Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 10- 2025. 05. 30Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, Örményes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének a Szervezeti és működési szabályzatról szóló 14/2020. (VIII.28.) önkormányzati rendeletének 10. § (1) bekezdés d) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével véleményének kikérésével, Örményes Községi Önkormányzat a 2023. évi költségvetéséről a követező rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Örményes Községi Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat), valamint a hozzá tartozó szerveire.
2. Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszegét 212 907 514 forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege 212 907 514 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 212 907 514 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.
3. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok forintban):
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belül 50 642 656
b) B3. Közhatalmi bevételek 41 665 000
c) B4. Működési bevételek 8 202 000
d) B5. Felhalmozási bevétel 5 300 000
e) B8. Finanszírozási bevételek 107 097 858
f) Költségvetési bevételek összesen 212 907 514
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 212 907 514 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) költségvetés bevételi előirányzat csoport 105 809 656 forint,
b) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 107 097 858 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1.2.űrlap melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet 2.űrlap tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok forintban):
a) K1. Személyi juttatások 34 413 860
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 3 953 000
c) K3. Dologi kiadások 50 554 877
d) K4. Egyéb pénzbeli juttatások 3 881 000
e) K5. Támogatások és működési célú kiadások 40 922 426
f) K6. Beruházások 67 699 080
g) K9. Finanszírozási kiadások 11 483 271
h) Költségvetési kiadások összesen 212 907 514
(2) Az Önkormányzat költségvetési kiadásaiból:
a) ..... a kötelező feladatok kiadásai: 212 907 514 forint,
b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) ..... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 145 208 434 forint,
b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 67 699 080 forint.
5. § Az Önkormányzat beruházásait a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 3 881 000 forint, 8.sz. melléklet szerint.
7. § Az Önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 forint
8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 23 fő.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
9. § A 2023. évi költségvetési évben az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
10. § (1) Örményes Községi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester) 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A Polgármester jogosult dönteni, olyan kötelezettségvállalásokról, amely közüzemi szerződés megkötésére vonatkozik, valamint ha a több költségvetési évet terhelő kötelezettségvállalás fedezetét európai uniós vagy hazai költségvetési forrásból származó támogatás képezi, és a támogatási cél megvalósításához szükséges saját forrás az esedékesség szerinti költségvetési évben az önkormányzat tárgyévi költségvetésében rendelkezésre álló szabad kiadási előirányzatok átcsoportosításával biztosítható.
11. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök folyószámlán betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a Polgármester.
A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő Képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
12. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 2 000 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
13. § (1) Az Önkormányzat polgármestere 8 000 eFt értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítására. Ezen döntéséről utólagosan a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
14. § (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
15. § A Képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás és előirányzat módosítás miatt:
a) bekövetkezett változások alapján igény szerint,
b) bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
16. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel, illetve kiadásokkal nem számol.
17. § A rendelet mellékletei:
1.melléklet Az Önkormányzat bevételei és kiadásai MÁK űrlapok szerint
2.melléklet Az Önkormányzat működésének általános támogatása
3.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
4.melléklet Felhalmozási kiadások
5.melléklet Eu-s támogatások
6.melléklet Az Önkormányzat 2023-2025 évi gördülő tervezése
7.melléklet Támogatások
8.melléklet Szociális ellátások
9.melléklet Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve
10.melléklet Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások
5. Záró rendelkezések
18. § E rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. év január 1. napjától kell alkalmazni.
19. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.