Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 26

Csoma Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2023.05.26.

Csoma Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) és államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §. (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését összesen 166 258 866 Ft bevétellel 60 834 411 Ft kiadással és 105 424 455 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja. Ezen belül:

a) a működési célú bevételt 98 023 866 Ft-ban

b) működési célú kiadásokat 34 768 624 Ft-ban ebből:

ba) a személyi juttatások kiadásait 15 241 358 Ft-ban

bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 1 629 832 Ft-ban

bc) a dologi kiadásokat 8 918 177 Ft-ban

bd) az ellátottak pénzbeli jutatásait 7 261 325 Ft-ban

be) egyéb működési célú kiadásokat 1 717 932 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 68 235 000 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 26 065 787 Ft-ban ebből:

da) a beruházások összegét 26 065 787 Ft-ban

db) a felújítások összegét 0 Ft-ban jóváhagyja az e rendelet mellékleteiben foglaltak szerint.

3. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit jogcím csoportonként az 1. melléklet tartalmazza. Működési és felhalmozási kiadásokat a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) Az önkormányzat felhalmozási előirányzatainak teljesítését célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi foglalkoztatott létszámát a 4. melléklet szerint hagyja jóvá a közfoglalkoztatottak létszámával együttesen.

A pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi maradvány kimutatását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. Utasítja a jegyzőt, hogy a pénzmaradványt érintő felhasználást kísérje figyelemmel.

A Vagyonról

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti vagyonát e rendelet 6. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján Ft összegben állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő- testületnek nincs többéves kihatással járó feladata.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

8. § A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

Adósság állomány

9. § A képviselő-testületnek a 2022. költségvetési évben nem volt olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

Gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettség

10. § Az önkormányzat tulajdonában nincs gazdálkodó szervezet működéséből származó kötelezettség.

Közvetett támogatások

11. § Az önkormányzatnak nincs közvetett támogatása.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Csoma, 2023. május 25. Molnár Edit polgármester Tormási István jegyző

(2) Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése Csoma Községben 2023. május 25-én megtörtént. Tormási István jegyző

1. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
Az önkormányzat bevételei forrásonként

I.: MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		13 067 729
INTÉZMÉNYI MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK		630 385
Hatósági jogkörhöz köthető működési bevételek		0
Egyéb saját bevétel		630 385
	Egyéb sajátos bevétel	630 385
ÁFA bevételek, - visszatérülések		0
Hozam- és kamatbevételek összesen		0
ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MÛKÖDÉSI BEVÉTELEI		12 437 344
*Illetékek*		0
*Helyi adók*		12 378 074
	Építményadó	772 545
	Kommunális adó	1 399 005
	Iparûzési adó	10 206 524
*Átengedett központi adók*		0
	SZJA helyben maradó része	0
	Jövedelemkülönbség mérséklése	0
	Gépjármûadó	0
	Átengedett egyéb központi adók	0
*Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek*		59 270
II.: TÁMOGATÁSOK		30 319 975
*Önkormányzat költségvetési támogatása*		30 319 975
	Települési önk-ok működésének támogatása	15 620 407
	Szociális és gyermekjóléti, és gyermekétkezt. fel.támogatása	6 455 260
	Könyvtári, közműv. Feladatok támogatása	2 270 000
	Működési c.ktg.vetési támog.	5 487 482
	elszámolásból szárm. bev.	486 826
III.: FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK
IV.: TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK		69 869 073
Támogatásértékû mûködési bevétel		3 814 073
Támogatásértékű felhalmozási bevételek		66 055 000
V.: VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK		2 180 000
Mûködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		0
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről		2 180 000
VI.:ELŐZŐ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIEGÉSZÍTÉSEK, VISSZATÉRÜLÉSEK		0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI)		115 436 777
VII.: MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE		49 801 162
VIII.:ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS		1 020 927
IX.: KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE		0
X.: HITELEK		0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		166 258 866

2. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
I.: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
33 839 364

támogatásértékű működési kiadás			341 700
	Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás		0
	Központi költségvetési szervek felé		0
	elkülönített állapi pénzalapok		0
	helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek		341 700
		többcélú kistérségi társulásnak	0
		egyéb önkormányzati társulásnak	0
		helyi kisebbségi önkormányzatnak	0
önkormányzati működési kiadások			33 497 664
	személyi juttatás		15 241 358
	munkaadót terhelő járulékok		1 629 832
	dologi jellegű kiadás		8 918 177
	ellátottak pénzbeni juttatása		7 261 325
	előző évi elszámolásból származó kiadás		446 972
	folyószámla hitel törlesztése		0
	működési célú tartalékok		0
államháztartáson belüli megelőleg.visszafiz.			929 260


II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 26 065 787



MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			60 834 411

3. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez


			adatok Ft
Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási előirányzatainak teljesítése célonként

ssz.	felhalmozási cél megnevezése	előirányzat teljesítésének összege
1	Felújítás
2	Beruházás	26 065 787

4. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez


Létszám
Önkormányzat	9 fő


Önkormányzat össz.	9 fő

5. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft
PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS

Záró pénzkészlet 2022. december 31.	117 688 973

Alaptevékenység költségvetési bevételei	115 436 777
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	59 905 151
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	50 822 089
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	929 260
Alaptevékenység maradványa	49 892 829

6. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

KÖNYVVITELI MÉRLEG
	Előző évi	Tárgyévi		Előző évi	Tárgyévi
	ktg.vet.	ktg.vet.		ktg.vet.	ktg.vet.
Eszközök	besz.	besz.	Források	besz.	besz.
	záró	záró		záró	záró
	adatai	adatai		adatai	adatai

A)BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	212 170 603	226 517 817	G)SAJÁT TŐKE	280 341 925	327 969 178
I.Immateriális javak	0	0	I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	126 333 630	126 333 630
II.Tárgyi eszközök	212 009 103	226 356 317	II. Nemzeti vagyon változásai	12 144 307	12 144 307
III.Befektetett pénzügyi eszközök	161 500	161 500	III. Egyéb eszköz induláskori értéke és változásai	1 165 260	1 165 260
IV.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott e.	0	0	IV. Felhalmozott eredmény	78 199 994	140 698 728
			V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
B)FORGÓESZKÖZÖK	0	0	VI. Mérleg szerinti eredmény	62 498 734	47 627 253
I.Készletek	0	0
II.Értékpapírok	0	0	H) KÖTELEZETTSÉGEK	16 893 778	14 039 816
			I. Költségvetési évben esedékes köt.	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	65 544 965	117 688 973	II. Költségvetési évet követően esedékes köt.	929 260	1 020 927
I. Hosszú lejáratú betétek	0	0	III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	15 964 518	12 284 518
II. Péntárak, csekkek, betétkönyvek	324 020	309 750	I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁM.	0	0
III. Forintszámlák	43 915 034	117 298 223
IV. Devizaszámlák	0	0	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCS.ELSZ.	0	0
V. Idegen pénzeszközök	0	0
			J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	7 893 826	7 893 826
D) KÖVETELÉSEK	5 593 715	5 687 740
I.Költségvetési évben esedékes köv.	5 373 000	5 667 740
II.Költségvetési évet követően esedékes köv	0	0
III.Követelés jellegű sajátos elszámolások	220 715	20 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLD. ELSZ.	21 820 246	8 290

F) AKTÍV IDŐBELI ELSZÁMOLÁSOK	0	0

Eszközök összesen	305 129 529	349 902 820	Források összesen	305 129 529	349 902 820

7. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege (adatok Ft)
BEVÉTELEK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
Pénzforgalmi bevételek
Működési célú	48 222 704
Működési bevételek	13 067 729
Intézményi működési bevételek	630 385
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	1 243 344
Előző évi maradvány átvétel
Támogatásértékű bevételek	3 814 073
- ebből OEP-től átvett pénzeszköz
Működési célú pénzeszköz átvétel
Önkormányzatok költségvetési támogatása	31 340 902
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
Felhalmozási célú	68 235 000
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	66 055 000
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel	2 180 000
Önkormányzatok költségvetési támogatása
Támogatási kölcsön igénybevétele, visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	116 457 704

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	49 801 162
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	49 801 162
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	0
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	166 258 089
Működési célú bevételek összesen	98 023 866
Felhalmozási célú bevételek összesen	68 235 000

KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi kiadások
Működési célú	33 839 364
Személyi jellegű kiadások	15 241 358
Munkaadót terhelő járulékok	1 629 832
Dologi és egyéb folyó kiadások	8 918 177
Kamatkiadások
Szociálpolitikai ellátások és egyéb juttatások	7 261 325
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Előző évi maradvány átadás
Támogatásértékű működési kiadás
Működési célú pénzeszköz átadás	788 672
Felhalmozási célú	26 065 787
Beruházási kiadások	26 065 787
Felújítások
Felhalmozási célú pénzeszközátadás
Pénzforgalom nélküli kiadások
Működési célú tartalékok
Általános tartalék
Céltartalék
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Működési célú államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.	929 260
Felhalmozási célú hiteltörlesztés
KIADÁSOK ÖSSZESEN	60 834 411
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA
Működési hiány
Felhalmozási hiány
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	60 834 411
Működési célú kiadások összesen	34 768 624
Felhalmozási célú kiadások összesen	26 065 787

8. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

2022. évi Előirányzat-felhasználási ütemterv
megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
BEVÉTELEK
Működési bev.	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 187 729	13 067 729
Támogatások	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 611 500	2 614 402	31 340 902
Támogatásértékű felhalmozási bevétel					66 055 000								66 055 000
Támogatásértékű műk. bev.	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	315 000	349 073	3 814 073
Véglegesen átvett pénzeszk.	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	180 000	200 000	2 180 000
Költségvetési hiány belső finanszíroz. szolg.pénzforg. nélküli bev.						49 801 162							49 801 162
Hitelek													0
Bevételek össz.	4 186 500	4 186 500	4 186 500	4 186 500	70 241 500	53 987 662	4 186 500	4 186 500	4 186 500	4 186 500	4 186 500	4 351 204	*166 258 866*
KIADÁSOK
Működési kiadások	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	33 839 364
Felhalmozási kiadások					26 065 787								26 065 787
Egyéb speciális célú	929 260												929 260
Kiadások össz.	3 800 000	2 819 947	2 819 947	2 819 947	28 885 734	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	2 819 947	*60 834 411*

9. melléklet a 4/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

adatok Ft

A költségvetési évet követő három év várható előirányzatai
	2023	2024	2025
Működési bevételek és kiadások
támogatások	25 523 190	22 200 000	23 000 000
támogatás értékű bevételek	6 219 520	5 800 000	6 400 000
saját bevételek	10 536 772	7 000 000	7 300 000
átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
pénzügyi műveletek
működési célú bevételek összesen	42 279 482	35 000 000	36 700 000
támogatások folyósítása
támogatásértékű működési kiadás
önkormányzati működési kiadás	39 044 020	35 000 000	36 700 000
működési kiadások összesen	39 044 020	35 000 000	36 700 000

Felhalmozási célú bevételek és kiadások
támogatásértékű felhalmozási bevételek		12 000 000	15 000 000
felhalmozási és tőke jellegű bevételek
felhalmozási célú egyéb bevételek
felhalmozási célú bevételek összesen		12 000 000	15 000 000
támogatásértékű felhalmozási kiadások
önkormányzati felhalmozási kiadások		12 000 000	15 000 000
felhalmozási kiadások összesen		12 000 000	15 000 000