Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 23 16:50- 2026. 12. 31

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Sopron Megyei Jogú Város 2023. évi költségvetéséről

2023.02.23.

Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Sopron Megyei Jogú Város

a) Közgyűlésére (a továbbiakban: Közgyűlés) és annak bizottságaira,

b) Önkormányzata által irányított költségvetési szerveire (a továbbiakban: intézmények),

c) Polgármesteri Hivatalra

d) gazdasági társaságainak költségvetési kapcsolataira.

2. A gazdálkodás általános alapelvei

2. § (1) Az éves költségvetés végrehajtását az intézményeknek, gazdasági társaságoknak:

a) az alapító okiratban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban, továbbá a szervezeti, működési szabályzatban részletezett feladatkörükben és kötelezettségeik mellett,

b) a szakmai hatékonyság, a takarékosság, különösen a gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával,

ellenőrizhető módon kell biztosítani.

(2) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat - ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is - minden évben leltározni kell. Amennyiben az önkormányzat költségvetési szervénél a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint a költségvetési szerv az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a leltározást elegendő háromévenként végrehajtani. A leltározás és selejtezés részletes szabályait a költségvetési szervek saját hatáskörben állapítják meg a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 69. §-ában és az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 22. §-ában foglaltak alapján.

3. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetését 24.805.919.540 Ft bevétellel állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg megoszlását az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételi főösszeg előirányzat csoportonkénti és költségvetési intézmények szerinti megoszlásait a 2–6. mellékletek tartalmazzák.

4. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási főösszegét 24.805.919.540 Ft-ban állapítja meg.

(2) A kiadási előirányzatok feladatonkénti és kiemelt előirányzat csoportonkénti alakulását a következő mellékletek tartalmazzák és a Közgyűlés ennek alapján hagyja jóvá:

a) az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézmények működési és fenntartási kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint összesen 5.609.202.506. Ft összeggel,

b) a Polgármesteri Hivatal működési és fenntartási kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint összesen 1.869.705.157 Ft összeggel,

c) az önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 8. melléklet alapján 195.954.863 Ft összeggel,

d) az önkormányzati dologi kiadások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet alapján 3.364.021.599 Ft összeggel,

e) a városüzemeltetési kiadások pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 10. melléklet alapján 1.478.308.445 Ft összeggel,

f) az ellátottak pénzbeli juttatásai keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 11. melléklet alapján 150.000.000 Ft összeggel,

g) az önkormányzati fejlesztési előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet részletezése alapján 1.270.915.810 Ft összeggel,

h) az önkormányzati felújítási előirányzatok feladatait és pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 13. melléklet részletezése alapján 1.384.268.408 Ft összeggel,

i) a terület és településfejlesztési programok feladatait és pénzügyi szükségleteit a 14. melléklet részletezése alapján 2.055.423.551 Ft összeggel,

j) a Modern Városok Program feladatait és pénzügyi szükségleteit a 15. melléklet részletezése alapján 1.702.962.638 Ft összeggel,

k) az önkormányzati általános támogatások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 16. melléklet alapján 4.819.698.969 Ft összeggel,

l) az önkormányzati pályázati támogatások keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 17. melléklet alapján 86.380.000 Ft összeggel,

m) az önkormányzati lakásalap kiadásai keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét kormányzati funkciók szerinti bontásban a 18. melléklet alapján 99.159.310 Ft összeggel,

n) a hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok keretében megnevezett jogcímeket és ezek pénzügyi szükségletét a 19. melléklet alapján 202.076.415 Ft összeggel.

o) az általános tartalékot 97.458.738. Ft-tal, a céltartalékot, intézményi évközi tartalékot, egyéb évközi tartalékot a 20. mellékletben felsorolt célokra 420.383.131 Ft-tal.

(3) Az önkormányzati kiadások összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A Közgyűlés megállapítja, hogy a 2023. évi eredeti költségvetésben tervezett Működési bevételek és a tervezett Működési kiadások negatív egyenlege a Finanszírozási bevételekből kerül finanszírozásra.

5. § A Közgyűlés az önkormányzat által irányított Költségvetési Intézmények 2023. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 2. melléklet, a Polgármesteri Hivatal 2023. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszámát a 3. melléklet, az Önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszámát a 4. melléklet szerint jóváhagyja.

6. § A Közgyűlés tudomásul veszi:

a) az Önkormányzat 2023. évi összevont mérlegét közgazdasági osztályozásban előirányzatonként a 21. melléklet szerint;

b) az Önkormányzat 2023. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladat bontását a 22. melléklet szerint.

c) az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 23. melléklet szerint;

d) az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 24. melléklet szerint;

e) az Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok 2023. évi önkormányzati kiadásainak, önrészének bemutatását a 25. melléklet szerint;

f) a többéves kihatással járó döntések hatásának évenkénti bemutatását a 26. melléklet szerint azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg;

g) az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások összegét a 27. melléklet szerint;

h) az önkormányzat saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek több éves hatásának bemutatását a 28. melléklet szerint;

i) az Önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségek többéves hatásának bemutatását a 29. melléklet szerint.

7. § A Közgyűlés az „Önkormányzati pályázati és általános támogatások” felhasználásának szabályait az 30. mellékletben megfogalmazottak szerint állapítja meg.

8. § A Közgyűlés az önkormányzati választott tisztségviselők, bizottsági tagok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók külföldi kiküldetésének szabályait az 31. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

9. § A Közgyűlés az önkormányzati feladatok „Rovatszám (rovatrend)” szerinti besorolását az 32. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

3. Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetésével összefüggő szabályok

10. § (1) Az Önkormányzati irányítású költségvetési szervek a 2023. évi költségvetésüket e rendeletben meghatározott keretszámok főösszegeinek, kiemelt előirányzatainak betartása mellett a 3. § (3) bekezdésében, valamint a jelen § (2) bekezdésében foglaltakra figyelemmel kötelesek összeállítani.

(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények - kivéve Polgármesteri Hivatal -

a) az intézményvezető az Önkormányzat költségvetési rendeletében az intézményi költségvetésekben megállapított személyi, illetve dologi előirányzat összegének június 30-ig, illetve december 31-ig a felét használhatja fel. A megjelölt időszak végéhez közeledve indokokkal alátámasztva Polgármesterhez írt levélben az intézményvezető kérhet költségvetési előirányzat módosítást. A kért kiegészítő előirányzatról a Polgármester dönt és a szükséges összeget átcsoportosítja, a következő rendeletmódosításkor az átvezetésről gondoskodik.

b) a személyi juttatások rovatainak foglalkoztatási formákhoz (teljes-, részfoglalkoztatás) kapcsolódó rovat tételein kívüli jogcímekre előirányzatot mindaddig nem tervezhetnek (kiadást nem teljesíthetnek), míg a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó rendszeres-, a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások, jubileumi jutalom, végkielégítés, valamint felmentési idő fedezete maradéktalanul nem áll rendelkezésükre,

c) a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások jogcímeken teljesítendő kifizetéseik fedezetét e személyi juttatások rovatai előirányzatának és a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó előirányzatok megtakarításainak együttesen kell biztosítaniuk,

d) a költségvetési szervnél a költségvetési évben keletkező személyi juttatás megtakarítás legfeljebb 50%-a használható fel személyi jellegű többletjuttatás kifizetésére a polgármesterhez benyújtott kérelem alapján,

e) tárgyi eszköz beszerzésre, felújításra kiadást - felhalmozási célú önkormányzati támogatás nélkül (azon felül) -, az intézményi ellátási díjak (térítési díj, szociális intézeti ellátás, szociális és ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás), a könyvtári beiratkozási díjtételek kivételével egyéb bevételeik terhére tervezhetnek, illetve teljesíthetnek az intézményi saját bevételek felhasználására vonatkozó (egyéb) szabályok betartása mellett,

f) pót-előirányzati igényt csak akkor nyújthatnak be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető az intézményi feladatellátás,

g) jutalmazásra és céljuttatásra maximálisan tervezhető összeg az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzatának 5%-a,

h) a feladatmutatók alapján állami hozzájárulásban részesülő intézmények a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, amelyből egyértelműen megállapítható a tényleges feladatmutató teljesülése,

i) a nekik felróható okból bekövetkező, az Önkormányzat által igényelt támogatások körében keletkező visszafizetési kötelezettségért a költségvetési támogatásukkal felelnek,

j) a költségvetési szerveknek a szabad kapacitás kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett alaptevékenységeit a szakmai tevékenységtől nem kell elkülönítetten nyilvántartani és elszámolni,

k) a rezsiszázalék mértékét az élelmet előállító költségvetési intézmény állapítja meg a tárgyévi költségvetés készítése során, és tájékoztatja az Önkormányzatot és a Polgármesteri Hivatalt.

(3) A Polgármesteri Hivatal

a) a jegyző az Önkormányzat költségvetési rendeletében a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megállapított személyi, illetve dologi előirányzat összegének június 30-ig, illetve december 31-ig a felét használhatja fel. A megjelölt időszak végéhez közeledve indokokkal alátámasztva Polgármesterhez írt levélben a jegyző kérhet költségvetési előirányzat módosítást. A kért kiegészítő előirányzatról a Polgármester dönt és a szükséges összeget átcsoportosítja, a következő rendeletmódosításkor az átvezetésről gondoskodik.

b) a személyi juttatás kiadási rovatainak foglalkoztatási formákhoz (teljes-, részfoglalkoztatás) kapcsolódó rovat tételein kívüli jogcímekre előirányzatot mindaddig nem tervezhet (kiadást nem teljesíthet), míg a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó rendszeres-, a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások, jubileumi jutalom, végkielégítés, valamint felmentési idő fedezete maradéktalanul nem áll rendelkezésre,

c) a munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások jogcímeken teljesítendő kifizetéseik fedezetét e személyi juttatások rovatainak és a foglalkoztatási formákhoz kapcsolódó előirányzatok megtakarításainak együttesen kell biztosítaniuk,

d) a tárgyi eszköz beszerzésre, felújításra kiadást felhalmozási célú önkormányzati támogatás nélkül (azon felül) egyéb bevételei terhére tervezhet, illetve teljesíthet a saját bevételek felhasználására vonatkozó (egyéb) szabályok betartása mellett,

e) pót-előirányzati igényt csak akkor nyújthat be, ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással sem teljesíthető a feladatellátás,

f) jutalmazásra és céljuttatásra maximálisan tervezhető összeg az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzatának 5%-a,

g) képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 60.000 Ft 2023. évben.

11. § (1) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43. § (2) bekezdése alapján átcsoportosítást hajthat végre. Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások rovat előirányzatának növelésére, kivéve, az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabály-, feladat változás miatt.

(2) Az intézmény kiadási kiemelt előirányzatán belül az élelmezési, a vásárolt élelmezés előirányzat rovatát nem változtathatja meg.

(3) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Az intézmény állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díj fizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés igazolt teljesítése után kerülhet sor. Szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg az intézmény állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(5) Az intézmény a bevételi kiemelt előirányzat rovatain belül az intézményi ellátási díjak (térítési díj, szociális intézeti ellátás, szociális és ellátotti étkeztetés, ápolás, gondozás), a könyvtári beiratkozási díjtételek részelőirányzatait nem változtathatja meg.

(6) Államháztartáson kívüli forrás átvételéről - amennyiben többlet kötelezettségvállalást az intézmény részére nem jelent - az intézményvezető dönt, melyről a polgármester az intézményvezető írásos dokumentációja alapján a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

(7) Államháztartáson kívüli forrás átadásáról az intézményi költségvetésben rendelkezésre álló forrás terhére 100.000 Ft összeghatárig az intézményvezető dönt, melyről a polgármester az intézményvezető írásos dokumentációja alapján a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja. Intézményi költségvetésben rendelkezésre álló forrás terhére 100.000 Ft-ot meghaladó államháztartáson kívüli forrás átadásáról a Közgyűlés dönt.

12. § (1) Az intézmény vezetője a Polgármesteri Hivatal Közgazdasági Osztály vezetőjével egyeztetve intézménye pénzügyi forrásainak nem a fenntartótól származó kiegészítése céljából pályázatot csak a polgármester írásos engedélyét követően nyújthat be.

(2) Ha az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtása az adott évben, vagy az azt követő években az intézmény számára eredetileg jóváhagyott önkormányzati támogatás mellett többlet biztosítását feltételezi, a pályázat benyújtására csak a Közgyűlés egyetértésével, fedezet biztosításával kerülhet sor.

(3) Ha a költségvetési szerv utófinanszírozott pályázatot nyer, - a pályázati pénz számlára történő beérkezéséig - kiadásokat támogatásból az irányító szerv engedélyével teljesíthet. Amennyiben a kiadásokhoz kapcsolódó pályázati összeg előreláthatólag év végéig nem érkezik meg, úgy - a feladattal kapcsolatban - a költségvetési szervnek kérnie kell az irányító szervtől a támogatás megelőlegezését, amely összeg a következő évben az intézmény költségvetési támogatását csökkenti.

13. § (1) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. Az Áht. 85. §-ára figyelemmel előnyben kell részesíteni a banki átutalással történő fizetési módokat.

(2) Az Áht. 109. § (6) bekezdése szerint kapott felhatalmazás alapján a kiadások készpénzben történő kifizetésének esetei:

a) az Önkormányzat és költségvetési szervei tevékenységével összefüggésben a tevékenységet szolgáló eszközök, készletek beszerzése, szolgáltatás igénybevétele érdekében felmerült készpénz kifizetések bruttó 200.000 Ft értékhatárig,

b) az Önkormányzat és költségvetési szervei tevékenységéhez kapcsolódó utólagos elszámolásra kiadott előlegek,

c) reprezentációs kiadások,

d) belföldi-külföldi kiküldetésnél útiköltség térítések,

e) saját személygépkocsi hivatali célú használatáért fizetett költségtérítés,

f) szociális támogatások,

g) személyi jellegű kifizetések teljesítésére 30.000 Ft felett csak bankszámlára utalással kerülhet sor, kivéve:

ga) a közlekedési költségtérítés

gb) nem köztisztviselő és nem közalkalmazottak részére történő kifizetés,

gc) olyan személy részére történő kifizetés, aki nem rendelkezik bankszámlával.

(3) A készpénzben történő kifizetés részletes szabályait az Önkormányzat, valamint az intézmények mindenkor hatályos pénzkezelési szabályzatai tartalmazzák.

4. Intézményi feladatmutató értékek meghatározása

14. § (1) A köznevelési intézményekben önkormányzati költségvetési támogatást igénylő, új szakmai program indítására csak Közgyűlési jóváhagyással kerülhet sor.

(2) Költségvetési támogatást nem igénylő új szakmai program indítását az intézmény csak a Kulturális és Oktatási Bizottság engedélyével vállalhat. Amennyiben új szakmai program indítását az intézmény önkormányzati költségvetési támogatási igény nélkül vállalja fel, az indítást követő öt éven belül pót-előirányzati igényt a fenntartó felé semmilyen jogcímen és indokkal nem kaphat.

(3) A köznevelési intézményekben - a Balfi Tagóvoda, a Sopronkőhidai Tagóvoda és a Brennbergbányai Tagóvoda kivételével -

a) óvodai csoportot úgy kell indítani és működtetni, hogy annak létszáma (a felvett és beiratkozott gyermeklétszám figyelembe vételével) megfeleljen a köznevelési törvényben foglalt előírásoknak,

b) a csoportok a köznevelési törvényben foglaltak szerint, az elfogadott pedagógiai program keretei között szervezhetők.

(4) A (3) bekezdésben foglaltaktól eltérni csak közgyűlési döntéssel lehet.

5. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. § (1) Az intézmény vezetője az intézmény részére engedélyezett létszám-előirányzatot - a 2. § (1) bekezdésében foglaltakra figyelemmel - a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A költségvetési szerv által jutalmazásra (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) kifizethető együttes összeg - beleértve a jutalom előirányzatának felhasználását is - figyelemmel a 11. § (1) bekezdésére, az eredeti törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat előirányzat 5%-át nem haladhatja meg.

(3) Intézményi körben az eredeti, illetve a módosított személyi juttatás rovat előirányzat terhére, jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha annak fedezetét az intézmény önkormányzati támogatás többletigénye nélkül biztosítani tudja, továbbá, ha az intézmény működéséhez pót-előirányzati igénnyel nem lép fel.

(4) Intézményeknél túlóra-, készenléti-, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor. Az intézmény vezetőjének a tételes túlóra-, készenléti-, helyettesítési díj elszámolásához, kifizetéséhez naprakész, ellenőrizhető, analitikus nyilvántartást kell kialakítania, melynek ellenőrzött vezetéséért felelősséggel tartozik.

6. Be nem hajtható követelések szabályai

16. § (1) Az intézmények

a) az egyenként 100.000 Ft-ot meg nem haladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható és behajtható követeléseiket - a hátralékos felszólítást követő nem teljesítés esetén - nyilvántartásaikból kivezethetik,

b) az esetenkénti 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára behajtható követeléseiket - a hátralékos címe szerint területileg illetékes adóhatósághoz behajtásra történt eredménytelenséget igazoló kimutatást követően - nyilvántartásaikból kivezethetik,

c) az esetenként 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható követeléseik nyilvántartásaikból történő kivezetéséről - a tárgyév november 30-ig benyújtott dokumentumok alapján - a Költségvetési Bizottság a tárgyév december 31-ig dönt.

(2) A Polgármesteri Hivatal

a) az egyenként 100.000 Ft-ot meg nem haladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható és behajtható követeléseit - a hátralékos felszólítást követő nem teljesítés esetén - nyilvántartásaiból a jegyző írásos engedélye alapján kivezetheti,

b) az esetenkénti 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára behajtható követeléseit - a hátralékos címe szerint területileg illetékes adóhatósághoz behajtásra történt eredménytelenséget igazoló kimutatást követően - nyilvántartásaiból a jegyző írásos engedélye alapján kivezetheti,

c) az esetenként 100.000 Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, közadók módjára be nem hajtható követelései nyilvántartásaiból történő kivezetéséről - a tárgyév november 30-ig benyújtott dokumentumok alapján - a Költségvetési Bizottság a tárgyév december 31-ig dönt.

(3) Az Önkormányzat

7. A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. § Ha az önkormányzat által felvállalt és a 29. mellékletben a 2023. költségvetési évre összegszerűen bemutatott 1.149.112.008 Ft készfizető kezességvállalásból ténylegesen fizetési kötelezettség válik, akkor a törlesztő összegeket és járulékait a költségvetésben szereplő feladatok vagy többletbevételek terhére a Közgyűlés határozza meg és építi be a költségvetésbe.

18. § (1) Azon felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtása, amelyeknek bevételi forrása részben, vagy teljes összegében átvett pénz vagy pályázati forrás, csak abban az esetben indítható, ha átvett pénz esetén a megállapodás szerinti összeg az önkormányzat számláján jóváírásra került, illetve pályázati forrás esetén az elnyert összegről, az értesítés írásban rendelkezésre áll. A törvényi előírás alapján az állam által utólagosan biztosított támogatásokból és pályázati úton elnyert pénzekből megvalósuló feladatok a támogatás biztosításáról szóló szerződés aláírását követően indíthatók. Az önkormányzati támogatások, ha önkormányzati irányítású költségvetési intézményt érint, akkor az illetékes bizottság határozata alapján folyósíthatók, ha ezen körön kívüli, ebben az esetben a meghozott határozat alapján megkötött támogatási szerződés szerint.

(2) Hitelforrás igénybevételével megvalósítandó felújítási, fejlesztési és egyéb feladatok végrehajtásának megkezdése, illetve végrehajtása a Közgyűlés döntését követően, valamint a költségvetési rendeletben a hitelkeret jóváhagyását követően történhet, figyelembe véve a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltakat.

19. § (1) Az önkormányzat számláján lévő, átmenetileg szabad pénzeszközeinek

a) a számlavezetőnél határozott időre lekötött betétként történő elhelyezéséről vagy határozott időre lekötött betét, annak lejárata előtti felbontásáról,

b) állampapír vásárlásáról az elsődleges forgalmazókon keresztül

a Polgármesteri Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének kezdeményezésére, a jegyző javaslatára a polgármester dönt.

(2) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a Közgyűlést az éves beszámoló keretében tájékoztatja.

20. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet utólagosan tájékoztatja.

(2) A központi pótelőirányzatok és a bevételi többletek miatt végrehajtott előirányzat-módosítások esetén a költségvetési rendelet módosításáról a Közgyűlés az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 42. §-a szerint indokolt esetben a munkaterv szerinti költségvetés-módosításkor dönt, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében megfogalmazottakra.

(3) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (2) bekezdésében megfogalmazottakra figyelemmel a Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra - a beszámolási kötelezettség teljesíthetősége érdekében - azzal, hogy a megtett intézkedésekről a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

(4) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (3) bekezdése alapján a költségvetési kiadási kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra a polgármester vagy az általa írásban kijelölt személy jogosult.

(5) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak e tényről a polgármester a Közgyűlést tájékoztatja.

(6) Államháztartáson kívüli forrás átvételéről - amennyiben többlet kötelezettségvállalást az önkormányzat részére nem jelent - a polgármester dönt, melyről a soron következő rendelet módosításakor utólagosan a Közgyűlést tájékoztatja.

21. § (1) A Közgyűlés egyes jogcímek előirányzatának felhasználási jogát az alábbiak szerint ruházza át:

a) A Polgármester dönt:

aa) az általános tartalék előirányzatának átcsoportosításáról. A felhasználása elsősorban a tervezett, de nem realizálható bevételek pótlására, majd az évközi többletigények teljesítésére történhet;

ab) a jóváhagyott eredeti költségvetés főösszegének 9%-án belül - esetenként – 95 millió forintot meg nem haladó előirányzat átcsoportosításáról; a döntésről a polgármester a Közgyűlést a költségvetés soron következő módosításakor tájékoztatja;

ac) a céltartalékban szereplő „Rendkívüli feladat” és a „Polgármesteri keret” felhasználásáról illetve átcsoportosításáról;

ad) az önkormányzati tartalék intézményi évközi tartalékában szereplő „Intézményi beruházások, felújítások” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

ae) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Önkormányzati pályázatokhoz önrész (új)” jogcím előirányzatának felhasználásáról - esetenként 30.000.000 Ft-ot meg nem haladó mértékben -;

af) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Általános vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén;

ag) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Kezességvállalással kapcsolatos tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról a készfizető kezességvállalásból adódó ténylegesen fizetési kötelezettség teljesítése esetén;

ah) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

ai) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Fürdő vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén,

b) A Polgármester dönt – 21. § (1) bekezdés ab) pontjában foglaltaktól eltérően – a rovatszámon rendelkezésre álló költségvetési keretösszeg erejéig:

ba) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Általános vis maior tartalék” jogcím előirányzatának felhasználásáról, a költségvetési év elején előre nem látott, vis maior események bekövetkezése esetén;

bb) az önkormányzati tartalék egyéb évközi tartalékában szereplő „Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye” jogcím előirányzatának felhasználásáról;

bc) a céltartalékban szereplő „Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja” jogcím előirányzatának felhasználásáról.

c) A Gazdasági Bizottság dönt a céltartalékban szereplő „Eseményvezérelt felújítások és életveszély elhárítása” előirányzat átcsoportosításáról, melyek szakvéleménnyel alátámasztott életveszély elhárításra, hatósági előírásra és az intézmények jelentős ráfordítással járó felújítási munkálataira használhatók fel. Az előirányzatot a költségvetési év első felében maximum 50%-os mértékig lehet felhasználni;

d) A Városfejlesztési Bizottság dönt a benyújtott pályázatok alapján az önkormányzati fejlesztések „Lakossági út- és közműépítés”, az önkormányzati általános támogatások között szereplő „Városképi jelentőségű épületek felújítás támogatása”, az „Egyházi épületek felújítás támogatása”, a „Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása” és a „Várkerület Portál Program” előirányzatok felhasználásáról. A pályázati kiírás elkészítése, a beérkezett pályázatok összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a Jegyző feladata.

e) A Kulturális és Oktatási Bizottság dönt az önkormányzati általános támogatások közt szereplő „Egyéb kulturális feladatok”; az önkormányzati pályázati támogatások közt szereplő „Kulturális feladatok támogatása”, „Testvérvárosi kapcsolatok ápolása”, „Civil szervezetek (Civil Alap)” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a Jegyző feladata.

f) Az Ifjúsági, Turisztikai és Sport Bizottság dönt az önkormányzati pályázati támogatások között szereplő „Sporttámogatások” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a Jegyző feladata.

g) A Népjóléti Bizottság dönt az önkormányzati pályázati támogatások között szereplő „Szociálpolitikai támogatások” keret előirányzatára beérkezett írásos igényekről. A beérkezett írásos igények összesítése és az összesített anyag átadása a Bizottságnak a Jegyző feladata.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt felhasználások esetében június 30-ig, illetve a költségvetés soron következő módosításakor, de legkésőbb a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a Közgyűlés a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

22. § A helyi nemzetiségi önkormányzatok és a város önkormányzata közötti, az államháztartásról valamint a nemzetiségek jogairól szóló törvénnyel összhangban lévő megállapodás megkötéséről a Közgyűlés dönt.

23. § (1) A költségvetésben jóváhagyott - törvényben meghatározott - kötelező feladatok ellátását az önként vállalt feladatok nem veszélyeztethetik. Az önként vállalt feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálati kötelezettség teljesítésének igénybevételükre fedezetet időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan - a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel - lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a Közgyűlés jóváhagyása szerint történhet.

(2) Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal kivételével az önkormányzati költségvetésben szereplő kiadási előirányzatok terhére a polgármester vagy az általa írásban felhatalmazott személy vállalhat kötelezettséget. Ezen kiadási előirányzatokra kötelezettséget vállalni a jegyző által írásban megbízott vezető előzetes pénzügyi ellenjegyzése alapján lehet. A vállalható kötelezettség a bevételi előirányzatok, illetve a mindenkori likviditás alakulásától függ.

(3) Többletfeladatot a forrás és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(4) Ha az előző időszaki saját bevételi teljesítés nem éri el az időarányos teljesítés szintjét, akkor a saját bevételek terven felüli többletbevételét és nem tervezett bevételét - kivéve az intézményi bevételeket - nem lehet tervesíteni.

(5) A Költségvetési Bizottság és az Önkormányzat Könyvvizsgálójának külön írásos véleménye alapján a hitelfelvételről és az igénybevétel feltételeiről, valamint a készfizető kezességről a Közgyűlés külön dönt.

(6) A „Lakásalapot” megillető pénzeszközökből 3.300.993.516 Ft tervezett összeg használható fel a 2023. évi egyéb önkormányzati feladatok finanszírozására. Ezen összegből a tényleges felhasználásnak megfelelő összeget a 2024. évi költségvetésbe - eredeti előirányzatként - vissza kell tervezni a „Lakásalapra” és biztosítani kell, hogy rendelkezésre álljon a Lakásalap számlán. Az Önkormányzat likviditási helyzetének függvényében a Lakásalap számlán lévő összegből, az igénynek megfelelő összeg évközben felhasználható, melyet a tárgy év december 31-ig vissza kell utalni a Lakásalap számlára.

(7) Az önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az Önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás - amely kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét - aláírásra kerüljön.

(8) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az Önkormányzat, intézményei, illetve gazdasági társaságai felé, semmilyen támogatásban nem részesülhetnek.

8. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet 2023. február 23-án 16 óra 50 perckor lép hatályba, és 2027. január 1-jén hatályát veszti.

25. § Rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám		B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	5 146 527 986
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei	0
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	780 000 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	5 289 600 000
5.	B400	Működési bevételek	3 050 561 718
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	14 266 689 704

9.	K100	Személyi juttatások	4 986 400 287
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	754 950 477
11.	K300	Dologi kiadások	6 569 895 671
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 226 096 974
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	520 964 635
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 103 311 497
17.	K513	Tartalékok	517 841 869

18.		Működési kiadások összesen: (9+…+17)	17 829 461 410

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-3 562 771 706

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	913 282 747
23.	B500	Felhalmozási bevételek	1 350 150 000
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000 000

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	2 278 432 747

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 290 639 098
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 416 695 022
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	82 047 595

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	6 799 381 715

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-4 520 948 968

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	16 545 122 451
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	24 628 843 125

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-8 083 720 674

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	0
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	0
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)	0

40.		Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 523 425 359
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	3 737 371 730

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39+…+42)	8 260 797 089

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás
44.		Különböző finanszírozási kiadások	177 076 415

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (44+45)	177 076 415

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-46)	8 083 720 674

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (35+45)	24 805 919 540
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (34+42)	24 805 919 540

2. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési Intézmények 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként összesen, valamint létszám előirányzata (kivéve Polgármesteri Hivatal)

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110	0
2.	Elvonások és befizetések bevételei	B120	0
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	412 800 000
4.	Közhatalmi bevételek	B300	0
5.	Működési bevételek	B400	471 847 809
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650	0

8.	Működési bevételek összesen:		884 647 809

9.	Személyi juttatások	K100	3 622 401 734
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	542 840 451
11.	Dologi kiadások	K300	1 360 501 971
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400	0
13.	Elvonások és befizetések	K502	0
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	9 000 000
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0
17.	Tartalékok	K513	0

18.	Működési kiadások összesen:		5 534 744 156

19.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-4 650 096 347

20.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250	0
22.	Felhalmozási bevételek	B500	0
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750	0

25.	Felhalmozási bevételek összesen:		0

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	72 154 252
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	2 304 098
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840	0
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860	0
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890	0

31.	Felhalmozási kiadások összesen:		74 458 350

32.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-74 458 350

33.	Költségvetési bevételek összesen:		884 647 809
34.	Költségvetési kiadások összesen:		5 609 202 506

35.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)		-4 724 554 697

36.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	2 736 188 921
37.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	1 913 365 732
38.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	4 649 554 653
39.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	75 000 044
40.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
41.	Finanszírozási bevételek összesen:		4 724 554 697

42.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0
43.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9	0
44.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

45.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-45)		4 724 554 697

46.	Tárgyévi kiadások összesen:		5 609 202 506
47.	Tárgyévi bevételek összesen:		5 609 202 506

Egyesített Bölcsődék 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


48.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
49.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
50.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
51.	Közhatalmi bevételek	B300
52.	Működési bevételek	B400	59 045 869
53.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
54.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

55.	Működési bevételek összesen:		59 045 869

56.	Személyi juttatások	K100	664 862 958
57.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	101 684 260
58.	Dologi kiadások	K300	220 614 570
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
60.	Elvonások és befizetések	K502
61.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
64.	Tartalékok	K513

65.	Működési kiadások összesen:		987 161 788

66.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-928 115 919

67.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
68.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
69.	Felhalmozási bevételek	B500
70.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
71.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

72.	Felhalmozási bevételek összesen:

73.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
74.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700	2 304 098
75.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
76.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
77.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

78.	Felhalmozási kiadások összesen:		3 574 098

79.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-3 574 098

80.	Költségvetési bevételek összesen:		59 045 869
81.	Költségvetési kiadások összesen:		990 735 886

82.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (81-82)		-931 690 017

83.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	629 842 393
84.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	301 847 624
85.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	931 690 017
86.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
87.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
88.	Finanszírozási bevételek összesen:		931 690 017

89.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
90.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
91.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

92.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (90-93)		931 690 017

93.	Tárgyévi kiadások összesen:		990 735 886
94.	Tárgyévi bevételek összesen:		990 735 886

Soproni Szociális Intézmény 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


95.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
96.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
97.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	412 800 000
98.	Közhatalmi bevételek	B300
99.	Működési bevételek	B400	323 302 110
100.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
101.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

102.	Működési bevételek összesen:		736 102 110

103.	Személyi juttatások	K100	1 289 567 436
104.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	192 145 592
105.	Dologi kiadások	K300	652 252 747
106.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
107.	Elvonások és befizetések	K502
108.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
109.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
110.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
111.	Tartalékok	K513

112.	Működési kiadások összesen:		2 133 965 775

113.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 397 863 665

114.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
115.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
116.	Felhalmozási bevételek	B500
117.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
118.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

119.	Felhalmozási bevételek összesen:

120.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	8 270 000
121.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
122.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
123.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
124.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

125.	Felhalmozási kiadások összesen:		8 270 000

126.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-8 270 000

127.	Költségvetési bevételek összesen:		736 102 110
128.	Költségvetési kiadások összesen:		2 142 235 775

129.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (129-130)		-1 406 133 665

130.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	514 931 421
131.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	891 202 244
132.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	1 406 133 665
133.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
134.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
135.	Finanszírozási bevételek összesen:		1 406 133 665

136.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
137.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
138.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

139.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (138-141)		1 406 133 665

140.	Tárgyévi kiadások összesen:		2 142 235 775
141.	Tárgyévi bevételek összesen:		2 142 235 775

Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


142.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
143.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
144.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
145.	Közhatalmi bevételek	B300
146.	Működési bevételek	B400	2 000 000
147.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
148.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

149.	Működési bevételek összesen:		2 000 000

150.	Személyi juttatások	K100	503 113 556
151.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	78 575 812
152.	Dologi kiadások	K300	81 550 552
153.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
154.	Elvonások és befizetések	K502
155.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
156.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
157.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
158.	Tartalékok	K513

159.	Működési kiadások összesen:		663 239 920

160.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-661 239 920

161.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
162.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
163.	Felhalmozási bevételek	B500
164.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
165.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

166.	Felhalmozási bevételek összesen:

167.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 739 252
168.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
169.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
170.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
171.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

172.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 739 252

173.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 739 252

174.	Költségvetési bevételek összesen:		2 000 000
175.	Költségvetési kiadások összesen:		664 979 172

176.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (177-178)		-662 979 172

177.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	481 476 358
178.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	181 502 814
179.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	662 979 172
180.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
181.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
182.	Finanszírozási bevételek összesen:		662 979 172

183.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
184.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
185.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

186.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (186-189)		662 979 172

187.	Tárgyévi kiadások összesen:		664 979 172
188.	Tárgyévi bevételek összesen:		664 979 172

Hermann Alice Óvoda 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


189.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
190.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
191.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
192.	Közhatalmi bevételek	B300
193.	Működési bevételek	B400
194.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
195.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

196.	Működési bevételek összesen:		0

197.	Személyi juttatások	K100	457 304 477
198.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	71 976 682
199.	Dologi kiadások	K300	96 001 254
200.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
201.	Elvonások és befizetések	K502
202.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
203.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
204.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
205.	Tartalékok	K513

206.	Működési kiadások összesen:		625 282 413

207.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-625 282 413

208.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
209.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
210.	Felhalmozási bevételek	B500
211.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
212.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

213.	Felhalmozási bevételek összesen:

214.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
215.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
216.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
217.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
218.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

219.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

220.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

221.	Költségvetési bevételek összesen:		0
222.	Költségvetési kiadások összesen:		626 552 413

223.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (225-226)		-626 552 413

224.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	507 442 090
225.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	119 110 323
226.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	626 552 413
227.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
228.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
229.	Finanszírozási bevételek összesen:		626 552 413

230.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
231.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
232.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

233.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (234-237)		626 552 413

234.	Tárgyévi kiadások összesen:		626 552 413
235.	Tárgyévi bevételek összesen:		626 552 413

Trefort Téri Óvoda 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


236.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
237.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
238.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
239.	Közhatalmi bevételek	B300
240.	Működési bevételek	B400	0
241.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
242.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

243.	Működési bevételek összesen:		0

244.	Személyi juttatások	K100	338 443 363
245.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	50 473 812
246.	Dologi kiadások	K300	58 113 059
247.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
248.	Elvonások és befizetések	K502
249.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
250.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
251.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
252.	Tartalékok	K513

253.	Működési kiadások összesen:		447 030 234

254.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-447 030 234

255.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
256.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
257.	Felhalmozási bevételek	B500
258.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
259.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

260.	Felhalmozási bevételek összesen:

261.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	1 270 000
262.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
263.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
264.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
265.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

266.	Felhalmozási kiadások összesen:		1 270 000

267.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-1 270 000

268.	Költségvetési bevételek összesen:		0
269.	Költségvetési kiadások összesen:		448 300 234

270.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (273-274)		-448 300 234

271.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	352 287 590
272.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	96 012 644
273.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	448 300 234
274.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
275.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
276.	Finanszírozási bevételek összesen:		448 300 234

277.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
278.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
279.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

280.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (282-285)		448 300 234

281.	Tárgyévi kiadások összesen:		448 300 234
282.	Tárgyévi bevételek összesen:		448 300 234

Széchenyi István Városi Könyvtár 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


283.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
284.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
285.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160
286.	Közhatalmi bevételek	B300
287.	Működési bevételek	B400	2 500 000
288.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
289.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

290.	Működési bevételek összesen:		2 500 000

291.	Személyi juttatások	K100	104 208 924
292.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	13 547 160
293.	Dologi kiadások	K300	64 418 929
294.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
295.	Elvonások és befizetések	K502
296.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
297.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
298.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
299.	Tartalékok	K513

300.	Működési kiadások összesen:		182 175 013

301.	Működési költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-179 675 013

302.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
303.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
304.	Felhalmozási bevételek	B500
305.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
306.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

307.	Felhalmozási bevételek összesen:

308.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	3 670 000
309.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
310.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
311.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
312.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

313.	Felhalmozási kiadások összesen:		3 670 000

314.	Felhalmozási költségvetésibevételek és kiadások egyenlege		-3 670 000

315.	Költségvetési bevételek össtesen:		2 500 000
316.	Költségvetési kiadások összesen:		185 845 013

317.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (321-322)		-183 345 013

318.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	142 583 605
319.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	40 761 408
320.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	183 345 013
321.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	0
322.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
323.	Finanszírozási bevételek összesen:		183 345 013

324.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
325.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
326.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

327.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (330-333)		183 345 013

328.	Tárgyévi kiadások összesen:		185 845 013
329.	Tárgyévi bevételek összesen:		185 845 013

Soproni Múzeum 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D


330.	Önkormányzatok működési támogatásai	B110
331.	Elvonások és befizetések bevételei	B120
332.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B160	0
333.	Közhatalmi bevételek	B300
334.	Működési bevételek	B400	84 999 830
335.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B640
336.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B650

337.	Működési bevételek összesen:		84 999 830

338.	Személyi juttatások	K100	264 901 020
339.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K200	34 437 133
340.	Dologi kiadások	K300	187 550 860
341.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K400
342.	Elvonások és befizetések	K502
343.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	9 000 000
344.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
345.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
346.	Tartalékok	K513

347.	Működési kiadások összesen:		495 889 013

348.	Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-410 889 183

349.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B210
350.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B250
351.	Felhalmozási bevételek	B500
352.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	B740
353.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B750

354.	Felhalmozási bevételek összesen:

355.	Beruházások (ÁFÁ-val)	K600	54 665 000
356.	Felújítások (ÁFÁ-val)	K700
357.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K840
358.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K860
359.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K890

360.	Felhalmozási kiadások összesen:		54 665 000

361.	Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege		-54 665 000

362.	Költségvetési bevételek összesen:		84 999 830
363.	Költségvetési kiadások összesen:		550 554 013

364.	Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (369-370)		-465 554 183

365.	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	B8161	107 625 464
366.	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	B8162	282 928 675
367.	Központi, irányító szervi támogatás összesen:	B816	390 554 139
368.	Költségvetési maradvány igénybe vétele	B8131	75 000 044
369.	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	B8
370.	Finanszírozási bevételek összesen:		465 554 183

371.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
372.	Különböző finanszírozási kiadások (kivéve K915)	K9
373.	Finanszírozási kiadások összesen:		0

374.	Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (378-381)		465 554 183

375.	Tárgyévi kiadások összesen:		550 554 013
376.	Tárgyévi bevételek összesen:		550 554 013

Költségvetési Intézmények 2023. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (kivéve Polgármesteri Hivatal)

Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	Rovat száma	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D

377.	*Szociális szervek*
378.	Sopron Megyei Jogú Város Egyesített Bölcsődék		123,00
379.	Soproni Szociális Intézmény		269,00
380.	*Szociális szervek összesen:*		*392,00*

381.	*Alapfokú oktatási szervek*
382.	Bánfalvi Óvoda - Kindergarten Wandorf		97,75
383.	Hermann Alice Óvoda		93,50
384.	Trefort Téri Óvoda		69,50
385.	*Alapfokú oktatási szervek összesen:*		*260,75*

386.	*Kulturális szervek*
387.	Széchenyi István Városi Könyvtár		25,00
388.	Soproni Múzeum		63,00
389.	*Kulturális szervek összesen:*		*88,00*

390.	Önkormányzat által irányított költségvetési szervek összesen		740,75

3. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

Sor- szám	Rovat száma						B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D


1.	0	4	01	01	B110	1	Önkormányzatok működési támogatásai
2.	0	4	01	01	B120	1	Elvonások és befizetések bevételei
3.	0	4	01	01	B160	1	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.	0	4	01	01	B300	1	Közhatalmi bevételek
5.	0	4	01	01	B400	1	Működési bevételek	21 336 000
6.	0	4	01	01	B640	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
7.	0	4	01	01	B650	1	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

8.							Működési bevételek összesen: (1+…+7)	21 336 000

9.	0	4	01	01	K100	1	Személyi juttatások	1 191 171 993
10.	0	4	01	01	K200	1	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	188 981 723
11.	0	4	01	01	K300	1	Dologi kiadások	460 461 483
12.	0	4	01	01	K400	1	Ellátottak pénzbeli juttatásai
13.	0	4	01	01	K502	1	Elvonások és befizetések
14.	0	4	01	01	K506	1	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	20 146 182
15.	0	4	01	01	K508	1	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
16.	0	4	01	01	K512	#	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	200 000
17.	0	4	01	01	K513	#	Tartalékok

18.							Működési kiadások összesen: (9+…+17)	1 860 961 381

19.							Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	-1 839 625 381

20.	0	4	01	01	B210	1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21.	0	4	01	01	B250	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
22.	0	4	01	01	B500	1	Felhalmozási bevételek
23.	0	4	01	01	B740	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
24.	0	4	01	01	B750	1	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

25.							Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+24)	0

26.	0	4	01	01	K600	1	Beruházások (ÁFÁ-val)	7 743 776
27.	0	4	01	01	K700	1	Felújítások (ÁFÁ-val)	1 000 000
28.	0	4	01	01	K840	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
29.	0	4	01	01	K860	1	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
30.	0	4	01	01	K890	1	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

31.							Felhalmozási kiadások összesen: (26+..+30)	8 743 776

32.							Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (25-31)	-8 743 776

33.							Költségvetési bevételek összesen: (8+25)	21 336 000
34.							Költségvetési kiadások összesen: (18+31)	1 869 705 157

35.							Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (33-34)	-1 848 369 157

36.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)	726 952 730
37.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)	1 083 047 065
38.	0	4	01	01	B816	1	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(36+37)	1 809 999 795
39.	0	4	01	01	B813	1	Költségvetési maradvány igénybe vétele	38 369 362
40.	0	4	01	01		1	Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)
41.							Finanszírozási bevételek összesen: (38+39)	1 848 369 157

42.							Költségvetési szervnek folyósított támogatás
43.							Különböző finanszírozási kiadások

44.							Finanszírozási kiadások összesen: (41+42)	0

45.							Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (40-43)	1 848 369 157

46.							Tárgyévi kiadások összesen: (34+44)	1 869 705 157
47.							Tárgyévi bevételek összesen: (33+41)	1 869 705 157
48.							Polgármesteri Hivatal 2023. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma (fő)	176

4. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi költségvetése kiemelt előirányzatonként valamint létszám előirányzata

Sor- szám	Rovat szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D

1.	B110	Önkormányzatok működési támogatásai	5 146 527 986
2.	B120	Elvonások és befizetések bevételei
3.	B160	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	367 200 000
4.	B300	Közhatalmi bevételek	5 289 600 000
5.	B400	Működési bevételek	2 557 377 909
6.	B640	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
7.	B650	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0

8.		Működési bevételek összesen: (1+…+7)	13 360 705 895

9.	K100	Személyi juttatások	172 826 560
10.	K200	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	23 128 303
11.	K300	Dologi kiadások	4 748 932 217
12.	K400	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
13.	K502	Elvonások és befizetések	1 226 096 974
14.	K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	491 818 453
15.	K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
16.	K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 103 111 497
17.	K513	Tartalékok	517 841 869

18.		Működési kiadások összesen: (9+..+17)	10 433 755 873

19.		Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (8-18)	2 926 950 022

20.	B210	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
21.	B230	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
22.	B250	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	913 282 747
23.	B500	Felhalmozási bevételek	1 350 150 000
24.	B740	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0
25.	B750	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000 000

26.		Felhalmozási bevételek összesen: (20+…+25)	2 278 432 747

27.	K600	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 210 741 070
28.	K700	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 413 390 924
29.	K840	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
30.	K860	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000
31.	K890	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	82 047 595

32.		Felhalmozási kiadások összesen: (27+..+31)	6 716 179 589

33.		Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (26-32)	-4 437 746 842

34.		Költségvetési bevételek összesen: (8+26)	15 639 138 642
35.		Költségvetési kiadások összesen: (18+32)	17 149 935 462

36.		Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (34-35)	-1 510 796 820

37.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (normatív és központi)
38.	B816	Központi, irányító szervi támogatás (önkormányzati)
39.	B816	Központi, irányító szervi támogatás összesen:(37+38)

40.	B813	Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 410 055 953
41.		Különböző finanszírozási bevételek (kivéve B8131 és B816)	3 737 371 730

42.		Finanszírozási bevételek összesen: (39 +...+42)	8 147 427 683

43.		Költségvetési szervnek folyósított támogatás	6 459 554 448
44.		Különböző finanszírozási kiadások	177 076 415

45.		Finanszírozási kiadások összesen: (44+45)	6 636 630 863

46.		Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (43-46)	1 510 796 820

47.		Tárgyévi kiadások összesen: (18+32+45)	23 786 566 325
48.		Tárgyévi bevételek összesen: (8+26+42)	23 786 566 325

Önkormányzat 2023. évi foglalkoztatottak engedélyezett létszáma és közfoglalkoztatottak létszáma

Sor-szám	MEGNEVEZÉS		2023. évi javaslat összesen
A	B	C	D
49.		Választott tisztségviselők	47,00
50.		Egészségügyi Alapellátás	3,00
51.		Japán tanár	1,00
52.		Közfoglalkoztatottak	10,00
53.		Önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók	4,00
54.		Önkormányzat összesen:	65,00

5. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Állami támogatás

Sor-szám	Feladat megnevezése	2023. évi javaslat
Sor-szám	Feladat megnevezése	mutató	fajlagos összeg	összesen
A	B	C	D	E
1.	*Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása*
2.	1.1.1.1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása	131,29	5 537 000	726 952 730
3.	1.1.1.2 A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása	2 397,20	26 000	62 327 200
4.	1.1.1.3 Közvilágítás fenntartásának támogatása	375,6	425 000	159 630 000
5.	1.1.1.4 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása	30499	85	2 592 415
6.	1.1.1.5 Közutak fenntartásának támogatása	205,41	485 000	99 623 850
7.	1.1.1.6 Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	57 122	2800	159 941 600
8.	1.1.1.7 Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	402	2550	1 025 100
9.	1.1.1.9 10 000 lakos feletti önkormányzatok energiaáremelkedés miatti támogatása jogcím	0	0	485 683 581
10.	*Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen:*			*1 697 776 476*

11.	*Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása*
12.	1.2.1.1 Óvodaműködtetési támogatás	1490,3	130 000	193 739 000
13.	1.2.2.1 Óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek bértámogatása	136,8	5 262 900	719 964 720
14.	1.2.3.1.1.1.1 Alapfokozatú végzettségű pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2022. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	51,2	467 690	23 945 728
15.	1.2.3.1.1.1.2 Alapfokozatú végzettségű mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2022. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	11	1 743 970	19 183 670
16.	1.2.3.2.1.1.1 Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása akik a minősítést 2023. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	0	428 720	0
17.	1.2.3.2.1.1.2 Mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2023. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	0	1 598 640	0
18.	1.2.4.1.1 Nemzetiségi pótlék	11,7	622 000	7 277 400
19.	1.2.5.1.1 Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező, pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők bértámogatása	96,0	3 878 000	372 288 000
20.	1.2.5.1.2 Pedagógus szakképzettséggel rendelkező, pedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása	1,0	5 262 900	5 262 900
21.	1.2.7 Diabétesz ellátási pótlék	1	480 000	480 000
22.	*Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen:*			*1 342 141 418*

23.	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása*
24.	Önkormányzati feladatok
25.	1.3.2.3.1 szociális étkeztetés	354	73 810	26 128 740
26.	1.3.2.4.1 házi segítségnyújtás- szociális segítés	4	25 000	100 000
27.	1.3.2.4.2 házi segítségnyújtás- személyi gondozás	0	463 130	0
28.	1.3.2.6.1 időskorúak nappali intézményi ellátása	24	282 630	6 783 120
29.	1.3.2.7.1 fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása	18	875 660	15 761 880
30.	1.3.2.8.1 demens személyek nappali intézményi ellátása	7	829 460	5 806 220
31.	1.3.2.9.1 pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása	26	421 580	10 961 080
32.	1.3.2.11.1 hajléktalanok nappali intézményi ellátása	8	293 740	2 349 920
33.	1.3.2.11.3. hajléktalanok nappali intézményi ellátása - a szociál- és nyugdíjpolitikáért felelős miniszter által kijelölt intézmény	1	11 045 900	11 045 900
34.	1.3.2.13.1 hajléktalanok átmeneti szállása	23	703 670	16 184 410
35.	1.3.3.1.1 felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	25,9	6 990 700	181 059 130
36.	1.3.3.1.1 bölcsődei dajkák,középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	48	5 453 000	261 744 000
37.	1.3.3.2 bölcsődei üzemeltetési támogatás			104 769 000
38.	1.3.4.1. időskorúak átmeneti és tartós, valamint a hajléktalanok tartós bentlakást nyújtó intézménye szakmai dolgozók bértámogatása	52	5 439 900	282 874 800
39.	1.3.4.2 intézmény-üzemeltetési támogatás			125 241 751
40.	1.4.1.1 gyermekétkeztetés-dolgozók bértámogatása	65,66	2 700 300	177 301 698
41.	1.4.1.2 gyermekétkeztetés-üzemeltetési támogatás			256 405 476
42.	1.4.2 szünidei étkeztetésének támogatása	786	285	224 010

43.	Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi ellátás
44.	1.3.2.15.1.1 alaptámogatás	1	2 000 000	2 000 000
45.	1.3.2.15.1.2 teljesítménytámogatás	40	242 340	9 693 600
46.	*9. számú melléklet összesen*			*11 693 600*

47.	Önkormányzati feladatok összesen:			1 496 434 735

48.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása
49.	1.3.2.1 család- és gyermekjóléti szolgálat	11,1	5 128 940	56 931 234
50.	1.3.2.2 család és gyermekjóléti központ/járás	16,9	4 843 970	81 863 093
51.	2.2.3 Óvodai és iskolai szociális segítő tevékenység támogatása			59 544 096
52.	1.3.4.1. gyermekek átmeneti ellátása	4	5 439 900	21 759 600
53.	1.3.4.2 intézmény-üzemeltetési támogatás			15 479 318

54.	Támogató szolgáltatás
55.	1.3.2.14.1 alaptámogatás	12	250 000	3 000 000
56.	1.3.2.14.2 teljesítménytámogatás	3 300	3 410	11 253 000

57.	Gyermekjóléti Társulási feladatok ellátása összesen:			249 830 341

58.	*Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása összesen:*			*1 746 265 076*

59.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
60.	1.5.Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	57 122	2 213	126 410 986
61.	2.3.2.3 Települési önkormányzatok muzeális intézményi feladatainak támogatása			67 600 000
62.	2.3.3 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása			166 334 030
63.	*Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása összesen:*			*360 345 016*
64.	Mindösszesen			5 146 527 986
65.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás			1 216 096 974

6. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati bevételek

Sor-szám	Rovatszám			Bevételek	2023. évi javaslat összesen
A	B			C	D

1.				Önkormányzatok működési támogatásai
2.	B111	01	1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1 697 776 476
3.	B112	01	1	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	1 342 141 418
4.	B113	01	1	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	1 746 265 076
5.	B114	01	1	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	360 345 016

6.				Önkormányzatok működési támogatásai összesen:	5 146 527 986

7.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
8.	B160	01	1	Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatás	10 800 000
9.	B160	02	1	Közfoglalkoztatottak	5 000 000
10.	B160	04	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás állami	351 400 000
11.				Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	367 200 000
12.				Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:	5 513 727 986

13.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
14.	B250	01	1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	82 875 425
15.	B250	03	2	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	22 722 787
16.	B250	05	1	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	3 284 285
17.	B250	09	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00001 Új Bölcsőde építése a Hillebrand utcában	118 146 656
18.	B250	11	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	7 000 000
19.	B250	12	1	"A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése" (GINOP-7.1.1-15-2016-00016)	20 253 594
20.	B250	17	1	TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	579 000 000
21.	B250	20	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	80 000 000
22.				Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről összesen:	913 282 747
23.				Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	913 282 747

24.	B340	00		Vagyoni tipusú adók
25.	B340	01	2	Építményadó	1 270 000 000
26.	B340	02	2	Magánszemélyek kommunális adója	370 000 000
27.	B340			Vagyoni tipusú adók összesen:	1 640 000 000
28.	B34			Vagyoni tipusú adók	1 640 000 000

29.	B351	00		Értékesítési és forgalmi adók
30.	B351	01	2	Állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után fizetett helyi iparűzési adó	3 530 000 000
31.	B351			Értékesítési és forgalmi adók összesen:	3 530 000 000

32.	B355	00		Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
33.	B355	01	2	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	75 000 000
34.	B355			Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók összesen:	75 000 000
35.	B35			Termékek és szolgáltatások adói	3 605 000 000

36.	B360	00		Egyéb közhatalmi bevételek
37.	B360	01	1	Környezetvédelmi bírság	100 000
38.	B360	02	1	Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	2 500 000
39.	B360	03	2	Helyi adópótlék, adóbírság előirányzata	20 000 000
40.	B360	04	1	Talajterhelési díj	2 000 000
41.	B360	05	1	Közterület foglalási díj	20 000 000
42.	B36			Egyéb közhatalmi bevételek összesen:	44 600 000
43.	B3			Közhatalmi bevételek összesen:	5 289 600 000

44.				Szolgáltatások ellenértéke
45.	B402	02	2	Szúnyoggyérítés	2 000 000
46.	B402	03	1	Viziközmű bérleti díj	368 210 000
47.	B402	05	2	Veolia (Dalkia) bérleti díj	15 240 000
48.	B402	06	2	Parkolók bérleti díja	400 000 000
49.	B402	07	2	Bérleti díjak	10 000 000
50.	B402	09	2	Kéményseprő és egyéb szolgáltatás bevétel	100 000
51.	B402	10	1	Koncessziós díj - Eatrend Arrabona Zrt.	5 000 000
52.	B402	11	1	Bérleti díj - Eatrend Arrabona Zrt.	7 647 000
53.				Szolgáltatások ellenértéke összesen:	808 197 000

54.	B404	01	1	Önkormányzati lakások és helyiségek bérleti díja	245 000 000
55.	B404	02	1	Önkormányzati lakások és helyiségek közüzemi díja	102 000 000
56.	B404	03	2	Egyéb osztalék bevétel	400 000
57.				Tulajdonosi bevételek összesen:	347 400 000

58.	B405	02	1	Gyermekétkeztetés térítési díjak - iskolák, óvodák	230 919 132
59.	B406	01	1	Kiszámlázott általános forgalmi adó	374 224 356
60.	B407	01	1	Általános forgalmi adó visszatérítése	760 637 421
61.	B408	01	2	Kamatbevételek	20 000 000
62.	B411	01	2	Egyéb működési bevételek	15 000 000
63.	B411	02	2	Hálózatfejlesztési hozzájárulás	1 000 000
64.	B4			Működési bevételek összesen:	2 557 377 909

65.				Immateriális javak értékesítése
66.	B510	02	2	Soproni 0466/29, 0466/31, 4902/24 hrsz. ingatlanok földhasználati jog (Hull.gazd.önk.társ)	150 000
67.				Immateriális javak értékesítése összesen:	150 000

68.				Ingatlanok értékesítése
69.	B520	01	2	Épületek értékesítése	650 000 000
70.	B520	02	2	Helyiségek értékesítése	300 000 000
71.	B520	03	2	Önkormányzati lakások értékesítése (Lakásalap)	200 000 000
72.	B520	04	2	Telek értékesítés	200 000 000
73.	B52			Ingatlanok értékesítése összesen:	1 350 000 000
74.	B5			Felhalmozási bevételek összesen:	1 350 150 000

75.	B750	00		Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
76.	B750	01	2	Parkoló megváltás	5 000 000
77.	B750	02	2	Lakossági út- és közmű építés	10 000 000
78.				Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	15 000 000

79.	B7			Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:	15 000 000
80.	B1-B7			Költségvetési bevételek összesen:	15 639 138 642

81.	B8	00		Finanszírozási bevétel
82.	B812	01	2	Befektetési célú államkötvény visszavásárlás	3 737 371 730
83.	B813	01	2	Költségvetési maradvány igénybe vétele	4 410 055 953
85.				Finanszírozási bevétel összesen:	8 147 427 683
86.				Bevételek mindösszesen:	23 786 566 325

7. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati kiadások

Sor- szám	Megnevezés	2023. évi javaslat összesen
A	B	C

1.	Költségvetési intézmények, Polgármesteri Hivatal	6 459 554 448
2.	2023. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok	195 954 863
3.	2023. évi Önkormányzati dologi kiadások	3 364 021 599
4.	2023. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 478 308 445
5.	2023. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
6.	2023. évi Önkormányzati fejlesztések	1 270 915 810
7.	2023. évi Önkormányzati felújítások	1 384 268 408
8.	2023.évi Terület és településfejlesztési program	2 055 423 551
9.	2023. évi Modern Városok Program	1 702 962 638
10.	2023. évi Önkormányzati általános támogatások	4 819 698 969
11.	2023. évi Önkormányzati pályázati támogatások	86 380 000
12.	2023. évi Önkormányzati lakásalap kiadásai	99 159 310
13.	2023. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	202 076 415
14.	2023. évi Önkormányzati tartalékok	517 841 869
15.	-ebből általános tartalék	97 458 738
16.	Kiadások mindösszesen:	23 786 566 325

8. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	0	1	01	01	K100	2	Nyári diákmunka (személyi)	10 000 000
4.	0	1	01	02	K100	1	Önkormányzati személyi juttatás	154 826 560
5.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	164 826 560

6.							Gazdasági ügyek
7.	0	1	04	01	K100	1	Közfoglalkoztatottak	6 000 000
8.	0	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	6 000 000

9.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
10.	0	1	06	01	K100	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	1 000 000
11.	0	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	1 000 000

12.							Egészségügy
13.	0	1	07	01	K100	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	1 000 000
14.	0	1	07				Egészségügy összesen:	1 000 000

15.	0	1					Önkormányzati személyi juttatások összesen:	172 826 560

16.							Munkaadót terhelő járulékok

17.							Általános közszolgáltatás
18.	0	2	01	01	K200	2	Nyári diákmunka	1 350 000
19.	0	2	01	02	K200	1	Önkormányzati személyi juttatás	20 538 303
20.	0	1	01				Általános közszolgáltatás	21 888 303

21.							Gazdasági ügyek
22.	0	2	04	01	K200	1	Közfoglalkoztatottak	930 000
23.	0	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	930 000

24.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
25.	0	2	06	01	K200	2	Tanulói közlekedési támogatások ügyvitele megbízási díj	155 000
26.	0	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	155 000

27.							Egészségügy
28.	0	2	07	01	K200	1	Egészségügyi alapellátás (szakmai)	155 000
29.	0	2	07				Egészségügy összesen:	155 000

30.	0	2					Munkaadót terhelő járulékok összesen:	23 128 303

31.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	195 954 863

2023. évi Önkormányzati személyi jutttatások és munkaadót terhelő járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
32.	0					1	Kötelező feladatok összesen:	183 449 863
33.	0					2	Önként vállalt feladatok összesen:	12 505 000
34.	0					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
35.	0						Önkorm.szem.jutt. és munkaadót terh.jár. össz.:	195 954 863

9. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati dologi kiadások

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Önkormányzati dologi kiadások

2.							Általános közszolgáltatás
3.	1	0	01	01	K300	2	SH Zrt. üzemeltetési díj	47 675 000
4.	1	0	01	02	K300	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése	357 826 448
5.	1	0	01	03	K700	1	Lakások és helyiségek üzemeltetése (felújítások)	27 666 702
6.	1	0	01	04	K300	1	Lakások és helyiségek közüzemi díjak	129 198 460
7.	1	0	01	05	K300	1	Gépjármű felelősség, Casco, vagyon- és utasbiztosítás	15 000 000
8.	1	0	01	06	K300	2	Önkormányzati tulajdonú ingatlanok után fiz. társasházi közös költség	5 000 000
9.	1	0	01	07	K300	2	Ingatlan értékesítéssel összefüggő feladatok	11 000 000
10.	1	0	01	10	K300	2	Automentes Nap	1 000 000
11.	1	0	01	11	K300	2	Nemzeti sírkert soproni sírok gondozása	100 000
12.	1	0	01	12	K300	1	Közútkezelői készenlét	20 000 000
13.	1	0	01	13	K300	2	Koronavírus járvány okozta költségek finanszírozása	1 000 000
14.	1	0	01	15	K300	2	Közösségi tájékoztatás, városmarketing	3 000 000
15.	1	0	01	16	K300	2	Humanitárius alap a Sopronban ellátásra szoruló menekültek költségeinek fedezetére	1 000 000
16.	1	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	619 466 610

17.							Gazdasági ügyek
18.	1	0	04	01	K300	1	Közösségi közlekedés egyedi megrendelések	500 000
19.	1	0	04	02	K300	2	Utak fenntartásával, közlekedéssel kapcs. területbérleti és hatósági díjak	500 000
20.	1	0	04	03	K300	2	Út és közműtervek készítése	22 309 550
21.	1	0	04	04	K300	1	Parkolás - közszolgáltatás ellátási költségtérítés	249 000 000
22.	1	0	04	05	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj	78 000 000
23.	1	0	04	06	K300	1	Parkolás - üzemeltetési díj (nem közterületi)	15 240 000
24.	1	0	04	09	K300	1	A köztéri kamerarendszer vizsgálata, karbantartása, fejlesztése	20 000 000
25.	1	0	04				Gazdasági ügyek összesen:	385 549 550

26.							Környezetvédelem
27.	1	0	05	01	K300	1	Csapadékvíz elvezető rendszerek üzemeltetése	15 875 000
28.	1	0	05	04	K300	2	Vadgesztenyelevél-aknázómoly, platán csipkézőpoloska elleni védekezés	6 000 000
29.	1	0	05				Környezetvédelem összesen:	21 875 000

30.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
31.	1	0	06	01	K300	1	Önkorm. Parkerdő és Piknik területének üzemeltetése	10 500 000
32.	1	0	06	02	K300	2	Meteorológia állomás működtetése és fenntartása	1 062 500
33.	1	0	06	03	K300	2	Bécsi út határkilépő kezelése	3 000 000
34.	1	0	06	04	K300	2	Pénzforg. jutalék, tranzakciós díj, postai közreműk. díj, postterminal	35 000 000
35.	1	0	06	05	K300	2	Tagsági díjak	6 500 000
36.	1	0	06	06	K300	2	Könyvvizsgálói díj	6 089 650
37.	1	0	06	07	K300	2	Ügyvédi megbízási díj	10 000 000
38.	1	0	06	08	K300	2	Önkormányzati energia és rendszerhasználati díj	1 500 000
39.	1	0	06	09	K300	2	Balf településrészi önkormányzat	6 000 000
40.	1	0	06	10	K300	2	Brennbergbánya településrészi önkormányzat	9 530 600
41.	1	0	06	11	K300	2	Jereván településrészi önkormányzat	7 500 000
42.	1	0	06	12	K300	2	Sopronkőhida-Tómalom településrészi önkormányzat	8 257 800
43.	1	0	06	13	K300	2	Közbeszerzési tanácsadó díj	43 434 000
44.	1	0	06	14	K300	2	Fizetendő bérleti díj	1 000 000
45.	1	0	06	15	K300	2	Karácsonyi díszkivilágítás	22 895 600
46.	1	0	06	16	K300	2	Adótúlfizetés visszautalása	1 000 000
47.	1	0	06	17	K300	2	Önkormányzati tervtanács	1 200 000
48.	1	0	06	18	K300	1	Vagyonnyilvántartás (Vízmű)	10 000 000
49.	1	0	06	19	K300	2	Jogerős határozattal lezárt és egyéb peres eljár.sokból adódó kötelezettségek	10 000 000
50.	1	0	06	20	K300	2	Földmérési alaptérkép frissítése	2 500 000
51.	1	0	06	21	K300	1	Hatósági díjak, bírságok, egyéb	10 000 000
52.	1	0	06	22	K300	1	Függő tételek, teljesítési biztosítékok	1 000 000
53.	1	0	06	23	K300	1	Ingó és ingatlan kárveszély elhárítás polgármester hatáskörben	5 000 000
54.	1	0	06	24	K300	1	Befizetendő ÁFA	574 224 356
55.	1	0	06	25	K300	2	Garanciális költségek kamata, késedelmi kamat	500 000
56.	1	0	06	26	K300	2	Energiapiacra való kilépés	3 586 050
57.	1	0	06	27	K300	2	Közbeszerzések megjelentetési díjai	5 000 000
58.	1	0	06	28	K300	2	Pályázatok előkészítése, hatástanulmányok, pályázati díjak, szakértői díjak	25 684 923
59.	1	0	06	29	K300	2	Szolgalmi jog alapításokkal összefüggő kiadások	1 500 000
60.	1	0	06	30	K300	2	Műszaki ellenőri díjak	6 000 000
61.	1	0	06	31	K300	2	Japán tanár (dologi)	2 000 000
62.	1	0	06	32	K300	2	Harmadik személynek okozott kár	1 000 000
63.	1	0	06	33	K300	2	Digitális közmű-alaptérkép és egyesített közmű-nyilvántartás frissítése	3 700 000
64.	1	0	06	34	K300	2	Web- és térinformatikai rendszer átalakítása	10 000 000
65.	1	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	846 165 479

66.							Egészségügy
67.	1	0	07	01	K300	2	Foglalkozás egészségügy	8 000 000
68.	1	0	07	02	K300	1	Önkormányzat egészségügyi alapellátás (dologi)	40 000 000
69.	1	0	07				Egészségügy összesen:	48 000 000

70.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
71.	1	0	08	01	K512	2	Műjégpálya üzemeltetés	2 495 550
72.	1	0	08	03	K300	1	Káposztás úti stadion üzemeltetés - SH Zrt.	81 329 000
73.	1	0	08	05	K300	2	Rendezvények szervezése, előkészítése, lebonyolítása	3 000 000
74.	1	0	08	08	K300	2	Sportkoncepció elkészítése	1 850 000
75.	1	0	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	88 674 550

76.							Oktatás
77.	1	0	09	01	K300	2	Első, második osztályosok füzetcsomagja	7 000 000
78.	1	0	09				Oktatás összesen:	7 000 000

79.							Szociális védelem
80.	1	0	10	01	K300	1	Szünidei gyermekétkeztetés és napközi	8 000 000
81.	1	0	10	02	K300	2	Idősek otthonában tört. ellátás (Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthon)	100 000
82.	1	0	10	03	K300	1	Diétás étkezés	100 000
83.	1	0	10	04	K300	1	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	1 185 604 607
84.	1	0	10	05	K300	1	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	149 137 831
85.	1	0	10	06	K300	2	Menza-Pure szoftver használati díja	4 347 972
86.	1	0	10				Szociális védelem összesen:	1 347 290 410

87.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 364 021 599

2023. évi Önkormányzati dologi kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontása

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
88.	1	0			K300		Dologi kiadások	3 333 859 347
89.	1	0			K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 495 550
90.	1	0			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	27 666 702
91.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 364 021 599

2023. évi Önkormányzati dologi kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
92.	1	0				1	Kötelező feladatok összesen:	3 003 202 404
93.	1	0				2	Önként vállalt feladatok összesen:	360 819 195
94.	1	0				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
95.	1	0					Önkormányzati dologi kiadások összesen:	3 364 021 599

10. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.	2	1					SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások

2.							Gazdasági ügyek
3.	2	1	04	01	K300	1	SH Zrt. által ell. közutak, hidak karbantartása	86 500 000
4.	2	1	04	02	K700	2	SH Zrt. által ell. közutak, hidak felújítása	130 000 000
5.	2	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	216 500 000

6.							Környezetvédelem
7.	2	1	05	01	K300	1	SH Zrt. által ell. települési hulladék	311 000 000
8.	2	1	05				Környezetvédelem összesen:	311 000 000

9.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
10.	2	1	06	01	K300	1	SH Zrt. által ell. kiseg. mg.szolg.	310 000 000
11.	2	1	06	02	K300	2	SH Zrt. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	40 300 000
12.	2	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	350 300 000

13.	2						SH Zrt. által ellátott városüzemeltetési kiadások összesen:	877 800 000

14.	2	2					Önkormányzat által ellátott városüzemeltetési feladatok

15.							Általános közszolgáltatás
16.	2	2	01	01	K300	1	Önkorm. által ell. köztemető fenntartás	23 100 000
17.	2	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	23 100 000

18.							Gazdasági ügyek
19.	2	2	04	01	K300	1	Önkorm. által ell. közutak, közterületi létesítmények, hidak karbantartása, fenntartása	21 288 445
20.	2	2	04	03	K300	2	Önkorm. által ell. közutak, hidak felügyelete, javítása, felújítása	102 000 000
21.	2	2	04	02	K300	2	Önkorm. által ell. vízkár elháritás	500 000
22.	2	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	123 788 445

23.							Környezetvédelem
24.	2	2	05	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési hulladék	23 500 000
25.	2	2	05	02	K300	2	Önkorm. által ell. patakok, árkok fenntartása	200 000
26.	2	2	05				Környezetvédelem összesen:	23 700 000

27.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
28.	2	2	06	01	K300	1	Önkorm. által ell. települési vizellátás, közkutak, csapok	1 620 000
29.	2	2	06	02	K300	1	Önkorm. által ell. közvilágitás	307 000 000
30.	2	2	06	03	K300	1	Önkorm. által ell. kiseg. mg.szolg.	10 000 000
31.	2	2	06	04	K300	2	Önkorm. által ell. egyéb város és községgazd. felad.	111 300 000
32.	2	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	429 920 000

33.	2	1					SH ZRt. által ellátott városüzemeltetési kiad.	877 800 000
34.	2	2					Önkorm. által ellátott városüzemeltetési kiad.	600 508 445

35.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 478 308 445

2023. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
36.	2				K300		Dologi kiadás	1 348 308 445
37.	2				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	130 000 000
38.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 478 308 445

2023. évi Önkormányzati városüzemeltetési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
39.	2					1	Kötelező feladatok összesen:	1 094 008 445
40.	2					2	Önként vállalt feladatok összesen:	384 300 000
41.	2					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
42.	2						Városüzemeltetési kiadások összesen:	1 478 308 445

11. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Ellátottak pénzbeli juttatásai

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Szociális védelem
2.	0	3	10	01	K400	2	Települési segély és családtámogatások együttesen	140 000 000
3.	0	3	10	02	K400	2	Babakötvény	10 000 000
4.	0	3	10				Szociális védelem összesen:	150 000 000

5.	0	3			K400		Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	150 000 000

2023. évi Ellátottak juttatásai kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
6.	0	3				1	Kötelező feladatok összesen:	0
7.	0	3				2	Önként vállalt feladatok összesen:	150 000 000
8.	0	3				3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
9.	0	3					Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen:	150 000 000

12. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati fejlesztések

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	3	2	01	01	K600	2	Ingatlan vásárlás, szolgalmi jog alapítás, kisajátítás	4 000 000
3.	3	2	01				Általános közszolgáltatás összesen:	4 000 000

4.							Gazdasági ügyek
5.	3	2	04	01	K600	2	Lakossági út- és közműépítés	10 000 000
6.	3	2	04	02	K600	2	Gyalogátkelőhelyek kialakítása, felújítása	10 000 000
7.	3	2	04	03	K600	2	Járdaépítés	3 000 000
8.	3	2	04	04	K600	2	Forgalomtechnikai fejlesztések	5 000 000
9.	3	2	04	05	K600	2	Parkolóbővítés a város területén	4 000 000
10.	3	2	04	06	K600	2	Út- és közműtervek készítése	24 400 550
11.	3	2	04	07	K600	2	Ravazd utca út -és csapadékcsatorna tervezés, építés	1 000 000
12.	3	2	04	08	K600	2	Balfi utca út -és csapadékcsatorna építése	1 000 000
13.	3	2	04	09	K600	2	Járdák akadálymentesítése	1 500 000
14.	3	2	04	11	K600	2	Önkormányzati ingatlanok fejlesztése	110 533 338
15.	3	2	04	12	K600	2	Utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, építése a város területén	30 000 000
16.	3	2	04	15	K300	2	Zöld busz demonstrációs mintaprojekt	11 105 115
17.	3	2	04	15	K600	2	Zöld busz demonstrációs mintaprojekt	25 000 000
18.	3	2	04	16	K600	2	Tervek készítése (felújítási-engedélyes kiviteli tanulmámyi tervek, helyszíni és tervezői művezetés)	50 406 370
19.	3	2	04	17	K600	2	Úttörő utcai út -és csapadékcsatona építés	1 000 000
20.	3	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	287 945 373

21.							Környezetvédelem
22.	3	2	05	01	K600	2	Út- és híd, csapadékelvezetés, közvilágítás, egyéb közművek, közterületi létesítmények tervezése, kivitelezése	60 000 000
23.	3	2	05				Környezetvédelem összesen:	60 000 000

24.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
25.	3	2	06	01	K600	2	Földhasználati, szolgalmi jog alapítása	37 500 000
26.	3	2	06	02	K600	2	Közvilágítási hálózatok bővítése, lámpák áthelyezése	1 000 000
27.	3	2	06	03	K600	1	Szabályozási tervek készítése, felülvizsgálata	25 624 810
28.	3	2	06	04	K600	2	Térfigyelő kamerarendszer fejlesztése	6 238 250
29.	3	2	06	05	K600	2	Pályázati és saját erős beruházások előkészítése és megvalósítása	21 970 606
30.	3	2	06	06	K600	2	Beruházások előkészítése	25 000 000
31.	3	2	06	07	K600	1	Gyalogátkelőhelyek megvilágítottságának szabványosítása (LEDesítés)	3 000 000
32.	3	2	06	08	K600	1	Buszvárók és tartozékainak fejlesztése	6 336 537
33.	3	2	06	09	K600	1	Városháza udvari lift építés és tervezés	1 000 000
34.	3	2	06	10	K600	2	"A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése" (GINOP-7.1.1-15-2016-00016)	175 883 632
35.	3	2	06	11	K600	2	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	8 719 962
36.	3	2	06	12	K600	2	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével" - önrész	1 566 391
37.	3	2	06	13	K600	1	Hűségpark emlékhely kialakítása	245 555 000
38.	3	2	06	14	K600	2	"A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése" (GINOP-7.1.1-15-2016-00016) - önrész	25 971 500
39.	3	2	06	15	K600	2	Jereváni Ibolya tó meder és part stabilizálása, tervezés, kivitelezés	18 000 000
40.	3	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	603 366 688

41.							Egészségügy
42.	3	2	07	01	K600	1	Egészségügyi alapellátás eszközbeszerzései	1 000 000
43.	3	2	07				Egészségügy összesen:	1 000 000

44.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
45.	3	2	08	01	K600	2	Új játszóterek építése, meglévő játszóterek bővítése	10 000 000
46.	3	2	08	02	K600	2	Városi rendezvényterület előkészítése, kialakítása (1014/2019. (I. 25.) Korm.határozat)	18 024 865
47.	3	2	08	03	K600	2	Városi Stadion lelátó lefedése Ny-i oldal, vízszigetelés	81 956 734
48.	3	2	08	04	K600	2	Városi Stadion K-i és Ny-i oldal wc, vizesblokk, eügyi helyiség kial.	190 500 000
49.	3	2	08	06	K600	2	Városi fürdők fejlesztése	14 122 150
50.	3	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	314 603 749

51.	3						Fejlesztések összesen:	1 270 915 810

2023. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
52.	3				K300		Dologi kiadás	11 105 115
53.	3				K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	1 259 810 695
54.	3						Fejlesztések összesen:	1 270 915 810

2023. évi Önkormányzati fejlesztési kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
55.	3					1	Kötelező feladatok összesen:	282 516 347
56.	3					2	Önként vállalt feladatok összesen:	988 399 463
57.	3					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
58.	3						Fejlesztések összesen:	1 270 915 810

13. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati felújítások

Sor- szám	Rovatszám						K I A D Á S O K	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Gazdasági ügyek
2.	4	2	04	01	K700	2	Buszvárók felújítása	4 000 000
3.	4	2	04	02	K700	2	Utak, járdák, lépcsők felújítása, javítása	146 000 000
4.	4	2	04	03	K700	2	Murvás utak mart aszfaltos és felület zárásos útfelújítása	40 000 000
5.	4	2	04	04	K700	2	Útjavítás, felújítás a város területén	30 000 000
6.	4	2	04	07	K700	2	Közterületi létesítmények, közterületen lévő műtárgyak, utak, hidak, lépcsők, járdák tervezése, felújítása a város területén	164 000 000
7.	4	2	04	08	K700	1	Hídvizsgálat, felújítás, javítás	129 223 000
8.	4	2	04	09	K700	2	Zajvédő fal felújítás	16 426 460
9.	4	2	04	13	K700	2	Rák patak alagúttervezés	40 000 000
10.	4	2	04	14	K700	2	Tavaszi kátyuzás, útjavítás, felújítás a város területén	150 000 000
11.	4	2	04				Gazdasági ügyek összesen:	719 649 460

12.							Környezetvédelem
13.	4	2	05	01	K700	1	Víziközmű elszámolások	467 626 700
14.	4	2	05	04	K700	1	KEHOP-2.1.11 Sopron ivóvízhálózat hatékonyságnövelő fejlesztése Sopron Harka távvezeték	48 048 558
15.	4	2	05				Környezetvédelem összesen:	515 675 258

16.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
17.	4	2	06	01	K700	2	Szobrok felújítása (II. világháború szobrok, emléktáblák stb.)	1 000 000
18.	4	2	06	02	K700	2	Szökőkutak felújítása	6 000 000
19.	4	2	06	03	K700	2	Deák tér felújítás	1 000 000
20.	4	2	06	06	K700	2	Könyvtár Pócsi utca tetőfelújítás	6 000 000
21.	4	2	06	07	K700	2	Önkormányzati épületek felújítása	56 663 690
22.	4	2	06	08	K700	2	Paprét tornacsarnok felújítása	2 000 000
23.	4	2	06	09	K700	2	Városháza felújítása	2 000 000
24.	4	2	06	11	K700	2	Paprét zsinagóga felújítási terve	17 780 000
25.	4	2	06	14	K700	2	Orvosi rendelők felújítása	2 000 000
26.	4	2	06	16	K700	2	Előkapu 11 épület belső felújítás	1 000 000
27.	4	2	06	17	K700	2	SOSZI ösvény utca kerítés II. ütem	15 000 000
28.	4	2	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	110 443 690

29.							Oktatás
30.	4	2	09	01	K700	2	Hermann Alice Óvoda Király J utcai Bölcsőde és óvoda felújítás	2 000 000
31.	4	2	09	02	K700	2	Bánfalvi Óvoda Kőszegi Úti Tagóvoda felújítás	2 000 000
32.	4	2	09	04	K700	2	Halász utcai Iskola Régi épület homlokzat felújítás - Botond utca	2 000 000
33.	4	2	09	05	K700	2	Deák téri Kuckó Bölcsőde felújítás	1 000 000
34.	4	2	09	06	K700	2	Lackner Kristóf Ált Iskola udvari tető fagymentesítés	6 500 000
35.	4	2	09	07	K700	2	Halász utcai Óvoda felújítási munkák	2 000 000
36.	4	2	09	08	K700	2	Halász utcai Iskola régi épület udvar kerítés felújítás	1 000 000
37.	4	2	09	10	K700	2	Lackner Kristóf Ált Iskola öltözők vizes rendszer felújítás	5 000 000
38.	4	2	09	11	K700	2	Hársfa sori óvoda alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	8 000 000
39.	4	2	09	12	K700	2	Zeneiskola épület alapsüllyedés tervezés és kivitelezés	9 000 000
40.	4	2	09				Oktatás összesen:	38 500 000

41.	4						Felújítások összesen:	1 384 268 408

2023. évi Önkormányzati felújítási kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
42.	4				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 384 268 408
43.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 384 268 408

2023. évi Önkormányzati felújítási kiadások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
44.	4					1	Kötelező feladatok összesen:	644 898 258
45.	4					2	Önként vállalt feladatok összesen:	739 370 150
46.	4					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
47.	4						Önkormányzati felújtások összesen:	1 384 268 408

14. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Terület és településfejlesztési program

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D
1.							Integrált településfejlesztési program

2.							6.1 Gazdaságfejlesztés

3.							6.1.1 Ipari parkok, iparterületek fejlesztése
4.	5	3	06	01	K600	1	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	206 055 712
5.	5	3	06	02	K600	1	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	60 054 154

6.							6.1.2 Inkubártorházak fejlesztése
7.	5	3	06	03	K600	1	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	28 789 372

8.							6.1 Gazdaságfejlesztés összesen:	294 899 238

9.							6.2 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése

10.							6.2.1 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése
11.	5	3	06	10	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2019--00001 Új Bölcsőde építése a Hillebrand utcában	363 482 561
12.	5	3	06	13	K600	1	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	7 000 000
13.							6.2 Családbarát, munkába állást segítő intézmények, köz-szolgáltatások fejlesztése összesen:	370 482 561

14.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés
15.							6.3.2 Zöld város kialakítása
16.	5	3	06	14	K600	1	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	226 838 362
17.							6.3 Gazdaság-élénkítő és népesség megtartó városfejlesztés összesen	226 838 362

18.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése
19.							6.5.1 Az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése
20.	5	3	06	18	K700	1	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	12 106 126
21.							6.5 Önkormányzatok energia-hatékonyságának és a megújuló energia-felhasználás arányának növelése összesen:	12 106 126

22.							6.6 Fenntarható városfejlesztés a megyei jogú városokban
23.							6.6.1 Egészségügyi alapellátás infrastuktúrális fejlesztése
24.	5	3	06	23	K700	1	TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 A Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	1 093 387 050
25.							6.6 Fenntarható városfejlesztés a megyei jogú városokban összesen:	1 093 387 050

26.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok
27.							6.9.2 A helyi identitás és kohézió erősítése
28.	5	3	06	20	K600	1	TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	2 114 534
29.							6.9 Társadalmi kohéziót célzó helyi programok összesen:	2 114 534

30.							TOP_PLUSZ
31.	5	3	06	24	K600	1	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	55 595 680
32.							TOP_PLUSZ összesen:	55 595 680

33.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 055 423 551

2023. évi Terület és településfejlesztési program kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
34.	5	3			K600		Intézményi beruházási kiadások (ÁFÁ-val)	949 930 375
35.	5	3			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 105 493 176
36.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 055 423 551

2023. évi Terület és településfejlesztési program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
37.	5	3				1	Kötelező feladatok összesen:	2 055 423 551
38.	5	3					Terület és településfejlesztési program összesen:	2 055 423 551

15. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Modern Városok Program

Sor- szám	Rovat szám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.	5	4	06	05	K700	1	Soproni piac-vásárcsarnok és környezetének felújítása, korszerűsítése	1 702 962 638
2.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 702 962 638


2023. évi Modern Város Program kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
3.	5	4			K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	1 702 962 638
4.	5	4			K840		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
5.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 702 962 638

2023. évi Modern Város Program kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
6.	5	4				1	Kötelező feladatok összesen:	1 702 962 638
7.	5	4					Modern Városok Program összesen:	1 702 962 638

16. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati általános támogatások

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	6	1	01	01	K512	1	Felekezetek köztemetési támogatása - Soproni Evangélikus Egyházközség	8 500 000
3.	6	1	01	02	K512	2	Soproni Kommunikációs Központ támogatása	78 000 000
4.	6	1	01	03	K502	1	MÁK visszafizetési kötelezettség	10 000 000
5.	6	1	01	04	K506	2	Cséri Önkormányzat támogatása	8 000 000
6.	6	1	01	05	K512	2	Egyéb rendezvények	5 000 000
7.	6	1	01	06	K512	2	Koronavírus járvány okozta költségek finanszírozása és szociális egészségügyi intézmények, szolgáltatók támogatása	1 000 000
8.	6	1	01	08	K502	2	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	1 216 096 974
9.	6	1	01	09	K512	1	Regőczi István Alapítvány a Koronavírus Árváiért támogatása	2 500 000
10.	6	1	01	10	K512	2	Humanitárius alap az ukrajnai háborúban szükséget szenvedőknek	1 000 000
11.	6	1	01	11	K506	2	A kőhidai BV lakóparkban a külső környezet rendbetétele	10 000 000
12.	6	1	01				Általános közszolgáltatás összesen:	1 340 096 974

13.							Közrend és közbiztonság
14.	6	1	03	01	K512	2	Soproni Polgárőr Egyesület támogatása	2 500 000
15.	6	1	03	02	K506	2	Városi Rendőrkapitányság támogatása	12 000 000
16.	6	1	03	03	K506	2	Soproni Tűzoltóság támogatása	3 000 000
17.	6	1	03				Közrend és közbiztonság összesen:	17 500 000

18.							Gazdasági ügyek
19.	6	1	04	01	K512	2	Sopron Régió Turisztikai Központ Nonprofit Kft.	60 000 000
20.	6	1	04	02	K506	2	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás hozzájárulás	2 500 000
21.	6	1	04	04	K890	2	Kárpátaljai Csongor település támogatása	5 000 000
22.	6	1	04	05	K512	1	VOLÁNBUSZ ZRT. üzemeltetési díj	465 000 000
23.	6	1	04	06	K512	1	VOLÁNBUSZ ZRT. Veszteség megtérítés	220 000 000
24.	6	1	04	14	K512	2	SopronFesttel kapcsolatos kiadások	9 000 000
25.	6	1	04				Gazdasági ügyek összesen:	761 500 000

26.							Környezetvédelem
27.	6	1	05	01	K506	1	Sopron Térségi Hull.gazd. Társulás működési hozzájárulás	10 000 000
28.	6	1	05	02	K512	2	Kapuvári Vizitársulat társulati hozzájárulás	3 000 000
29.	6	1	05	03	K512	2	Lerakási járulék	12 000 000
30.	6	1	05				Környezetvédelem összesen:	25 000 000

31.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
32.	6	1	06	01	K890	2	Egyházi épületek felújítás támogatása	8 550 000
33.	6	1	06	02	K890	2	Városképi jelentőségű épületek felúj. támogatása	53 071 595
34.	6	1	06	03	K890	2	Helyi védelem alatt álló épületek felújításának támogatása	2 000 000
35.	6	1	06	04	K890	2	Várkerület Portál Program	2 000 000
36.	6	1	06	05	K512	2	Polgármesteri keret	100 000
37.	6	1	06	06	K860	2	Dolgozók lakáskölcsöne	10 000 000
38.	6	1	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	75 721 595

39.							Egészségügy
40.	6	1	07	01	K512	2	Orvosi rendelők működésének támogatása	6 000 000
41.	6	1	07	02	K506	1	Semmelweis nap támogatása (Kórház)	6 000 000
42.	6	1	07	03	K512	2	Fogszabályozási tevékenység ellátásának támogatása	4 600 000
43.	6	1	07	06	K512	2	Soproni Erzsébet Kórházért Alapítvány	1 000 000
44.	6	1	07				Egészségügy összesen:	17 600 000

45.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
46.	6	1	08	01	K512	1	Sport Centrum működési támogatása, - Raabersport Kft.	15 000 000
47.	6	1	08	02	K512	2	Raabersport Kft. csapat támogatás	55 000 000
48.	6	1	08	03	K512	2	Női kosárlabda utánpótlás tám. - Soproni Darazsak Ifjúsági és Sportegyesület	8 000 000
49.	6	1	08	04	K512	2	Férfi Kosárlabda Sportszolg. Kft.	100 000 000
50.	6	1	08	05	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Sportiskola Egy.	8 000 000
51.	6	1	08	06	K512	2	Férfi kosárlabda utánpótlás támogatás - Soproni Tigrisek Sport Egy.	8 000 000
52.	6	1	08	07	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - Sport Club Sopron	14 000 000
53.	6	1	08	08	K512	2	Labdarúgó utánpótlás nevelés támogatás - SFAC	6 000 000
54.	6	1	08	09	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek színházi előadásai	10 000 000
55.	6	1	08	10	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - állami	351 400 000
56.	6	1	08	11	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Színházi támogatás - önkormányzati	300 000 000
57.	6	1	08	12	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Szimfonikus zenekar működtetése	16 000 000
58.	6	1	08	13	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Közösségi sajtó- és várospropaganda kiadány	60 000 000
59.	6	1	08	14	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - Kulturális közhasznú feladatok	98 000 000
60.	6	1	08	15	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Rendezvények (Nemzeti ünnepeink (03.15; 08.20; 10.23;) Május 1, Borünnep, Sörnapok, Piknik rendezvények, Adventi vásár, Szilveszter stb.) támogatása	70 000 000
61.	6		08	16	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Soproni Ünnepi Hetek	20 000 000
62.	6	1	08	17	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Piknik Látogatóközpont működtetési támogatása	5 000 000
63.	6	1	08	18	K512	2	PRO KULTÚRA Kft. - Egyéb tevékenységek általános üzemeltetési támogatása (pl. közművelődési, kulturális, szabadidős, szórakoztató rendezvények, koncertek, konferenciák, fesztiválok, kiállítások, stb.)	40 000 000
64.	6	1	08	19	K512	2	Egyéb kulturális feladatok	4 000 000
65.	6	1	08	20	K512	2	Közérdekű tájékoztatás - Pannon-Sopron Regionális TV Kft., Rádió	6 000 000
66.	6	1	08	21	K512	2	Honvéd Hagyományőrző Egy. Soproni Tag.támogatása	500 000
67.	6	1	08	22	K512	2	Pedagógus Művelődésiház Alapítvány működési támogatás	1 500 000
68.	6	1	08	23	K512	2	Sopron Segít Közalapítvány támogatása	1 500 000
69.	6	1	08	24	K512	2	Sopron Város Fúvószenekar Alapítvány támogatása	4 000 000
70.	6	1	08	25	K512	2	Sopron Városi Gyermek- és Ifj. Alapítvány támogatása	6 000 000
71.	6	1	08	26	K512	2	Pendelyes Kulturális Egyesület támogatása	2 000 000
72.	6	1	08	27	K512	2	Soproni Juventus Koncert Fúvószenekar Alapítvány támogatása	2 000 000
73.	6	1	08	28	K512	2	Soproni Tudós Társaság támogatása	500 000
74.	6	1	08	29	K512	2	Soproni Városszépítő Egyesület támogatása	400 000
75.	6	1	08	30	K512	2	Magyar Máltai Szeretetszolgálat támogatása	1 500 000
76.	6	1	08	31	K512	2	Soproni Füzetek támogatása	800 000
77.	6	1	08	32	K506	2	Soproni Levéltár támogatása	3 000 000
78.	6	1	08	33	K512	2	Soproni Szemle Alapítvány támogatása	1 500 000
79.	6	1	08	34	K512	2	Városi Vöröskereszt szervezet támogatása	1 000 000
80.	6	1	08	35	K512	2	Fürdő működtetés támogatása	590 000 000
81.	6	1	08	36	K512	2	ICG Gyermeksport világjátékok	5 000 000
82.	6	1	08	37	K512	2	Fidelissima Alapítvány támogatása	1 000 000
83.	6	1	08	38	K512	2	Oktogon Sopron Alapítvány támogatása ( Vermes fizika verseny)	1 000 000
84.	6	1	08	39	K512	2	Templomok diszkivilágítása	1 500 000
85.	6	1	08	40	K512	2	TURRIS SE Sopron Asztalitenisz Szakosztály támogatása	5 000 000
86.	6	1	08	41	K512	2	Inno Lignum megrendezésének támogatása	4 000 000
87.	6	1	08	42	K512	1	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	24 000 000
88.	6	1	08	43	K512	2	Ipartestület támogatása működési támogatása	1 000 000
89.	6	1	08	45	K512	2	Liszt Ferenc Társaság támogatása	350 000
90.	6	1	08	46	K512	2	Soproni Zsinagógáért Alapítvány támogatása	1 300 000
91.	6	1	08	47	K512	2	Rákóczi Szövetség támogatása	1 000 000
92.	6	1	08	49	K512	2	Szabadidős Sport Szövetség támogatása (Sportgála)	10 000 000
93.	6	1	08	51	K512	2	SPORT CLUB Futball Kft.	55 000 000
94.	6	1	08	53	K512	2	Magyar Úszó Szövetség	1 000 000
95.	6	1	08	58	K512	2	Soproni Vízilabda Sport Egyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	7 500 000
96.	6	1	08	59	K512	2	Széchy Tamás Sportiskola Sopron uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	24 000 000
97.	6	1	08	61	K512	2	Soproni Szinkronúszó Sportegyesület uszoda szolgáltatás vásárlás tám.	2 500 000
98.	6	1	08	62	K512	2	Alternatívák Alapítvány támogatása	400 000
99.	6	1	08	64	K512	2	Hova Tovább Alapítvány támogatása	150 000
100.	6	1	08	66	K512	2	Széchenyi Alma Mater Sopron Alapítvány jubileumi ünnepség támogatása	3 000 000
101.	6	1	08	68	K512	2	Design hét rendezvényeinek támogatása cégeknek, civil szervezeteknek	6 000 000
102.	6	1	08	69	K512	2	Magyar Íjász Szövetség támogatása	2 000 000
103.	6	1	08	70	K512	1	PRO KULTÚRA Kft. - bérjellegű támogatás továbbutalása	110 135 947
104.	6	1	08	71	K512	1	Fertő Tavi Vitorlás Szövetség támogatása	3 000 000
105.	6	1	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás	2 080 435 947

106.							Oktatás
107.	6	1	09	01	K512	2	Széchenyi István Tanulmányi Ösztöndíj	2 600 000
108.	6	1	09				Oktatás összesen	2 600 000

109.							Szociális védelem
110.	6	1	10	01	K512	1	FORENO Nonprofit Kft. támogatása	55 000 000
111.	6	1	10	02	K890	1	Emeltszintű Szoc. Otthon egyszeri hj. 10 %-a	6 926 000
112.	6	1	10	03	K506	1	Sopron és Környéke Gyermekjóléti Int. Fennt.	401 318 453
113.	6	1	10	04	K506	1	Soproni Tankerületi Központ nyári napközi támogatás	28 000 000
114.	6	1	10	05	K506	2	Bursa Hungarica ösztöndíj	8 000 000
115.							Szociális védelem összesen:	499 244 453

116.	6	1					Általános támogatások összesen:	4 819 698 969

2023. évi Önkormányzati általános támogatások kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
117.	6				K502		Elvonások és befizetések	1 226 096 974
118.	6				K506		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	491 818 453
119.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 014 235 947
120.	6				K860		Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása	10 000 000
121.	6				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	77 547 595
122.	6						Általános támogatások összesen:	4 819 698 969

2023. évi Önkormányzati általános támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovatszám						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
123.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	1 463 380 400
124.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	3 356 318 569
125.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
126.	6						Általános támogatások összesen:	4 819 698 969

17. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati pályázati támogatások

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Szabadidő, sport, kultúra, vallás
2.	6	2	08	01	K512	2	Szociálpolitikai támogatások	2 500 000
3.	6	2	08	02	K512	2	Kulturális feladatok támogatása	2 500 000
4.	6	2	08	03	K512	2	Testvérvárosi kapcsolatok ápolása	4 000 000
5.	6	2	08	04	K512	2	Civil Szervezetek (Civil Alap)	500 000
6.	6	2	08	05	K512	2	Sporttámogatások	76 880 000

7.	6	2	08				Szabadidő, sport, kultúra, vallás összesen:	86 380 000

8.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 380 000

2023. évi Önkormányzati pályázati támogatások kiadások kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
9.	6				K512		Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	86 380 000
10.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 380 000

2023. évi Önkormányzati pályázati támogatások kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
11.	6					1	Kötelező feladatok összesen:	0
12.	6					2	Önként vállalt feladatok összesen:	86 380 000
13.	6					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
14.	6						Pályázati támogatások összesen:	86 380 000

18. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati lakásalap felhasználás

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Általános közszolgáltatás
2.	7	0	01	01	K300	2	Lakáselid. kiadásai	6 659 310
3.	7	0	01	02	K300	2	Társasház alapítás és lakáseladás feltételeinek megteremtése	4 000 000
4.	7	0	01	03	K300	2	Lakóépületek, hozzá tartozó tárolók bontása	20 000 000
5.	7	0	01	04	K700	1	Hatósági kötelezések kéményekre	25 000 000
6.	7	0	01	05	K700	1	Hatósági kötelezések lakóépületeknél	10 000 000
7.	7	0	01	06	K700	2	Lakóépületek felújítása	20 000 000
8.	7	0	01	07	K700	2	Lakóépületek káresemények miatti helyreállítása	5 000 000
9.	7	0	01	08	K700	2	Nemzeti Kulturális Alap pályázatok	1 000 000
10.	7	0	01				Általános közszolgáltatás összesen:	91 659 310

11.							Környezetvédelem
12.	7	0	05	01	K700	2	Lakóépületek szennyvíz és csap.víz hálózat szétvál.	2 000 000
13.	7	0	05				Környezetvédelem összesen:	2 000 000

14.							Lakásépítés és kommunális létesítmények
15.	7	0	06	01	K890	2	Fiatal családok lakáshoz jutását elősegítő "Otthonteremtő program"	4 000 000
16.	7	0	06	02	K600	2	Lakásvásárlás ( elővás. jog gyakorlása)	1 000 000
17.	7	0	06	03	K890	2	Lakásmobilitás	500 000
18.	7	0	06				Lakásépítés és kommunális létesítmények összesen:	5 500 000

19.	7	0					Lakásalap kiadásai összesen:	99 159 310

2023. évi Önkormányzati lakásalap kiemelt előirányzatonkénti bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
20.	7				K300		Dologi kiadások	30 659 310
21.	7				K600		Beruházások (ÁFÁ-val)	1 000 000
22.	7				K700		Felújítás (ÁFÁ-val)	63 000 000
23.	7				K890		Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	4 500 000
24.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	99 159 310

2023. évi Önkormányzati lakásalap kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
25.	7					1	Kötelező feladatok összesen:	35 000 000
26.	7					2	Önként vállalt feladatok összesen:	64 159 310
27.	7					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
28.	7						Lakásalap kiadásai összesen:	99 159 310

19. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Finanszírozási hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D

1.							Technikai funkció
2.							Hitelek és járulékai
3.	8	1	90	01	K300	2	Likvid hitel járulékai	25 000 000
4.	8	1	90				Hitelek és járulékai összesen:	25 000 000

5.							Finanszírozási kiadások
6.	8	2	90	01	K900	1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	177 076 415
7.							Finanszírozási kiadások összesen:	177 076 415



8.	8		90				Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	202 076 415

2023. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kiemelt előirányzatonkénti bontás

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
9.	8				K300		Dologi kiadások	25 000 000
10.	8				K900		Különböző finanszírozási kiadások	177 076 415
11.	8				K912		Belföldi értékpapírok kiadásai	0
12.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	202 076 415

2023. évi Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
13.	8					1	Kötelező feladatok összesen:	177 076 415
14.	8					2	Önként vállalt feladatok összesen:	25 000 000
15.	8					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
16.	8						Hitelek, kölcs.nyújt.és törl., értékpap.bevált.és jár. összesen:	202 076 415

20. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Önkormányzati tartalékok

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
A	B						C	D
1.							Technikai funkció

2.	9	1	90	01	K513	1	Általános tartalék	97 458 738

3.							Céltartalékok
4.	9	2	90	01	K513	2	Rendkívüli feladat	10 000 000
5.	9	2	90	02	K513	2	Polgármesteri keret	5 000 000
6.	9	2	90	03	K513	2	Parkolóalap	1 000 000
7.	9	2	90	04	K513	2	Csapadékvíz csatorna hálózat és a fürdő üzemeltetés vis maior alapja	10 000 000
8.	9	2	90				Céltartalékok összesen:	26 000 000

9.							Intézményi évközi tartalék
10.	9	3	90	02	K513	2	Eseményvez. felújítások, életveszély elhárítása	12 000 000
11.	9	3	90	03	K513	1	Intézményi beruházások, felújítások	8 000 000
12.	9	3	90				Intézményi évközi tartalék összesen:	20 000 000

13.							Egyéb évközi tartalék
14.	9	4	90	01	K513	2	Önkormányzati pályázatokhoz önrész (új)	5 000 000
15.	9	4	90	02	K513	2	Adósságszolgálati kockázati tartalék	285 383 131
16.	9	4	90	03	K513	2	Általános vis maior tartalék	10 000 000
17.	9	4	90	04	K513	2	Kezességvállalással kapcsolatos tartalék	50 000 000
18.	9	4	90	05	K513	2	Folyamatban lévő beruházások, felújítások önrész többlet igénye	5 000 000
19.	9	4	90	07	K513	2	Általános fejlesztés és üzemeltetés tartalék	10 000 000
20.	9	4	90	06	K513	2	Fürdő vis maior tartalék	9 000 000
21.	9	4	90				Egyéb évközi tartalék	374 383 131

22.							Önkormányzati tartalékok összesen:	517 841 869

2023. évi Önkormányzati tartalékok kötelező, önként vállalt és államigazgatási bontásban

Sor- szám	Rovat száma						Kiadás	2023. évi javaslat összesen
23.	9					1	Kötelező feladatok összesen:	105 458 738
24.	9					2	Önként vállalt feladatok összesen:	412 383 131
25.	9					3	Államigazgatási feladatok összesen:	0
26.	9						Önkormányzati tartalékok összesen:	517 841 869

21. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi összevont mérlege közgazdasági osztályozás szerint

Sor-szám	Bevételek	2023. évi javaslat	Kiadások	2023. évi javaslat
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	5 146 527 986	Személyi juttatások	4 986 400 287
3.	Elvonások és befizetések bevételei	0	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	754 950 477
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	780 000 000	Dologi kiadások	6 569 895 671
5.	Közhatalmi bevételek	5 289 600 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000
6.	Működési bevételek	3 050 561 718	Elvonások és befizetések	1 226 096 974
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	520 964 635
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
9.			Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 103 311 497
10.			Tartalékok	517 841 869

11.	Működési bevételek összesen:	14 266 689 704	Működési kiadások összesen:	17 829 461 410

12.	Működési költségvetés egyenlege :	-3 562 771 706

13.	Felhalmozási költségvetés
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 290 639 098
15.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 416 695 022
16.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	913 282 747	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
17.	Felhalmozási bevételek	1 350 150 000	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000
18.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	82 047 595
19.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000 000

20.	Felhalmozási bevételek összesen:	2 278 432 747	Felhalmozási kiadások összesen:	6 799 381 715


21.	Bevételek összesen:	16 545 122 451	Kiadások összesen:	24 628 843 125

22.	Költségvetés egyenlege:	-8 083 720 674

23.	Finanszírozási bevétel:	8 260 797 089	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	177 076 415

24.	Bevételek mindösszesen:	24 805 919 540	Kiadások mindösszesen:	24 805 919 540

22. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi összevont mérlege kötelező, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladat bontásban

	Bevételek	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kiadások	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1.	Működési költségvetés
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	5 146 527 986			5 146 527 986	Költségvetési intézmények	5 534 744 156	0	0	5 534 744 156
3.	Elvonások és befizetések bevételei				0	Polgármesteri Hivatal	1 860 961 381	0	0	1 860 961 381
4.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	428 600 000	351 400 000		780 000 000	Önkormányzati személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok	183 449 863	12 505 000	0	195 954 863
5.	Közhatalmi bevételek	24 600 000	5 265 000 000		5 289 600 000	Önkormányzati dologi kiadások	2 975 535 702	360 819 195	0	3 336 354 897
6.	Működési bevételek	2 586 821 718	463 740 000		3 050 561 718	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	1 094 008 445	254 300 000		1 348 308 445
7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Ellátottak juttatásai	0	150 000 000	0	150 000 000
8.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	Önkormányzati fejlesztések	0	11 105 115	0	11 105 115
9.						Önkormányzati általános támogatások	1 456 454 400	3 275 696 974		4 732 151 374
10.						Önkormányzati pályázati támogatások	0	86 380 000	0	86 380 000
11.						Önkormányzati lakásalap	0	30 659 310		30 659 310
12.						Önkormányzati tartalékok	105 458 738	412 383 131	0	517 841 869
13.						Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	0	25 000 000	0	25 000 000
14.	Működési bevételek összesen:	8 186 549 704	6 080 140 000	0	14 266 689 704	Működési kiadások összesen:	13 210 612 685	4 618 848 725	0	17 829 461 410

15.	Működési költségvetés egyenlege :				-3 562 771 706
16.	Felhalmozási költségvetés
17.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	Költségvetési intézmények	74 458 350	0	0	74 458 350
18.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0	0	0	0	Polgármesteri Hivatal	8 743 776	0	0	8 743 776
19.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	890 559 960	22 722 787	0	913 282 747	Önkormányzati dologi kiadások	27 666 702	0	0	27 666 702
20.	Felhalmozási bevételek	0	1 350 150 000	0	1 350 150 000	Önkormányzati városüzemeltetési kiadások	0	130 000 000	0	130 000 000
21.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	Önkormányzati fejlesztések	282 516 347	977 294 348		1 259 810 695
22.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	15 000 000	0	15 000 000	Önkormányzati felújítások	644 898 258	739 370 150	0	1 384 268 408
23.						Terület és településfejlesztési program	2 055 423 551	0	0	2 055 423 551
24.						Modern Városok Program	1 702 962 638	0	0	1 702 962 638
25.						Önkormányzati általános támogatások	6 926 000	80 621 595	0	87 547 595
26.						Önkormányzati lakásalap	35 000 000	33 500 000	0	68 500 000
27.	Felhalmozási bevételek összesen:	890 559 960	1 387 872 787	0	2 278 432 747	Felhalmozási kiadások összesen:	4 838 595 622	1 960 786 093	0	6 799 381 715

28.	Felhalmozási költségvetés egyenlege :				4 520 948 968
29.

30.	Bevételek összesen:	9 077 109 664	7 468 012 787	0	16 545 122 451	Kiadások összesen:	18 049 208 307	6 579 634 818	0	24 628 843 125

31.			Költségvetés egyenlege (hiány):			-8 083 720 674

32.	Finanszírozási bevétel:		8 260 797 089		8 260 797 089	Finanszírozási célú hitelek, kölcsönök, értékpapírok és járulékai	177 076 415	0	0	177 076 415

33.	Bevételek mindösszesen:	9 077 109 664	15 728 809 876	0	24 805 919 540	Kiadások mindösszesen:	18 049 208 307	6 579 634 818	0	24 805 919 540

23. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Előirányzat felhasználási ütemterv

															adatok Ft-ban
Sor- szám	B E V É T E L E K / K I A D Á S O K	2023. évi javaslat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P

1.	Önkormányzatok működési támogatásai	5 146 527 986	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 334	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 332	428 877 332	5 146 527 986
2.	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	780 000 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	387 102 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	35 718 000	780 000 000
4.	Közhatalmi bevételek	5 289 600 000	0	0	1 500 000 000	0	2 289 600 000	0	0	0	1 500 000 000	0	0	0	5 289 600 000
5.	Működési bevételek	3 050 561 718	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	254 213 476	3 050 561 718
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

8.	Működési bevételek összesen:	14 266 689 704	718 808 808	718 808 808	2 218 808 808	718 808 808	3 359 792 808	718 808 810	718 808 808	718 808 808	2 218 808 808	718 808 808	718 808 808	718 808 808	14 266 689 704

9.	Személyi juttatások	4 986 400 287	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	415 533 357	4 986 400 287
10.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	754 950 477	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	62 912 540	754 950 477
11.	Dologi kiadások	6 569 895 671	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	547 491 306	6 569 895 671
12.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	150 000 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	12 500 000	150 000 000
13.	Elvonások és befizetések	1 226 096 974	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 748	102 174 746	1 226 096 974
14.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	520 964 635	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 720	43 413 715	520 964 635
15.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	3 103 311 497	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 291	258 609 296	3 103 311 497
17.	Tartalékok	517 841 869	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 489	43 153 490	517 841 869
															0
18.	Működési kiadások összesen:	17 829 461 410	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 451	1 485 788 450	17 829 461 410

19.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	913 282 747	0	0	0	80 000 000	579 000 000	20 253 594	7 000 000	118 146 656	3 284 285	82 875 425	22 722 787	0	913 282 747
22.	Felhalmozási bevételek	1 350 150 000	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	112 512 500	1 350 150 000
23.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése aht-n kívülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	15 000 000	0	0	10 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	5 000 000	15 000 000

25.	Felhalmozási bevételek összesen:	2 278 432 747	112 512 500	112 512 500	122 512 500	192 512 500	691 512 500	132 766 094	119 512 500	230 659 156	115 796 785	195 387 925	135 235 287	117 512 500	2 278 432 747

26.	Beruházások (ÁFÁ-val)	2 290 639 098	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 592	190 886 586	2 290 639 098
27.	Felújítások (ÁFÁ-val)	4 416 695 022	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 919	368 057 913	4 416 695 022
28.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	10 000 000	0	2 000 000	0	2 000 000	0	2 000 000	0	2 000 000	0	2 000 000	0	0	10 000 000
30.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	82 047 595	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000	7 247 595	82 047 595

31.	Felhalmozási kiadások összesen:	6 799 381 715	565 744 511	567 744 511	565 744 511	567 744 511	565 744 511	567 744 511	565 744 511	567 744 511	565 744 511	567 744 511	565 744 511	566 192 094	6 799 381 715

32.	Költségvetési szervnek folyósított támogatás	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
33.	Különböző finanszírozási kiadások	177 076 415	177 076 415	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	177 076 415

34.	Finanszírozási kiadások	177 076 415	177 076 415	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	177 076 415

35.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 523 425 359	4 523 425 359	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 523 425 359
36.	Külömböző finanszírozási bevétel	3 737 371 730	3 737 371 730	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 737 371 730
37.	Finanszírozási bevételek összesen:	8 260 797 089	8 260 797 089	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8 260 797 089

38.	Tárgyévi kiadások összesen:	24 805 919 540	2 228 609 377	2 053 532 962	2 051 532 962	2 053 532 962	2 051 532 962	2 053 532 962	2 051 532 962	2 053 532 962	2 051 532 962	2 053 532 962	2 051 532 962	2 051 980 544	24 805 919 540
39.	Tárgyévi bevételek összesen:	24 805 919 540	9 092 118 397	831 321 308	2 341 321 308	911 321 308	4 051 305 308	851 574 904	838 321 308	949 467 964	2 334 605 593	914 196 733	854 044 095	836 321 308	24 805 919 540

40.	Havi eltérés	0	6 863 509 021	-1 222 211 653	289 788 347	-1 142 211 653	1 999 772 347	########	-1 213 211 653	########	283 072 632	-1 139 336 228	-1 197 488 866	########	0
41.	Halmozott eltérés	0	6 863 509 021	5 641 297 367	5 931 085 714	4 788 874 060	6 788 646 407	5 586 688 350	4 373 476 696	3 269 411 699	3 552 484 330	2 413 148 102	1 215 659 236	0	0

24. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek

						adatok Ft-ban
Sor- szám	Pályázó megnevezése	Projekt megnevezése	Elnyert támogatás	Saját forrás	Projekt összköltsége	Támogatási intenzitás %
A	B	C	D	E	F	G
1.	Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem	1 500 000 000		1 500 000 000	100,00
2.		TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem	264 000 000		264 000 000	100,00
3.		TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén	295 968 968	75 326 914	371 295 882	79,71
4.		TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában	1 199 997 601		1 199 997 601	100,00
5.		TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében	24 750 000		24 750 000	100,00
6.		TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében	398 326 338	1 162 050	399 488 388	99,71
7.		TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése	906 275 781		906 275 781	100,00
8.		TOP-6.9.2-16-SP1-2018-00001 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban	38 323 772		38 323 772	100,00
9.		TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00771 Sopron zöldterületeinek rekreációs célú, családbarát fejlesztése	275 000 000		275 000 000	100,00
10.		TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 A Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése	1 129 000 000		1 129 000 000	100,00
11.		TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban	80 000 000		80 000 000	100,00
12.		GINOP-7.1.1-15-2016-00016 A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése	482 752 549	0	482 752 549	100,00
13.		GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"	754 662 903	24 184 028	778 846 931	96,89
14.	Polgármesteri Hivatal	TOP-7.1.1-06-2016-00082 Kulturális és közöségi terek infrastrukturális fejlesztése	62 500 000		62 500 000	100,00
15.	Összesen:		7 411 557 912	100 672 992	7 512 230 904	98,66

25. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló pályázatok 2023. évi önkormányzati kiadásainak, önrészének bemutatása

												adatok Ft-ban
Sor- szám	Feladat	személyi juttatás	munkaadókat terhelő járulékok	dologi kiadás	előleg visszafizetés, pénzeszköz átadás	beruházás	felújítás	összes kiadás	támogatás	költségvetési maradvány	önkormányzati rész	Áfa visszatérülés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1.	TOP-6.1.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése I. ütem					206 055 712		206 055 712	82 875 425	123 180 287	0
2.	TOP-6.1.1-16-SP1-2018-00001 A soproni Innovációs és Technológiai Centrum alapinfrastruktúrájának kiépítése II. ütem					60 054 154		60 054 154	3 284 285	56 769 869	0
3.	TOP-6.1.2-16-SP1-2017-00001 Inkubátorház létrehozása az Innovációs és Technológiai Centrum területén					28 789 372		28 789 372	0	28 789 372	0
4.	TOP-6.2.1-19-00001 Új bölcsöde építése a Hillebrand utcában					363 482 562		363 482 562	118 146 656	245 335 906	0
5.	TOP-6.2.1-19-SP1-2020-00003 Új bölcsödei férőhelyek kialakítása Sopronban az Önkormányzat és a Győri Egyházmegye együttműködésében					7 000 000		7 000 000	7 000 000	-794 610	0
6.	TOP-6.3.2-15-SP1-2016-00001 Zöldülő Belváros – A soproni városrehabilitáció folytatása a klímatudatosság jegyében					226 838 362		226 838 362	0	221 650 124	0	5 188 238
7.	TOP-6.5.1-15-SP1-2016-00001 A soproni Deák Téri Általános Iskola, Gárdonyi Géza Általános Iskola, Petőfi Sándor Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és a Kozmutza Flóra EGyMI, Általános Iskola és Speciális Szakiskola energetikai korszerűsítése						12 106 126	12 106 126	0	12 106 126	0
8.	TOP-6.9.2-16 Helyi identitás és kohézió erősítése Sopronban					2 114 534		2 114 534	0	2 114 534	0
9.	TOP-6.6.1-16-SP1-2022-00002 A Lenkey utcai rendelőintézet fejlesztése						1 093 387 050	1 093 387 050	579 000 000	514 387 050
10.	TOP_PLUSZ-1.3.1-21-GM1-2022-00001 Fenntartható városfejlesztés Sopronban					55 595 680		55 595 680	80 000 000	-24 404 320
11.	GINOP-7.1.1-15-2016-00016 A soproni Várfalhoz kapcsolódó Múzeumnegyed és a Romkert turisztikai célú fejlesztése					175 883 632		175 883 632	155 630 036	20 253 594	0
12.	GINOP-7.1.3-2015 "Sopron-Balf balneológiai és a Lőverek klimatikus gyógyhely turisztikai potenciáljának erősítése a gyógyhelyek egyedi adottságaira építő új attrakciók és szolgáltatások, valamint a látogatóbarát fogadóinfrastruktúra fejlesztésével"					8 719 962		8 719 962	22 722 787	-14 002 825	0
13.	Összesen:	0	0	0	0	1 134 533 970	1 105 493 176	2 240 027 146	1 048 659 189	1 185 385 107	0	5 188 238

26. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések hatása évenkénti bontásban

																	adatok Ft-ban
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	2023			2024			2025			2026 és az azt követő évek			Összesen
Sor-szám	Feladat megnevezése	Megjegyzés	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.	Saját forrás	Elnyert támogatás	Össz.
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R

1.	Orvosi rendelők működésének támogatása	szerz.a.	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	24 000 000	0	24 000 000
2.	RAABERSPORT Kft. csapat támogatás	szerz.a.	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	220 000 000	0	220 000 000
3.	Férfi Kosárlabda Sportszolgáltató Kft.	szerz.a.	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	100 000 000		100 000 000	400 000 000	0	400 000 000
4.	Női kosárlabdacsapat utánpótlás támogatás	szerz.a.	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	32 000 000	0	32 000 000
5.	Labdarúgó csapat utánpótlás nevelés támogatás	szerz.a.	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	20 000 000		20 000 000	80 000 000	0	80 000 000
6.	Sport Centrum működtetésének támogatása	szerz.a.	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	60 000 000	0	60 000 000
7.	Pro Kultúra Nonprofit Kft. támogatás	közhasznú szerz.a.	619 000 000		619 000 000	619 000 000		619 000 000	619 000 000		619 000 000	619 000 000		619 000 000	2 476 000 000	0	2 476 000 000
8.	Fürdő működtetés támogatása	szerz.a.	590 000 000		590 000 000	590 000 000		590 000 000	590 000 000		590 000 000	590 000 000		590 000 000	2 360 000 000	0	2 360 000 000
9.	Ágfalvi úti sporttelep üzemeltetés - Sport Club Sopron	szerz.a.	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	24 000 000		24 000 000	96 000 000	0	96 000 000
10.	FORENO Nonprofit Kft.	szerződés alapján	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	55 000 000		55 000 000	220 000 000	0	220 000 000
11.	Sopron Holding Zrt. üzemeltetési díj	Üzemeltetési szerz.	47 675 000		47 675 000	47 675 000		47 675 000	47 675 000		47 675 000	47 675 000		47 675 000	190 700 000	0	190 700 000
12.	Sopron és Térsége Önkormányzati Társulás	szerz.a.	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	2 500 000		2 500 000	10 000 000	0	10 000 000
13.	Sopron Térségi Hulladékgazd. Társulás	szerz.a.	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
14.	Gépjármű felelősség, CASCO utas-és vagyonbiztosítás	szerz.a.	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	15 000 000		15 000 000	60 000 000	0	60 000 000
15.	Foglalkozás egészségügy	szerz.a.	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	8 000 000		8 000 000	32 000 000	0	32 000 000
16.	Könyvvizsgálói díj	szerz.a.	6 089 650		6 089 650	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	24 089 650	0	24 089 650
17.	Parkolás közszolg. ellátás ktg., üzemeltetési díj	szerz.a.	342 240 000		342 240 000	342 240 000		342 240 000	342 240 000		342 240 000	342 240 000		342 240 000	1 368 960 000	0	1 368 960 000
18.	Idősek Otthonában történő ellátás	szerz.a.	100 000		100 000	100 000		100 000	100 000		100 000	100 000		100 000	400 000	0	400 000
19.	Széchenyi István tanulmányi ösztöndíj	202/2010. (VIII.26.)	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	2 600 000		2 600 000	10 400 000	0	10 400 000
20.	Lackner Kristóf Közigazgatási Ösztöndíj	ör. rendelet	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	3 640 000		3 640 000	14 560 000	0	14 560 000
21.	Babakötvény	23/2006 (VI.29.)	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	10 000 000		10 000 000	40 000 000	0	40 000 000
22.	Parkerdő Piknik	szerz.a.	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	10 500 000		10 500 000	42 000 000	0	42 000 000
23.	Kegyeleti közszolgáltatás	szerz. a	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	6 000 000		6 000 000	24 000 000	0	24 000 000
24.	Személyszállítási közszolgáltatási feladat	közbesz.	465 000 000		465 000 000	465 000 000		465 000 000	465 000 000		465 000 000	465 000 000		465 000 000	1 860 000 000	0	1 860 000 000
25.	Önkormányzati tulajdonú közúti és gyalogos hidak műszaki felügyelete	szerz. a	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	2 984 500		2 984 500	11 938 000	0	11 938 000
26.	Gyermekétkeztetés -Eatrend Arrabona Zrt.	szerz. a	1 185 604 607		1 185 604 607	1 185 604 607		1 185 604 607	0		0	0		0	2 371 209 214	0	2 371 209 214
27.	Gyermekétkeztetés - Szakképzési Centrum	szerz. a	149 137 831		149 137 831	149 137 831		149 137 831	149 137 831		149 137 831	149 137 831		149 137 831	596 551 324	0	596 551 324
28.	Önkormányzat által ellátott közvilágítás	közbesz.	307 000 000		307 000 000	50 000 000		50 000 000	50 000 000		50 000 000	50 000 000		50 000 000	457 000 000	0	457 000 000
29.	Összesen:		4 066 071 588	0	4 066 071 588	3 808 981 938	0	3 808 981 938	2 623 377 331	0	2 623 377 331	2 623 377 331	0	2 623 377 331	13 121 808 188	0	13 121 808 188

27. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet 28. §-a alapján

		adatok Ft-ban
Sor-szám	Bevételi jogcím	2023. évi javaslat
A	B	C
1.	Ávr. 28. a) pontja szerinti közvetett támogatások:	462 500
2.	Ellátottak térítési díjának elengedése	462 500
3.	Ellátottak kártérítésének elengedése	0
4.	Ávr. 28. b) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
5.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése	0
6.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése	0
7.	Ávr. 28. c) pontja szerinti közvetett támogatások:	41 794 040
8.	Iparűzési adóból biztosított kedvezmény, mentesség	8 599 287
9.	Magánszemélyek kommunális adóból biztosított kedvezmény, mentesség	8 995 036
10.	Idegenforgalmi adóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
11.	Építményadóból biztosított kedvezmény, mentesség	24 199 717
12.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség	0
13.	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	56 144 438
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	56 144 438
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség	0
16.	Ávr. 28. d) pontja szerinti közvetett támogatások:	0
17.	Egyéb kedvezmény	0
18.	Egyéb kölcsön elengedése	0
19.	Összesen:	98 400 978

28. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat saját bevételei és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek többéves hatásának bemutatása tárgyévben és az azt követő három évben

adatok E Ft-ban
Megnevezés		Évek					Összesen
Megnevezés		2023	2024	2025	2026	2027	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H
1.	Helyi adók	5 245 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	25 245 000
2.	Tulajdonosi bevételek	347 400	300 000	300 000	300 000	300 000	1 547 400
3.	Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	44 600	45 000	45 000	45 000	45 000	224 600
4.	Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	1 350 150	250 000	250 000	250 000	250 000	2 350 150
5.	Részesedések értékesítése						0
6.	Privatizációból származó bevételek						0
7.	Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések						0
8.	Saját bevételek (01+….07)	6 987 150	5 595 000	5 595 000	5 595 000	5 595 000	29 367 150
9.	Saját bevételek (08. sor) *0,5	3 493 575	2 797 500	2 797 500	2 797 500	2 797 500	14 683 575
10.	Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17)	0	0	0	0	0	0
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása						0
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása						0
13.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír						0
14.	Adott váltó						0
15.	Pénzügyi lízing						0
16.	Halasztott fizetés						0
17.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség						0
18.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)	0	0	0	0	0	0
19.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása						0
20.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása						0
21.	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír						0
22.	Adott váltó						0
23.	Pénzügyi lízing						0
24.	Halasztott fizetés						0
25.	Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség						0
26.	Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	0	0	0	0	0	0
27.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	3 493 575	2 797 500	2 797 500	2 797 500	2 797 500	14 683 575

29. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető kötelezettségek több éves hatásának bemutatása

							adatok Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év	2027. év	összesen
A	B	C	D	E	F	G	H

1.	I. Hitelvisszafizetés
2.	- Folyószámla hitelállomány *	-				-	-

3.	Hitelvisszafizetés összesen:	-				-	-

4.	II. Kamatfizetési kötelezettség
5.	- Likvid hitel *	25 000 000				-	25 000 000
6.	Kamatfizetési kötelezettség összesen	25 000 000				-	*25 000 000*

7.	Adott időszak adósságszolgálata összesen	25 000 000				-	25 000 000

8.	III. Kezességvállalás
9.	- Sopron Holding Zrt. Fejlesztési hitel	10 478 604	10 478 604			-	20 957 208
10.	- Sopron Holding Zrt. Folyószámlahitel	700 000 000				-	700 000 000
11.	- FKL Kft. Folyószámlahitel	60 000 000				-	60 000 000
12.	- Raabersport Kft. Folyószámlahitel	85 000 000				-	85 000 000
13.	- Soproni Önkormányzati Hulladékkezelő Kft	51 630 960	51 630 960	51 630 960	51 630 960	51 630 960	258 154 800
14.	Kezességvállalás összesen:	907 109 564	62 109 564	51 630 960	51 630 960	51 630 960	1 124 112 008

15.	Adósságot keletkeztető kötelezettség összesen:	*932 109 564*	*62 109 564*	*51 630 960*	*51 630 960*	*51 630 960*	*1 149 112 008*
	* Önkormányzati Folyószámla hitelkeret: 2.000.000 E Ft
	* Tervezett kamat, díj fizetési kötelezettség

30. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

PÁLYÁZATI ÉS ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSOK ELŐIRÁNYZATAINAK FELHASZNÁLÁSÁRA VONATKOZÓ KÖZÖS SZABÁLYOK

A PÁLYÁZATI ÉS ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSOK ÁLTALÁNOS SZABÁLYAI

1. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOK RENDELTETÉSE

A pályázati támogatások a jelen fejezetben foglalt rendeltetéssel, a feljogosított közgyűlési állandó bizottság által megfogalmazott pályázati felhívásban közölt célokra igénybe vehető önkormányzati támogatási előirányzatok, melyek az önkormányzat illetékességi területén működő szervezetek és magánszemélyek által megvalósított közérdekű tevékenységek, eredmények megvalósítását segítik elő. A támogatás nyújtásának feltétele a pályázók személyes vagy anyagi szerepvállalása. Az egyes pályázati támogatások az alábbi rendeltetéssel jönnek létre:

1.1. Szociálpolitikai támogatás

A városban működő szociális feladatokat ellátó szerveződések olyan támogatása, amely a szegénység kezelése, fogyatékosok élethelyzete, hátrányos helyzetű csoportok élethelyzete, család, gyermek- és ifjúságvédelmi feladatok ellátásához való hozzájárulásra szolgál.

1.2. Kulturális feladatok támogatása

Sopron kulturális életének fejlesztése érdekében működő intézmények, szervezetek, személyek, szerveződések programjai költségeihez való hozzájárulására szolgál.

1.3. Testvérvárosi kapcsolatok támogatása

A támogatás elkülönített előirányzat a testvérvárosi kapcsolatok ápolása keretében rendezvények, találkozók, cserekapcsolatok, programok szervezését, lebonyolítását vállaló szervezetek erre irányuló tevékenységének támogatására szolgál.

1.4. Civil szervezetek támogatása

A támogatásra elkülönített előirányzat soproni civil szervezetek támogatására szolgál. A civil szervezetek tevékenységi körükbe eső cél elérése érdekében megvalósítani tervezett nem önkormányzati pályázatukhoz szükséges önrész biztosítása érdekében nyújthatnak be kérelmet.

1.5. Sporttámogatás

A támogatásra elkülönített előirányzat a verseny- és élsport, illetve az utánpótlás-nevelés alap- és eredményességi támogatására, a diáksport programjainak támogatására, a városi sportrendezvények támogatására és előre nem látható feladatok finanszírozására szolgál.

2. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOK IGÉNYBEVÉTELÉNEK KÖZÖS SZABÁLYAI

2.1. A pályázati támogatások forrása az önkormányzat költségvetési rendeletében a „Pályázati támogatások” előirányzatnál rendelkezésre bocsátott keret. A támogatások kiegészíthetők a pénzügyi-számviteli előírásoknak megfelelően átvett pénzekkel, amelyeket a támogatást nyújtó önkormányzat számára célhoz kötötten, a támogatásra vonatkozó szabályokat ismerve rendelkezésre bocsátottak. Az így rendelkezésre álló többletforrásokat az önkormányzati támogatásokra vonatkozó szabályok szerint kell felhasználni, nyilvántartani.

2.2. A pályázati támogatások igénybevételének alapfeltétele, hogy a pályázó a megvalósítandó célhoz anyagi vagy személyes közreműködést teljesítsen. A támogatás nem szolgálhat létesítmény- vagy intézményfenntartáshoz való hozzájárulásra.

2.3. A pályázati támogatásra olyan természetes vagy jogi személyek, jogi személyiség nélküli társaságok pályázhatnak, amelyeknek (akiknek) cégbírósági vagy más nyilvántartásba vételi kötelezettségük van, és nyilvántartott tevékenységi körükbe tartozik a pályázatban feltüntetett cél. Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetési intézményei alaptevékenységükbe tartozó feladatok ellátásának támogatására nem pályázhatnak.

2.4. Pályázati támogatásra nem pályázhatnak pártok, a helyi választási bizottságnál nyilvántartott azon szervezetek, melyek az adott választási ciklusban országos és helyi képviselőjelöltet állítottak, támogattak, vagy képviselővel rendelkeznek.

2.5. A III. fejezetben megjelölt bizottságok – illetve a Közgyűlés – döntését követően a nyertes pályázók, ha azok nem önkormányzati intézmények, szerződést kötnek az Önkormányzattal (képviseletében a polgármesterrel). A szerződés tartalmazza a felhasználás módját, a szükséges biztosítékokat, a felmondási okokat, az elszámolás kötelezettségét és módját, elmulasztásának következményeit (a következő 1-5 évben a támogatásból való kizárást).

2.6. A pályázat előkészítésével, a döntés-előkészítéssel és a testület munkájával, döntésével kapcsolatos tevékenységeket a Hivatal kijelölt ügyintézője végzi el.

2.7. Az önkormányzat az intézmények által elnyert támogatást célhoz kötött felhasználással és elszámolási kötöttséggel biztosítja.

2.8. A III. fejezet szerinti bizottságok a pályázati kiírásokat évente egyszer vagy kétszer (a rendelkezésre álló keretet kétfelé bontva) hirdetik meg a költségvetés elfogadását követően, legkésőbb április 30-ig (esetleges második körben augusztus 31-ig).

2.9. A támogatások pályázati felhívását a Városháza hirdetőtáblájára 15 napra ki kell függeszteni, és a város honlapján a szükséges dokumentumokkal együtt letölthető formában el kell helyezni.

2.10. A benyújtott pályázatokról a döntéshozatal előtt az érintett bizottsági elnökök a polgármester vezetésével egyeztetik a benyújtott pályázatokat annak érdekében, hogy ugyanarra a célra csak egy pályázati támogatásból kerüljön sor támogatás nyújtására. Az összevethetőség érdekében a bizottságok a pályázatok benyújtási határidejét egy naptári héten belüli időpontokban állapítják meg.

2.11. Az érintett bizottságok a pályázati felhívásokat a kiírást követő közgyűlésen tájékoztatásul az egyebek között ismertetik.

2.12. Az egyes pályázatokat az érintett bizottságok saját döntés-előkészítési eljárásuk szerint bírálják el. A bizottságok a rendelkezésükre álló forrás ismeretében javaslatot készítenek valamennyi pályázó tekintetében a támogatásról, és – az alapítványi pályázó kivételével – saját hatáskörükben döntést hoznak a támogatás odaítéléséről.

2.13. Az alapítványi pályázó esetében a bizottság előterjesztésében és javaslatának ismeretében a támogatásról a bizottsági döntést követő soron következő rendes ülésén a Közgyűlés dönt.

3. A PÁLYÁZATI TÁMOGATÁSOKAT AZ ALÁBBI BIZOTTSÁGOKHOZ KELL BENYÚJTANI

1. Szociálpolitikai támogatás	Népjóléti Bizottság
2. Kulturális feladatok támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
3. Testvérvárosi kapcsolatok támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
4. Civil szervezetek támogatása	Kulturális és Oktatási Bizottság
5. Sporttámogatás	Ifjúsági-, Turisztikai és Sport Bizottság

4. TÁMOGATÁSOK ELSZÁMOLÁSÁNAK SZABÁLYAI

4.1. A Támogatott a támogatás felhasználásáról a támogatási szerződésben foglalt határidőig köteles elszámolni. A szakmai és pénzügyi beszámolót szöveges indoklással együtt kell beküldeni Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatalának.

4.2. A pénzügyi beszámoló részei:

4.2.1. számlaösszesítő;

4.2.2. hitelesített számlamásolatok;

4.2.3. a számlák kifizetését igazoló dokumentumok (bankszámlakivonat, pénztárbizonylat hiteles másolata);

4.2.4. a feladatellátáshoz kapcsolódó megállapodások és szerződések hiteles másolata;

4.2.5. egyéb alátámasztó dokumentáció.

4.3. A Támogatott köteles az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 93. § (3) bekezdése szerint összeállított számlaösszesítőt összeállítani és az Önkormányzatnak a fenti mellékletekkel együtt a támogatás felhasználásának ellenőrzése érdekében beküldeni.

4.4. A számlaösszesítő kötelező tartalma:

4.4.1. számviteli bizonylat sorszáma, típusa;

4.4.2. a kiállításának kelte;

4.4.3. a teljesítés dátuma;

4.4.4. a gazdasági esemény rövid leírása;

4.4.5. nettó és bruttó összege;

4.4.6. a támogatás terhére elszámolt összeg;

4.4.7. a számviteli bizonylat kiállítójának neve, adószáma;

4.4.8. a pénzügyi teljesítés időpontja;

4.4.9. a Támogatott képviseletére jogosult, vagy az általa meghatalmazott személy aláírása.

4.5. A számlák, bizonylatok eredeti példányára rá kell vezetni a „…./… számú szerződés alapján folyósított önkormányzati támogatás terhére elszámolva” záradékot.

4.6. A támogatás terhére elszámolható költségeket forintban kell elszámolni, függetlenül attól, hogy forintban vagy más pénznemben keletkezett. Ha a számla nem forintban került kiállításra, akkor a számviteli bizonylat végösszegét és az elszámolható költség összegét a teljesítés időpontjában érvényes, a Magyar Nemzeti Bank által közzétett középárfolyamon kell átszámolni.

4.7. Amennyiben az adatszolgáltatásnak nem tesz eleget vagy az adatszolgáltatás hiányos, a Támogató legfeljebb egy alkalommal, 8 napos határidő tűzésével hiánypótlásra hívja fel a Kedvezményezettet. Az adatszolgáltatás időtartama a beszámoló elfogadására nyitva álló határidőbe nem számít bele. Ha a Támogatott ezen kötelezettségének az előírt határidőben sem tesz eleget, a beszámoló elutasításra kerül, és a Támogatott köteles a támogatást visszafizetni. Az önkormányzat az adatszolgáltatás során a kiválasztott bizonylatok meglétét és az összesítővel való egyezőségét vizsgálja.

5. A KÖZALKALMAZOTTI LAKÁSTÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS SZABÁLYOK

A közalkalmazotti lakástámogatás Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartásában lévő költségvetési intézmények dolgozói részére, kamatmentes, lakáscélú visszatérítendő támogatására szolgál. Forrása a „Általános támogatásban” szereplő „Dolgozók lakáskölcsöne” című előirányzat, valamint a befolyó törlesztő részletek. A támogatás odaítéléséről a Népjóléti Bizottság, valamint a Kulturális és Oktatási Bizottság 3-3 tagjából alakult testület dönt. A testület elnöke: Filep Márk a Népjóléti Bizottság elnöke, elnökhelyettese Sass László a Kulturális és Oktatási Bizottság elnöke. A testület tagjai: Juhász Adrienn önkormányzati képviselő, Péli Nikoletta önkormányzati képviselő, Stöckert Tamás önkormányzati képviselő, Lagler András nem önkormányzati képviselői bizottsági tag. A pályázat előkészítésével, a döntés-előkészítéssel és a testület munkájával, döntésével kapcsolatos tevékenységeket a Hivatal kijelölt ügyintézője végzi.

31. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati választott tisztségviselők, bizottsági tagok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók külföldi kiküldetésének részletes szabályai

1. A kiküldetés engedélyezése

1.1. A külföldre utazó önkormányzati küldöttség kiküldetésének engedélyezésére a Közgyűlés határozata alapján a polgármester jogosult.

1.2. A polgármester sürgős külföldi kiküldetésének engedélyezésére az alpolgármester jogosult. Alpolgármesterek, tanácsnokok és önkormányzati tanácsadók, főtanácsadók sürgős külföldi kiküldetésének engedélyezésére a polgármester jogosult.

2. A kiküldést teljesítők költségtérítése

2.1. A kiküldött részére külföldi tartózkodása idejére napidíjat vagy elszámolásos valutaellátmányt kell megállapítani. A nem képviselő és nem bizottsági tag kiküldött napidíjra nem, csak elszámolásos valuta ellátmányra, illetve költségtérítésre jogosult.

2.2. Az I. osztályú napidíjra és utazási költségtérítésre jogosult a polgármester, alpolgármesterek, delegációvezető, II. osztályú napidíjra jogosult a képviselő és a nem képviselő bizottsági tag. A delegáció vezetőjét szükség esetén a kiküldetést elrendelő jelöli ki.

2.3. Az I. osztályú napidíj egységesen 60 EUR/nap, a II. osztályú napidíj 40 EUR/nap, ennek megfelelő összegű valutát kell a kiküldött részére a célország pénznemében átadni.

2.4. Amennyiben a kiküldött a külföldi tartózkodás során teljes ellátásban részesül (szállás, étkezés), részére az előző pontban meghatározott napidíj 30%-a jár egyéb költségek (városi közlekedés stb.) fedezete címén.

2.5. Amennyiben a külföldi kiküldetés során a teljes ellátás csak részben biztosított (csak szállás áll rendelkezésre), úgy a kiküldött részére a napidíj 100%-a jár.

2.6. Az utazás napján, ha a külföldi tartózkodás ideje eléri a 8 órát teljes napidíj; arra a napra, amelyikben a külföldön töltött idő tartama eléri a 6 órát, de kevesebb, mint 8 óra a napidíj 50%-a illeti meg.

3. Az elszámolásos valutaellátmány

Az elszámolásos valutaellátmány magában foglalja a napidíj és a szállásköltség összegét. Szállásköltség a megbízó, illetve a fogadó fél által előre nem biztosított szállás esetén állapítható meg. Szállásköltség csak számla alapján számolható el. Az előleget meghaladó szállásköltség elszámolását - indokolt esetben - a kiküldetést elrendelő engedélyezheti.

4. Utazási- és járműhasználati költségtérítés, biztosítás

4.1. A kiküldött utazási költséget repülőgép, hajó, vonat, hivatali- illetve személyi tulajdonú gépjármű igénybevételekor számolhat el. A személyi tulajdonú gépjármű igénybevétele csak abban az esetben engedélyezhető, ha a gépjárműre vonatkozóan a külföldre érvényes biztosítást megkötötték. A biztosítás megkötése és annak költségei – a hivatali gépjármű kivételével – a kiküldöttet terhelik.

4.2. Az utazás módját a kiküldő jogosult engedélyezni.

4.3. Az utazási- és járműhasználati költség elszámolása az alábbiak szerint történik:

4.3.1. repülőgép, hajó, vonat igénybevétele esetén a menetjegy ellenértéke, a vásárlás pénznemében.

4.3.2. hivatali- illetve személyi tulajdonú gépkocsi igénybevétele esetén Sopron Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal „A gépjárművek üzemeltetéséről és használatáról” szóló szabályzata alapján. Az elszámolás módját – elszámolásos, illetve átalányos – a kiküldetést elrendelő állapítja meg.

4.3.3. az egyéb költséget az előre nem tervezhető dologi kiadásokra (taxi, hivatali célból felmerült telefon, telefax díj, parkolási és autópályadíj stb.) lehet elszámolni. A dologi költségek felhasználását számlával kell igazolni.

5. A külföldi kiküldetés elrendelésének és elszámolásának rendje

5.1. A külföldi kiküldetés elrendelését az utazás megkezdése előtt legalább 7 nappal írásban a Polgármesteri Hivatal Jegyzői Irodájának be kell jelenteni.

5.2. A Jegyzői Iroda gondoskodik a kiküldetési utasítás kitöltéséről és jelen melléklet alapján, megállapítja a kiküldött részére járó devizaellátmány összegét.

5.3. A Közgazdasági Osztály gondoskodik a Jegyzői Iroda által megállapított valutaellátmány kifizetéséről és a mindenkori adójogszabályoknak megfelelően a személyi jövedelemadó befizetéséről.

5.4. A kiküldetés teljesítését követően a kiküldöttnek az általa felvett összegről 8 napon belül az előírt nyomtatványon el kell számolni.

5.5. A kiküldetési rendelvényhez mellékelni kell az összes bizonylatot. A fel nem használt valutát, a felvett valuta nemében az elszámolással egyidejűleg vissza kell fizetni.

32. melléklet a 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzati feladatok kormányzati funkciók, rovatrend, címsor szerinti besorolása

1. Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetésében szereplő rovatszám pozíciók szerinti bontása.

1.1. A rovatszám 11 jelből álló számjel csoportjának felépítése pozíció helyek szerint:

	A	B	C	D
1	Első pozíció:		CÍM	= 0-től - 9-ig terjedő számozással, tartalma: önkormányzati tevékenységek, csoportosítása a tevékenységek jellege szerint
2	Második pozíció:	vagy	ALCÍM	= központi, irányító szervi támogatásnál normatív és központi és önkormányzati = önkormányzati városüzemeltetési kiadásoknál végrehajtó szerinti bontás = finanszírozási kiadásoknál hitel, kölcsön, értékpapír bontás = tartalékok feladatok szerinti bontása
3	Harmadik -negyedik pozíció:		Kormányzati funkciócsoport	= 15/2019. (XII. 7.) PM rendelet szerinti funkciócsoportok
4	Ötödik - hatodik pozíció:		SORSZÁM
5	Hetedik - tizedik pozíció:		KIEMELT ELŐIRÁNYZATOK:	= Rovat azonosító a 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján (technikailag 4 jegyűre kiegészítve, ahol szükséges)
6	Tizenegyedik pozíció:			= Önkormányzati feladatok megbontása kötelező, önként vállalt feladat és államigazgatási feladat bontásban

1.2. Költségvetési szervek rovatrendje 1-6. pozíció szerint

1.2.1. Rovatrend

	A	B	C	D	E
1	0				ÁLTALÁNOS KÖZSZOLGÁLTATÁS
2		4	01	01	Polgármesteri Hivatal
3	0				SZABADIDŐ, SPORT, KULTÚRA, VALLÁS
4		4	08	01	Széchenyi István Városi Könyvtár
5		4	08	02	Soproni Múzeum
6	0				OKTATÁS
7		4	09	01	Bánfalvi Óvoda – Kindergarten Wandorf
8		4	09	02	Hermann Alice Óvoda
9		4	09	03	Trefort Téri Óvoda
10	0				SZOCIÁLIS VÉDELEM
11		4	10	01	SMJV Egyesített Bölcsődék
12		4	10	02	Soproni Szociális Intézmény

1.2.2. Bevételek

	A
1	Bevételek
2	1-4. pozíció	5-6. pozíció	7. pozíció
3	Rovat: „B110” Önkormányzatok működési támogatásai „B120” Elvonások és befizetések bevételei „B160” Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről „B300” Közhatalmi bevételek „B400” Működési bevételek „B640” Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése „B650” Egyéb működési célú átvett pénzeszközök „B210” Felhalmozási célú önkormányzati támogatások „B250” Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről „B500” Felhalmozási bevételek „B740” Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése „B750” Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök „B800” Különböző finanszírozási bevételek „B816” Központi, irányító szervi támogatás „B813” Költségvetési maradvány igénybe vétele	sorszám	„1” Kötelező feladat „2” Önként vállalt feladat „3” Államigazgatási feladat

1.2.3. Kiadások

	A
1	Kiadások
2	1. pozíció	2. pozíció	3-4. pozíció	5-6. pozíció	7-10. pozíció	11. pozíció
3	„0”	„1” önkormányzati személyi juttatás „2” önkormányzati munkaadókat terhelő járulékok „3” önkormányzati ellátottak pénzbeli juttatásai „4” intézmények	Kormányzati funkció csoport: „01” Általános közszolgáltatás „02” Védelem „03” Közrend és közbiztonság „04” Gazdasági ügyek „05” Környezetvédelem „06” Lakásépítés és kommunális létesítmények „07” Egészségügy „08” Szabadidő, sport, kultúra, vallás „09” Oktatás „10” Szociális védelem „90” Technikai funkció	sorszám	Rovat: K100 Személyi juttatások K200 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K300 Dologi kiadások K400 Ellátottak pénzbeli juttatásai K502 Elvonások és befizetések K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K513 Tartalékok K600 Beruházások (ÁFÁ-val) K700 Felújítások (ÁFÁ-val) K840 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K860 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K890 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K900 Különböző finanszírozási kiadások K915 Költségvetési szervnek folyósított támogatás	„1” Kötelező feladat „2” Önként vállalt feladat „3” Államigazgatási feladat
4	„1” önkormányzati dologi kiadás
5	„2” Önkormányzati városüzemeltetési kiadás	„1” SH Zrt. által ellátott
6	„2” Önkormányzati városüzemeltetési kiadás	„2” Önkormányzat által ellátott
7	„3” Önkormányzati fejlesztés	„2” Fejlesztés
8	„4” Önkormányzati felújítás	„2” Felújítás
9	„5” Fejlesztési programok	„3” Terület és településfejlesztési program „4” Modern Városok Program
10	„6” Önkormányzati támogatások	„1” Önkormányzati általános támogatás „2” Önkormányzati pályázati támogatás
11	„7” Önkormányzati lakásalap kiadás
12	„8” Önkormányzati hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és járulékok	„1” hitel
13		„2” kölcsön
14		„3” értékpapír
15	„9” Önkormányzati tartalék	„1” Általános tartalék
16		„2” Céltartalék
17		„3” Intézményi évközi többletigény
18		„4” Egyéb évközi többlet