Nagymágocs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 15- 2024. 03. 27Nagymágocs Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Nagymágocs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Nagymágocs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi és Vagyonkezelő Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei (a továbbiakban: intézményei):
a) Nagymágocsi Polgármesteri Hivatal,
b) Nagymágocsi Szociális Szolgáltató Központ,
c) Nagymágocsi Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde.
2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2023. évi költségvetését:
a) 1 282 943 ezer forint költségvetési bevétellel,
b) 1 282 943 ezer forint költségvetési kiadással,
állapítja meg.
(2) Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatának költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1): 302722
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2): -
c) Közhatalmi bevételek (B3): 66600
d) Működési bevételek (B4): 69600
e) Működési célú átvett pénzeszközök (B6): -
f) Működési bevételek összesen: 438922
g) Felhalmozási bevétele (B5): 11500
h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7): 395775
i) Felhalmozási bevételek összesen: 407275
j) Pénzmaradvány: 127850
k) Áh. Belőli megelőlegezés: 11900
l) Intézményfinanszírozás: 296997
m) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1282943
(3) Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatának költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:
a) Személyi juttatások (K1): 261105
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2): 32781
c) Dologi kiadások (K3): 190229
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4): 5400
e) Egyéb működési célú kiadások (K5): 57385
f) Működési kiadások összesen: 546900
g) Beruházások (K6): 370671
h) Felújítások (K7): 56476
i) Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8): -
j) Felhalmozási kiadások összesen:427147
k) Finanszírozási kiadások (K9): 308897
l) KIADÁSOK ÖSSZESEN:1282943
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi költségvetési maradványának összegét 127 850 ezer forintban állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a kiadások között 55 645 ezer forint általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület átadja a polgármesternek az előre nem látható működési kiadásokra.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli
a) bevételi főösszegét 1 282 943 ezer forintban;
b) kiadási főösszegét 1 282 943 ezer forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat és intézményei bevételi előirányzatának részletezését a rendelet 1. melléklete, kiadási előirányzatának részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát 48 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.
(3) Az önkormányzat és intézményei 2023. évi létszám-előirányzatának részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és intézménye 2023. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi közvetett támogatási előirányzat részletezését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését az 7. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat és intézményei központi költségvetésből származó bevételeit a 8. melléklet szerint határozza meg.
(6) Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatának és intézményének a 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek, valamint a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat folyószámlahitel keretét (a továbbiakban: likviditási hitel) 2023. december 31-ig 15 000 ezer forintban határozza meg.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.
(3) A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(4) Az önkormányzat és minden intézmény a törvény által előírt kötelező munkaruha és védőruha juttatást alkalmazza. Alkalmazni 2019. január 1-től kell.
6. § Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást 5 millió Ft összeghatárig – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
7. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2017. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 50 000,- Ft alatti követelések törlésre kerüljenek.
8. § (1) Az intézmény rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(2) A tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után az intézményfinanszírozás növekedését, hanem azt a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni.
(3) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Nagymágocsi Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(4) A költségvetési szerv évközi előirányzat-módosításairól a Nagymágocsi Polgármesteri Hivatal a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
9. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.
10. § A képviselő-testület, ha szükséges módosítja költségvetését.
11. § Nagymágocs Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek az Áht. 85. §- szerint a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak jogszabályban szabályozott esetekben kerülhet sor.
12. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet.
14. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.