Börcs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 22- 2023. 09. 26Börcs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Börcs Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (intézményre).
A költségvetés bevételi és kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 440.533.728 forintban állapítja meg.
366.556.011 Ft költségvetési bevétel
439.085.602 Ft költségvetési kiadás
73.977.717 Ft finanszírozási bevétel
1.448.126 Ft finanszírozási kiadál
felhasználásával
440.533.728 Ft Bevételi főösszeggel
440.533.728 Ft Kiadási főösszeggel
BEVÉTELEK: forintban
Önkormányzat működési támogatásai 43.278.821
Működési célú támogatások Áh-n belül 1.810.400
Közhatalmi bevételek 28.826.000
Működési bevételek 24.742.544
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Áh-n kívülről 180.032
Felhalmozási célú támogatások Áh-n belülről 267.718.214
Finanszírozási bevételek 73.977.717
KIADÁSOK:
Személyi juttatások 36.490.576
Munkaadókat terhelő járulékok és szocho 4.577.921
Dologi kiadások 69.593.620
Ellátottak pénzbeli juttatásai 4.472.000
Egyéb működési célú kiadások 17.112.683
Tartalék 9.097.527
Beruházási kiadások 19.976.480
Felújítások 277.764.795
Finanszírozási kiadások 1.448.126
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi fő összeg bevételi forrásonkénti részletezését az 1. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) Az (1) bekezdés szerinti kiadási fő összeg kiadás forrásonkénti részletezését az 2. számú melléklet szerint határozza meg.
(4) Az Önkormányzat és szerve a működési és felhalmozási bevételek előirányzatai mérlegszerű bemutatását 3. és 4. számú melléklet részletezi.
(5) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselőtestület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
A költségvetés részletezése
3. § A képviselő- testület az önkormányzat és szervei 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Börcs Község Önkormányzata és szervei támogatásértékű kiadásai, pénzeszköz átadásai részletezését a 5. számú melléklet állapítja meg.
b) Az Önkormányzat összesített felhalmozási kiadásait elkülönítetten részletesen a 6. számú melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat létszámkereteit a 7. számú melléklet szerint határozza meg.
d) Az Önkormányzat a kiadások között 9.097.527 Ft általános tartalékot állapít meg.
e) Az Önkormányzat nem nyújt közvetett támogatást.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 10.000 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet - a meghatározott kivétellel - érvényesen csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet
Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.
Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tárgyévi kötelezettség vállalásának felső határáról tájékoztatást ad a 8. számú melléklet.
(3) Az önkormányzat működési célra csak likvid hitelt vehet fel.
(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(6) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 20.000 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(7) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 46.380,- Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300.000,- Ft/év/fő.
(8) Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
Az előirányzatok módosítása
5. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elfogadásának határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Egyéb rendelkezések
6. § Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 8. számú mellékletben határozza meg.
Záró rendelkezések
7. § Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.