Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 07. 01Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 6/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete
a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
A Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 35. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Eljárásjogi Bizottság, a Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2022. (XI. 29.) önkormányzati rendelete 35. § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Fejlesztésekért, Turizmusért és Klímaügyekért Felelős Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya, a költségvetés szerkezeti rendje
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint a Bács-Kiskun Vármegyei Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal).
(2) A rendeletben az Önkormányzat és a Hivatal külön-külön alkot egy-egy címet.
(3) A rendeletben meghatározott előirányzatok előirányzat-csoportokra és kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
2. A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
2. § (1) A Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az Önkormányzat és a Hivatal 2024. évi költségvetése együttes bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a)1 költségvetési bevétel 571 377 ezer Ft, ebből
aa)2 működési célú bevétel 571 377 ezer Ft
ab) felhalmozási célú bevétel 0 ezer Ft
b)3 költségvetési kiadás 1 626 454 ezer Ft, ebből
ba)4 működési célú kiadás 1 605 270 ezer Ft
bb)5 felhalmozási célú kiadás 21 184 ezer Ft
c)6 finanszírozási bevétel 1 067 357 ezer Ft
d)7 finanszírozási kiadás 12 280 ezer Ft
e)8 költségvetési hiány 1 067 357 ezer Ft, ebből
ea)9 működési hiány összege 1 046 173 ezer Ft
eb)10 felhalmozási hiány összege 21 184 ezer Ft
(2)11 A Közgyűlés a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási műveleteket az előző év maradványának igénybevételével 1 067 357 ezer Ft-ban határozza meg, melyből
a)12 működési célú igénybevétel 1 046 173 ezer Ft,
b)13 felhalmozási célú igénybevétel 21 184 ezer Ft.
(3)14 A finanszírozási műveletekkel a tárgyévi bevételek és kiadások egyensúlya 1 638 734 ezer Ft összegben fennáll.
(4) Az Önkormányzat és a Hivatal összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. melléklete, az összevont működési költségvetési mérlegét a rendelet 2. melléklete, az összevont felhalmozási költségvetési mérlegét a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és ezen belül kiemelt előirányzatonként a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(6) A Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként és ezen belül kiemelt előirányzatonként a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat bevételeit forrásonként és kiadásait feladatonként – ezen belül kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban –, valamint a beruházásokat és felújításokat célok szerinti bontásban, továbbá az általános tartalék összegét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(8) A Hivatal bevételeit forrásonként és kiadásait feladatonként – ezen belül kötelező- és önként vállalt feladatok szerinti bontásban –, valamint a beruházásokat célok szerint részletezve a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat likviditási tervét a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat európai uniós forrásból és hazai támogatással megvalósuló projektjeinek 2024. évi üteméről szóló kimutatást a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
3. § (1) A rendelet több évre szóló kötelezettségvállalást nem tartalmaz.
(2) A Közgyűlés közvetett támogatást és államigazgatási feladatokat nem határoz meg.
4. §15 A Közgyűlés az év közben jelentkező többletfeladatokra és az elmaradt bevételek pótlására 226 401 ezer Ft általános tartalékot különít el.
3. Az előirányzatok megállapításával és teljesítésével kapcsolatos rendelkezések, a költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § A címenként jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatok nem léphetők túl, azokra többletkötelezettségek nem vállalhatók. A kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok a Közgyűlés tájékoztatása nélkül is módosíthatók.
6. § (1) A költségvetés végrehajtásával kapcsolatosan a vármegyei közgyűlés elnöke számára biztosított hatáskörök tekintetében
a) a Közgyűlés a vármegyei közgyűlés elnökét megillető, a Közgyűlés és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendeletben az előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskör gyakorlását 10.000 ezer Ft-ban határozza meg,
b) a vármegyei közgyűlés elnöke a Közgyűlés két ülése közötti időszakban a központi költségvetésből kapott támogatásokat a rendeleten átvezetheti, a Hivatalnak átadhatja, valamint e többletbevételek terhére kötelezettséget vállalhat.
(2) A vármegyei közgyűlés elnöke az (1) bekezdés szerinti intézkedéseiről a Közgyűlés soron következő ülésén tájékoztatást ad és intézkedik ezeknek a következő rendeletmódosításkor a költségvetésen való átvezetéséről.
(3) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a vármegyei közgyűlés elnöke gyakorolja.
(4) A Közgyűlés felhatalmazza a vármegyei közgyűlés elnökét, hogy az Önkormányzat költségvetésében a célfeladatokra jóváhagyott előirányzatok tekintetében döntsön azok cél szerinti felhasználásáról a Közgyűlés utólagos tájékoztatása mellett.
(5) A Közgyűlés 3.000 ezer Ft-os keretet határoz meg a vármegyei közgyűlés elnöke részére az év során hozzá érkező kérelmek és támogatási igények teljesítésére, melynek felhasználásáról utólagosan, legkésőbb a zárszámadással egyidejűleg köteles tájékoztatást adni a Közgyűlés részére.
7. § (1) A Közgyűlés a Hivatal köztisztviselői tekintetében a 2024. évre érvényes illetményalap összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap összegével megegyezően 38.650 Ft-ban határozza meg.
(2) Az Önkormányzat és a Hivatal 2024. évi költségvetésében jutalom címén eredeti előirányzat nem tervezhető, jutalom kifizetésére az év során a személyi juttatásoknál keletkező megtakarítások terhére, legfeljebb az elemi költségvetésben megállapított, az egységes rovatrend K1101 „Törvény szerinti illetmények, munkabérek” rovat eredeti előirányzatának 15%-os mértékéig kerülhet sor.
(3) A Hivatal köztisztviselői részére 2024. évre megállapított illetménykiegészítés mértékét a Közgyűlés
a) a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletményük 40 %-ában,
b) a középiskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletményük 20 %-ában
állapítja meg.
(4) A foglalkoztatottak éves cafetéria kerete személyenként 2024. évben a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 62. § (4) bekezdésében meghatározottak figyelembevételével évi nettó 300.000 Ft.
(5) A foglalkoztatottaknak adható havi bankszámla-hozzájárulás mértéke 2024. évben a Költségvetési törvény 62. § (5) bekezdésében meghatározott összeg.
8. § (1) A Közgyűlés az Önkormányzat és a Hivatal költségvetésének végrehajtása során a kiadások készpénzben történő teljesítésének értékhatárát tételenként legfeljebb 200 ezer Ft-ban határozza meg.
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítését a Közgyűlés
a) az utazási, kiküldetési előleg felvételére,
b) a készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre,
c) a reprezentációs kiadásokra, vagy
d) a kisösszegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére
engedélyezi.
4. Záró rendelkezések
9. § Ez a rendelet 2024. január 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pont nyitó szövegrésze a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pont nyitó szövegrésze a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § d) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § f) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § g) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pont nyitó szövegrésze a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § h) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pont ea) alpontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § i) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pont eb) alpontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § j) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés nyitó szövegrésze a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § k) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § l) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § m) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § n) pontja szerint módosított szöveg.
A 4. § a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-a szerint módosított szöveg. A 4. § a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. § o) pontja szerint módosított szöveg.
Az 1. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontjával megállapított szöveg. A 2. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontjával megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontjával megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontjával megállapított szöveg. A 4. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontjával megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § e) pontjával megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontjával megállapított szöveg. A 6. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § f) pontjával megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § g) pontjával megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. § e) pontjával megállapított szöveg. A 8. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § h) pontjával megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2024. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. § f) pontjával megállapított szöveg. A 9. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § i) pontjával megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Bács-Kiskun Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2024. (VI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § j) pontjával megállapított szöveg.