1. § A rendelet hatálya kiterjed Szarvasgede Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

2. § Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét -2023. évi önkormányzatra összesített

(2) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatásának részletezését az 2. melléklet tartalmazza.

(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését az 3. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

(6) Az állami támogatások 2023. évi összegét a 4. melléklet, a Szarvasgedei Csicsergő Óvoda állami támogatásának részletezését az 5. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

(7) Az Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 6. melléklet tartalmazza.

4. § Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten: Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a képviselő-testület 10 főben állapítja meg az 6. § (5) bekezdése és 7. § (4) bekezdése szerinti tartalommal.

5. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:

6. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerve támogatását.

(2) Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 7. melléklet, feladatonkénti részletezését a 8. melléklet és 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat feladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 7 fő ebből:

(4) A közfoglalkoztatás feladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg megkötött hatósági szerződés adatait tartalmazza.

(5) Az önkormányzatnak hitelállománya nincs.

7. § (1) A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Szarvasgedei Csicsergő Óvoda engedélyezett létszámkerete 3 fő, ebből 1 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka, 1 fő konyhai kisegítő.

(3) Bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti, valamint feladatonkénti részletezését a 11. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.

(2) A 2011. évi CXCV. törvény 29/A. § b) pontja szerinti középtávú tervezésre, valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 13. melléklet tartalmazza.

(3) A 2022. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 14. melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem határozott meg.

10. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi maradvány igénybevételével történik.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi maradványa 214.594.640 forint.

(3) A Szarvasgedei Csicsergő Óvoda 2022. évi maradványa 92.162 forint.

(4) A maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2023. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2022. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett maradvány összegét módosítja.

11. § Az Önkormányzat 6.378.813 Ft tartalékot képez.

12. § (1) Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Önkormányzatai által közösen fenntartott Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetése Palotás Község Önkormányzatának költségvetésről szóló rendeletében egy címet alkot.

(2) A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetését Szarvasgede Község Önkormányzat Képviselő-testülete együttes ülésen 7/2023.(II.14.) határozatával fogadta el.

(3) 2023. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2023. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a, valamint Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. §. (4) pontja alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2023. évre köztisztviselőnként 400 000 Ft/év közterhekkel.

13. § (1) A gyermekjóléti és családsegítői feladatok közös ellátására létrehozott Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2023. évi költségvetését a Társulási Tanács 1/2023. (I.31.) határozatával fogadta el.

(2) Az elfogadott költségvetés alapján Szarvasgede Község Önkormányzatát hozzájárulási kötelezettség nem terheli.

14. § A képviselő-testületi tagok tiszteletdíját bruttó 18.000 Ft/hó/fő összegben állapítják meg.

15. § Az Önkormányzat és intézményében dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások: nettó 12.000 forint/hó/fő természetbeni juttatás a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei.

16. § Az önkormányzat bevételeit meghatározó díjakat a képviselő-testület a 17. melléklet szerint állapítja meg.

17. § A települési támogatások részletezését a 18. melléklet tartalmazza.

18. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A költségvetésben bruttó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

(5) Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2023. évi költségvetésben.

(6) Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 15. melléklet tartalmazza.

19. § Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben előirányzott és az évközben létrejött felhalmozási célú hiány finanszírozásának módja a 2023. évi tervezett költségvetési pénzmaradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2023. évi költségvetésről szóló 2022. évi XXV. törvény 3. sz. melléklet 2.1.5. jogcímszám alapján.

20. § A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a jegyzőhöz írásban bejelenteni, aminek előkészítéséről a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

21. § A képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati bevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 16. melléklet tartalmazza.

22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

23. § A 15. § és a 17. melléklet 1-5. pontjában meghatározott díjak 2023. április 1. napjától lépnek hatályba.