |
||
018030 |
Óvoda, konyha finanszírozás |
62 788 464 |
62 788 464 |
||
082091 |
Közművelődés |
||||
107055 |
Falugondnoki szolgálat |
7 100 076 |
7 100 076 |
||
041237 |
Közfoglalkoztatás |
30 114 505 |
30 114 505 |
||
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
12 368 436 |
12 368 436 |
||
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
2 153 702 |
2 153 702 |
||
Jelenlét pont |
178 704 |
178 704 |
|||
062020 |
Településfejlesztési projektek |
||||
018010 |
Állami támogatás megelőlegezés |
3 723 604 |
3 723 604 |
||
Tartalék |
4 120 000 |
4 120 000 |
|||
Összesen |
155 405 109 |
298 704 |
155 703 813 |
||
091110 |
Óvoda |
69 505 597 |
69 505 597 |
||
Konszolidált összesen |
162 122 242 |
298 704 |
162 420 946 |
||
9. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Feladat megnevezése |
Előirányzat összege |
Padok beszerzése temetőbe |
120 000 |
Beruházási kiadások összesen |
120 000 |
10. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
Felújítások összesen |
0 |
11. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti előirányzat |
Települési segélyek |
3 000 000 |
Lakásfenntartási támogatások |
144 000 |
Összesen |
3 144 000 |
12. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
2023 |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forás |
Összesen |
13. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Somogyfajszi Bújj, bújj zöldág Óvoda |
|||
|---|---|---|---|
I. BEVÉTELEK: |
Ft-ban |
||
Eredeti előirányzat |
|||
Működési bevételek: |
6 544 350 |
||
Felhalmozási bevételek: |
|||
Finanszírozási bevételek: |
62 961 247 |
||
Központi, irányítószervi támogatás |
62 788 464 |
||
Pénzmaradvány felhasználás |
172 783 |
||
Bevételek összesen |
69 505 597 |
||
II. KIADÁSOK: |
Ft-ban |
ebből |
|
Eredeti előirányzat |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
|
Működési kiadások: |
69 505 597 |
69 505 597 |
0 |
1. Személyi juttatások |
37 714 666 |
37 714 666 |
|
2. Munkaadókat terh. járulék és szoc.hj. adó |
4 861 755 |
4 861 755 |
|
3. Dologi kiadások |
26 929 176 |
26 929 176 |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||
5. Egyéb működési célú kiadások |
|||
Felhalmozási kiadások: |
- |
||
6. Beruházások |
|||
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
- |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
69 505 597 |
||
Létszám: |
8 fő |
||
14. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
1, Önkormányzat |
4 |
2, Költségvetési szerv (Somogyfajszi bújj, bújj zöldág Óvoda) |
8 |
Összesen: |
12 |
15. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv - Önkormányzat |
15 |
önállóan működő költségvetési szerv - Óvoda |
0 |
Összesen: |
15 |
16. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
17. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||
Saját bevételek |
2023. év |
||||
a helyi adóból származó bevétel, |
4 000 000 |
||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
600 000 |
||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
60 000 |
||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
Összesen: |
4 660 000 |
||||
Ft-ban |
|||||
Adósságot keletkeztető ügyletek a következő öt évben |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
hitel, kölcsön |
|||||
értékpapír |
|||||
váltó |
|||||
pénzügyi lízing |
|||||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg (Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
142 489 390 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
89 191 745 |
|
Működési célú |
141 889 390 |
Működési célú |
88 591 745 |
|
Működési célú támogatások |
134 580 686 |
Személyi jellegű kiadások |
44 177 672 |
|
Közhatalmi bevételek |
4 060 000 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hj adó |
4 397 831 |
|
Működési bevételek |
3 178 704 |
Dologi kiadások |
32 483 187 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
70 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 144 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
4 389 055 |
|||
ebből: működési célú tartalékok |
3 160 000 |
|||
Felhalmozási célú bevétel |
600 000 |
Felhalmozási célú kiadás |
600 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
Beruházások |
120 000 |
||
Felhalmozási saját bevételek |
600 000 |
Felújítások |
||
Iparűzési adó felhalmozási célú felhaszn. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
Felhalmozási célú tartalékok |
480 000 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
53 297 645 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
||
Működési többlet |
53 297 645 |
Működési hiány |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
|||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
13 214 423 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
66 512 068 |
|
Működési célú |
13 214 423 |
Működési célú |
66 512 068 |
|
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
|||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
155 703 813 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
155 703 813 |
|
Működési célú bevételek összesen |
155 103 813 |
Működési célú kiadások összesen |
155 103 813 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
600 000 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
600 000 |
|
KONSZOLIDÁLT BEVÉTEL |
162 420 946 |
KONSZOLIDÁLT KIADÁS |
162 420 946 |
|
Működési célú bevételek |
161 820 946 |
Működési célú kiadások |
161 820 946 |
|
Felhalmozási célú bevételek |
600 000 |
Felhalmozási célú kiadások |
600 000 |
|
19. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Cél megnevezése |
Összeg |
Általános tartalék (működési) |
3 640 000 |
Általános tartalék (beruházási) |
480 000 |
Összesen: |
4 120 000 |
20. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||
Feladat megnevezése (években) |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 057 |
11 215 059 |
134 580 686 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
||||||||||||
Közhatalmi bevételek |
203 000 |
203 000 |
203 000 |
812 000 |
203 000 |
203 000 |
203 000 |
203 000 |
812 000 |
203 000 |
203 000 |
609 000 |
4 060 000 |
Működési bevételek |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
264 892 |
3 178 704 |
Felhalmozási bevételek |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
600 000 |
||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
70 000 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
Pénzmaradvány igénybevétel |
1 172 368 |
1 172 368 |
1 292 368 |
563 368 |
1 172 368 |
1 172 368 |
1 272 368 |
1 282 368 |
673 368 |
1 282 368 |
1 282 368 |
876 375 |
13 214 423 |
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
12 965 317 |
12 965 317 |
13 085 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 326 |
155 703 813 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 645 |
7 422 650 |
89 071 745 |
Felhalmozási kiadások |
120 000 |
120 000 |
|||||||||||
Finanszírozási kiadások |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 672 |
5 542 676 |
66 512 068 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
12 965 317 |
12 965 317 |
13 085 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 317 |
12 965 326 |
155 703 813 |
22. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Támogatás megnevezése |
Összeg (Ft-ban) |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
0 |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
0 |
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
0 |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |