Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16- 2031. 12. 30Litke Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Litke Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Litke Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCVI. számú törvény 22-24. §-a, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24-28. §-a, valamint a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XC. törvénynek a helyi önkormányzatokra vonatkozó előírásai. alapján az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Litke község Önkormányzat Képviselő-testületére, a Polgármesterre, a Jegyzőre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre, nem intézményesített kormányzati funkciókra terjed ki.
2. A költségvetés bevételei - kiadásai
2. § (1) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetés bevételi főösszegét 176 440 461 Ft-ban, kiadási főösszegét 176 440 461 Ft-ban, pénzmaradvány: 22 496 195 Ft, melyből feladattal terhelt. 7 000 000,-/falubusz/. Ezen belül: működési bevételét: 176 440 461 Ft-ban, működési kiadását: 176 440 461 Ft-ban, hiányát 0 Ft-ban, felhalmozási bevételé 0 Ft-ban, felhalmozási kiadását: 0 Ft-ban, tárgyévi hiányát 0 Ft-ban, költségvetési létszámkeretét: 34 fő-ben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2023. évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg bevétel nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza
(4) Az 2. §-ban megállapított kiadási előirányzatok kiadás nemenkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(5) A Litkei Óvoda bevételeit és kiadásait a 4–5. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat likviditási tervét a 6. melléklet mutatja.
(7) A költségvetési szerv és intézménye éves létszámkeretét az 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat 2023. évi költségvetése többéves kihatással járó döntéseket nem tartalmaz.
(9) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem biztosít.
3. A költségvetéshez kapcsolódó vegyes rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ennek keretében az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztatható, átcsoportosítható.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Az évközi központi előirányzat zárolását haladéktalanul a képviselő testület elé kell terjeszteni a válság költségvetési rendelet módosításával.
(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig, válság költségvetési célokra, feladatokra lehet.
(5) A válság költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény finanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat csak időarányosan lehet kifizetni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő testület jóváhagyása szerint történhet.
4. § (1) Az önkormányzat gazdálkodása során év közben keletkezett hiány finanszírozási módja az éven belüli hitelfelvétel.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A hitelügyletek lebonyolítását a polgármester végzi.
5. § (1) Magyarország központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC törvény 62. § (1) bekezdésének b) pontja értelmében a közalkalmazottak illetménypótlék számításának alapja 2021. évben bruttó 20. 000.- forint.
(2) A képviselők tiszteletdíja 2022. évben bruttó 23.000 Ft/hó. Az alpolgármester tiszteletdíja bruttó 120.000 Ft/hó, költségtérítés mértéke a tiszteletdíj 15 %, 2023. évben bruttó 18.000 Ft/hó.
6. § A képviselő-testület a közalkalmazottak és az önkormányzati dolgozók cafetéria juttatását 2023.évben forráshiány miatt nem állapítja meg.
7. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
8. § (1) Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles a leghatékonyabb gazdálkodást folytatni. Kiadásai csökkentésének érdekében minden tőle elvárhatót megtenni.
(2) Az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítása többlet igénnyel a költségvetési évben nem járhat.
(3) A költségvetés ideje alatt a likviditás folyamatos biztosítása érdekében az intézményei átmenetileg szabad pénzeszközeit bevonhatja a finanszírozásba.
(4) A költségvetési szerveknél lévő üres álláshelyek a költségvetési rendelet elfogadásával egyidejűleg zárolásra kerülnek. Az álláshelyek betöltése indokolt esetben a fenntartó engedélyével történhet.
9. § A várt bevételek elmaradása esetén az intézmények kiadásait - amennyiben lehetséges – időarányosan csökkenteni kell.
10. § (1) Az állampolgárok élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás és következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a költségvetést érintően átmeneti intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti a költségvetésben nem szereplő szükséges kiadásokat teljesítheti.
4. Záró rendelkezések
11. § (1) Jelen rendelet (2) bekezdésében foglaltak kivételével a kihirdetését követő napon lép hatályba.
(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2022. január 1. napjától hatályosak.
(3) Jelen rendelet 2031. december 31. napján hatályát veszíti.
1. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Lakosságszám 2022.01.01. |
811 fő |
adatok Ft-ban |
|||
I. zöldterület kezelés |
3 219 063,- |
||||
közvilágítás |
2 909 758,- |
||||
kieglészítés |
1 170 000,- |
||||
köztemető fenntartás |
1 197 543,- |
||||
közutak fenntartása |
1 325 872,- |
||||
egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
9 716 370,- |
||||
polgármesteri illetmény támogatása |
1 957 827,- |
||||
I. Önkormányzat működési támogatása összesen: |
21 496 433 |
||||
II. 1. óvodapedagógus és segítő bértámogatás |
21 245 570,- |
||||
2. óvodaműk. támogatás |
5 390 000,- |
||||
II. Köznevelési feladatok támogatása összesen: |
26 635 570,- |
||||
III szociális étkeztetés |
2 583 350,- |
||||
falugondnok |
5 142 300,- |
||||
gyermekétkeztetés bértámogatása |
11 881 320,- |
||||
gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás |
10 026 059,- |
||||
szünidős gyermekétkeztetés |
4 035 600,- |
||||
egyéb szociális feladatok támogatása |
20 553 000 |
||||
III. Szociális faladatok támogatása összesen: |
54 221 629,-,- |
||||
IV. |
Nyilvános könyvtári és közművelődési feladatokra |
2 270 000,- |
|||
IV. összesen: |
2 270 000,- |
||||
2023 évi állami támogatás: |
104 623 632,-,- |
2. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Litke Község Önkormányzatának 2023. évi bevételei |
|
|---|---|
Megnevezés |
Ft-ban |
Összeg |
|
B111 Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása |
21 496 433 |
B112 Települési önk. egyes köznevelési feladatainak tám. |
26 635 570 |
B1131 Települési önkormányzat szociális feladatainak támogatása |
28 278 650 |
B1131 Egyes szociálismés gy.jóléti feladatok támogatása |
|
B1132 Intézményi gyermekétkeztetés |
21 907 379 |
B1132 Szünidei étkeztetés |
4 035 600 |
B114 Települési önk kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
B115 Önkormámyzat működési célú költségvetési tám |
|
B11 Önkormányzatok működési támogatásai |
104 623 632 |
B116 Egyéb működési támogatás MÜK. |
19 050 634 |
B116 Egyéb működési célú támogatások /OEP |
22 920 000 |
B16 Egyéb működési támogatások |
41 970 634 |
B1 Működési célú tám. államh. Belülről |
146 594 266 |
B36 Egyéb közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
B3 Közhatalmi bevételek |
6 000 000 |
B402 Szolgáltatások ellenértéke |
500 000 |
B404 Tulajdonosi bevétel |
500 000 |
B406 Kiszámlázott ÁFA |
300 000 |
B410 Egyéb működési bevétel/ kamat |
50 000 |
B4 Működési bevételek |
1 350 000 |
B1-B4 Költségvetési bevételek |
153 944 266 |
előző évi maradvány |
22 496 195 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
176 440 461 |
3. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Litke Község Önkormányzatának 2021. évi kiadásai |
|
|---|---|
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Összeg |
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
33 803 000 |
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása /cafetéria |
|
K11 Foglakoztatottak személyi juttatásai |
34 003 000 |
K121 Választott tisztségviselők juttatásai |
6 444 000 |
K122 Egyéb jogviszonyban fizetett juttatások |
4 260 000 |
K12 Külső személyi juttatások |
10 704 000 |
K1 Személyi juttatások összesen |
44 707 000 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
3 998 780 |
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
1 000 000 |
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
8 500 000 |
K312 Munkaruha |
0 |
K31 Készletbeszerzés |
9 500 000 |
K 321 Inform.szolgáltatások igénybevétele |
900 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
900 000 |
K331 Közüzemi díjak |
8 500 000 |
K334 Karbantartás, kisjavítás |
1 500 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
0 |
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
10 080 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
2 000 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
22 080 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
800 000 |
K34 Kiküldetések |
800 000 |
K 351 Működési célú ÁFA |
3 000 000 |
K355 Egyéb dologi kiadások |
4 329 376 |
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
7 329 376 |
K3 Dologi kiadások összesen |
40 609 376 |
K42 Családi támogatások |
2 000 000 |
K48 egyéb pénzbeli juttatások |
7 000 000 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
9 000 000 |
K1-K4 Költségvetési kiadások összesen |
98 315 156 |
K512 Működési célú támogatás /STÖT |
4 835 060 |
K5 Egyéb működési kiadások |
4 835 060 |
K71 Falubusz vásárlás |
7 000 000 |
K7 Felújítások |
7 000 000 |
K915 Központi irányítószervi támogatás /Óvoda-konyha |
62 105 300 |
K914 Megelőlegezés visszafizetése |
4 184 945 |
K9 Finanszírozási kiadások összesen |
66 290 245 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
176 440 461 |
4. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Litkei óvoda 2022 évi bevételei |
|
|---|---|
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Összeg |
|
B405 Ellátási díjak |
3 000 000 |
B406 Kiszámlázott ÁFA |
1 000 000 |
B410 Egyéb működési bevétel |
0 |
B4 Költségvetési bevételek |
4 000 000 |
B813 Előző évi maradvány |
179 967 |
B816 Központi, irányító szervi támogatás |
62 105 300 |
B8 Finanszírozási bevételek |
62 285 267 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
66 285 267 |
5. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Litkei óvoda 2022. évi kiadásai |
|
|---|---|
Megnevezés |
adatok Ft-ban |
Összeg |
|
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
30 599 600 |
K1109 Közlekedési költségtérítés |
200 000 |
K1113 Egyéb személyi juttatások / CAFETERIA |
0 |
K11 Foglakoztatottak személyi juttatásai |
30 799 600 |
K12 Külső személyi juttatások |
720 000 |
K1 Személyi juttatások összesen |
31 519 600 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok, SZHA |
3 385 700 |
K 311 Szakmai anyagok beszerzése |
1 000 000 |
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése |
18 500 000 |
K312 Irodaszer, tisztítószer |
500 000 |
K31 Készletbeszerzés |
20 000 000 |
K 322Kommunikációs szolgáltatások |
200 000 |
K32 Kommunikációs szolgáltatások |
200 000 |
K331 Közüzemi díjak |
4 500 000 |
K334 Karbantartás, kisjavítás |
500 000 |
K335 Közvetített szolgáltatások |
|
K336 Szakmai tevékenységet segító szolgáltatások |
300 000 |
K337 Egyéb szolgáltatások |
500 000 |
K33 Szolgáltatási kiadások |
5 800 000 |
K341 Kiküldetések kiadásai |
200 000 |
K34 Kiküldetések |
200 000 |
K 351 Működési célú ÁFA |
4 000 000 |
K353 Kamatkiadások |
|
K355 Egyéb dologi kiadások |
1 179 967 |
K35 Különféle egyéb dologi kiadások |
5 179 967 |
K3 Dologi kiadások összesen |
31 379 967 |
K1-K3 Költségvetési kiadások összesen |
66 285 267 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
66 285 267 |
6. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv 2023. |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
ezer Ft |
||||||||||||||||
Bevételek |
||||||||||||||||
Ssz. |
Eredeti ei. |
01.hó |
02.hó |
03.hó |
04.hó |
05.hó |
06.hó |
07.hó |
08.hó |
09.hó |
10.hó |
11.hó |
12.hó |
Össz. |
||
Önkorm.állami támogatása |
||||||||||||||||
1. |
104 624 |
8718 |
8718 |
8718 |
8718 |
8719 |
8718 |
8718 |
8718 |
8718 |
8718 |
8718 |
8725 |
104624 |
||
Egyéb műk. célú támogatás áh. belül |
||||||||||||||||
2. |
41970 |
5082 |
5082 |
5082 |
5082 |
5082 |
5082 |
1913 |
1913 |
1913 |
1913 |
1913 |
1913 |
41970 |
||
Közhatalmi bevételek |
||||||||||||||||
3. |
6000 |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
1000 |
0 |
0 |
1000 |
1000 |
0 |
0 |
1000 |
6000 |
||
Működési bevételek |
||||||||||||||||
4. |
1350 |
112 |
113 |
112 |
113 |
112 |
113 |
112 |
113 |
112 |
113 |
112 |
113 |
1350 |
||
Előző évi alaptev.maradványa |
||||||||||||||||
5. |
22496 |
22496 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
22496 |
||
Összes bevétel (1-5) |
||||||||||||||||
6. |
176 440 |
36 408 |
13 913 |
14 912 |
14 913 |
14 913 |
13 913 |
10 743 |
11 744 |
11 743 |
10 744 |
10 743 |
11 751 |
176 440 |
||
Kiadások |
||||||||||||||||
Személyi juttatás |
||||||||||||||||
7. |
44707 |
3729 |
3725 |
3725 |
3726 |
3725 |
3725 |
3725 |
3726 |
3725 |
3725 |
3725 |
3726 |
44707 |
||
Munkaadói járulékok |
||||||||||||||||
8. |
3999 |
333 |
333 |
333 |
334 |
333 |
333 |
333 |
334 |
333 |
333 |
333 |
334 |
3999 |
||
Dologi kiadások |
||||||||||||||||
9. |
40609 |
3385 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
3384 |
40609 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
||||||||||||||||
10. |
9000 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
750 |
9000 |
||
STÓT támogatás |
||||||||||||||||
11 |
4835 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
403 |
402 |
4835 |
||
falubusz beszerzés |
||||||||||||||||
12 |
7000 |
0 |
7000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7000 |
||||||||
Finanszírozási kiadás |
||||||||||||||||
13 |
66 290 |
5526 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
5524 |
66290 |
||
Kiadás (7-11) |
||||||||||||||||
14 |
176 440 |
14126 |
14119 |
14119 |
14121 |
14119 |
21119 |
14119 |
14121 |
14119 |
14119 |
14119 |
14120 |
176440 |
||
Havi halm. eltérés |
||||||||||||||||
15 |
0 |
22 282 |
-206 |
793 |
792 |
794 |
-7 206 |
-3 376 |
-2 377 |
-2 376 |
-3 375 |
-3 376 |
-2 369 |
0 |
||
7. melléklet a 4/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Litke község Önkormányzat éves létszámkeret |
|||||||
Intézmény neve |
törzsszáma |
létszám (fő) |
|||||
1. Litke község Önkormányzata |
451271 |
26 |
|||||
ebből |
közfoglalkoztatott |
15 |
|||||
asszisztens |
1 |
||||||
takarító |
2 |
||||||
falugondnok |
1 |
||||||
közművelődési referens |
1 |
||||||
polgármester és képviselők |
4 |
||||||
védőnő |
1 |
||||||
könyvtáros |
1 |
||||||
Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen: |
9 |
||||||
2. Napköziotthonos óvoda |
809397 |
4 |
|||||
konyha |
5 |
||||||
Mindösszesen: |
35 |
||||||