Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 30Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXX. törvény által biztosított források figyelembevételével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörét gyakorolva Tiszacsege Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről, módosításának és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületére és annak bizottságára, az önkormányzat által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, valamint a Tiszacsegei Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését
a)1 2.122.667.746 Ft költségvetési bevétellel,
b)2 2.392.982.506 Ft költségvetési kiadással és
c)3 270.314.760 Ft költségvetési hiánnyal
állapítja meg.
(2)4 Az (1) bekezdés c) pontjában meghatározott költségvetési hiányból 103.023.209 Ft a működési hiány és 167.291.551 Ft a felhalmozási hiány.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. mellékletében foglaltak alapján határozza meg a képviselő-testület.
3. § (1) A költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2. - 4. mellékletek tartalmazzák.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. és 6. mellékletek tartalmazzák.
(3) A működési hiány belső finanszírozása az előző évi költségvetési pénzmaradvány felhasználásával történik.
3. A költségvetés részletezése
4. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet határozza meg.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2032. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.
(2) A Tiszacsegei Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 11. melléklet szerint határozza meg.
(3) A Tiszacsege Kommunális Szolgáltató Szervezet költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 12. melléklet szerint határozza meg.
(4) A Tiszacsegei Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 13. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 14. melléklet szerint részletezi.
6. § (1) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.
(2) A (1) bekezdésben szereplő támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel a polgármester megállapodást köt a támogatás céljáról, a támogatott tevékenységről, a támogatás összegéről, a felhasználás határidejéről, a rendelkezésre bocsátásának módjáról, feltételeiről, ütemezéséről, az elszámolási kötelezettség szabályairól, valamint a jogosulatlanul igénybevett támogatás visszafizetési rendjéről.
(3) A megállapodás megkötésének feltétele, hogy a támogatott szervezet írásban nyilatkozik arról, hogy köztartozás nem terheli, illetve gazdálkodó és egyéb szervezetek felé fennálló tartozása nincs, eleget tett az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 30. §-ában előírt kötelezettségének, valamint, hogy megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.
7. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 16. – 35. mellékletek tartalmazzák.
(2) Tiszacsege Város Önkormányzata 2023. évben az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei és kiadásai részletezését a 36. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület a köztisztviselők cafetéria juttatásának 2023. évi keretét nettó 200.000 Ft-ban, a köztisztviselők illetményalapját 46.380 Ft-ban állapítja meg.
8. § Az önkormányzat a kiadások között 8.000.000 Ft általános tartalékot állapít meg.
9. § (1) Államháztartáson kívüli forrás átvételénél minden esetben meg kell vizsgálni az átvétel következményeként az Önkormányzatnál esetlegesen felmerülő kiadásokat. Az átvett pénzeszköz kizárólag a támogató által megjelölt célra használható fel.
(2) A 5 millió Ft-ot meg nem haladó államháztartáson kívüli források átvételéről a polgármester, e fölötti összeg esetében a Képviselő-testület jogosult dönteni.
4. A költségvetés végrehajtásának, módosításának és a gazdálkodás szabályai
10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinél jutalmazásra az elemi költségvetésben megállapított eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12%-áig vállalható kötelezettség.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát éves szinten 50 millió Ft összeghatárig, esetenként pedig 5 millió Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a képviselő-testületnek, és egyidejűleg a költségvetés módosítására javaslatot tenni. Ezen előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) Az intézmények finanszírozása havi ütemezésben finanszírozási terv alapján nettó módon történik.
(5) A polgármester gazdasági eseményenként 5 millió Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról. A polgármester a döntéséről legkésőbb a következő rendes ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(6) Az önkormányzatnál és intézményeinél lévő üres álláshelyekre tervezett bér és járulék előirányzat zárolásra kerül.
(7) A (6) bekezdésben foglalt zárolás feloldásához a képviselő-testület előzetes döntése szükséges.
5. Hatályba léptető és záró rendelkezések
11. § (1) Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2023 évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXC. törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 36/2011. (XII.31.) Kormányrendelet előírásait kell alkalmazni.
37. melléklet a 4/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 24. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 24. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 25. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 25. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 26. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 26. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 28. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 28. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 29. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 29. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 32. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 32. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.
A 33. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (VIII. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg. A 33. melléklet a Tiszacsege Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (21) bekezdésével megállapított szöveg.