Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 25- 2023. 05. 25Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Mátranovák Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének teljesítése
1. § Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési
a) kiadási főösszegét 393.023.356 forintban,
b) bevételi főösszegét 969.693.232 forintban állapítja meg.
2. A teljesített költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
3. § Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatok szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá. Működési kiadások összesen: 281.075.961 Ft, amelyből
a) személyi jellegű kiadások: 72.733.505 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 7.144.548 Ft
c) dologi jellegű kiadások: 90.367.635 Ft
d) támogatásértékű működési kiadások: 51.843.923 Ft
e) pénzeszköz átadás: 5.437.158 Ft
f) hitel működési: 0 Ft
g) kamat fizetés: 0 Ft
h) előző évi visszafizetés: 53.549.192 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 111.947.395 forint, amelynek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a felhalmozási kiadása: 30.986.758 forint,
b) a felújítások kiadása: 80.960.637 forint.
4. A költségvetési kiadások és bevételek
5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.
6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Mátranovák Község Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2022. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.
5. A pénzmaradvány
11. § (1) Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 364.199.920 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 13. melléklet rendelkezik.
12. § Az önkormányzat 2022. évi jóváhagyott létszámkeretét a 11. melléklet és 12. melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelet.
14. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba, és 2023. május 26-án hatályát veszti.
1. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Mátranovák Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege |
||||
---|---|---|---|---|
Bevételek |
||||
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Intézményi műk. bevételek |
12 265 000 |
11 767 532 |
9 559 480 |
2. |
Önk. sajátos műk. bev |
202 800 000 |
247 800 000 |
240 768 815 |
2.1 |
- Helyi adók |
200 000 000 |
245 000 000 |
239 522 668 |
2.2. |
- Egyéb bevétel |
2 800 000 |
2 800 000 |
1 246 147 |
3. |
Működési bevétel összesen |
215 065 000 |
259 567 532 |
250 328 295 |
4. |
Támogatások összesen |
30 738 225 |
41 616 366 |
41 616 366 |
4.1. |
I. jogcím |
23 743 305 |
23 743 305 |
23 743 305 |
4.2. |
II. jogcím |
|||
4.3. |
III. jogcím |
|||
4.4. |
III.2. jogcím |
|||
4.5. |
IV. jogcím |
3 620 468 |
3 620 468 |
3 620 468 |
4.6. |
V. jogcím |
3 374 452 |
14 252 593 |
14 252 593 |
5. |
Felh. és tőkejell. bev. össz. |
2 700 000 |
2 700 000 |
1 410 990 |
5.1. |
Magánszemélyek kom. Adója |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 022 905 |
5.2. |
Sajátos felhalm. és tőkebev. |
1 200 000 |
1 200 000 |
388 085 |
6. |
Támog. értékű bev. össz. |
65 964 708 |
66 570 124 |
61 966 757 |
6.1. |
- támogatásértékű bevétel |
65 964 708 |
66 570 124 |
61 966 757 |
6.2. |
||||
6.3. |
||||
6.4. |
||||
7. |
Áht-n belüli megelőlegezés |
- |
53 754 437 |
53 754 437 |
8. |
Tám. Értékű felh. Bevétel |
208 000 000 |
208 000 000 |
196 416 467 |
9. |
Működési célú átvett pénzeszk. |
|||
9.1. |
Működési célú hitelfelvétel |
|||
9.2. |
Felhal. célú hitelfelvétel |
|||
9.3. |
||||
10. |
Előző évi pénzmaradvány |
326 632 679 |
364 199 920 |
364 199 920 |
11. |
Bevételek mindösszesen |
849 100 612 |
996 408 379 |
969 693 232 |
Kiadások |
||||
A |
B |
C |
D |
|
12.1. |
Személyi juttatások |
76 173 324 |
79 473 324 |
72 733 505 |
12.2. |
Munkaad. terh. jár |
8 498 532 |
8 498 532 |
7 144 548 |
12.3. |
Dologi kiadások |
96 452 000 |
144 683 759 |
90 367 635 |
12. |
Műk. kiadások. össz. |
181 123 856 |
232 655 615 |
170 245 688 |
13.1. |
Tám. ért. műk. kiadás |
33 635 800 |
56 471 504 |
51 843 923 |
13.2. |
Műk. célú pe. áta.áh. kiv |
10 000 000 |
10 000 000 |
5 437 158 |
13. |
Működési tám. össz. |
43 635 800 |
66 471 504 |
57 281 081 |
14.1. |
Felújítási kiadások |
568 809 508 |
609 891 683 |
80 960 637 |
14.2. |
Felhalmozási kiadások |
7 620 000 |
32 590 000 |
30 986 758 |
14.3. |
Felh. célú pe. áta. áh. kiv. |
|||
14.4. |
Részvény |
|||
14. |
Felh. kiad összesen |
576 429 508 |
642 481 683 |
111 947 395 |
15.1. |
Tőketörlesztés |
|||
15.2. |
Kamatfizetés |
|||
15. |
Adósságszolg. összesen |
|||
16.1. |
Céltartalék |
|||
16.2. |
Általános tartalék |
|||
16. |
Tartalékok összesen |
|||
17. |
Megelőlegezés visszafizetése |
47 911 448 |
54 799 577 |
53 549 192 |
18. |
Pénzforg. nélk. kiadás |
|||
19. |
Kiadások mindösszesen |
849 100 612 |
996 408 379 |
393 023 356 |
2. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Mátranovák Önkormányzat 2022. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Működési célú bevételek |
Működési célú kiadások |
||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
1. Működési bevételek |
215.065.000 |
259.567.532 |
250.328.295 |
Működési kiadások |
181.123.856 |
232.655.615 |
170.245.688 |
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás) |
30.738.225 |
41.616.366 |
41.616.366 |
Tám. értékű műk. kiadás |
33.635.800 |
56.471.504 |
51.843.923 |
3. Működési célú pénzeszköz átvétel |
65.964.708 |
66.570.124 |
61.966.757 |
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre |
10.000.000 |
10.000.000 |
5.437.158 |
4. Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
53.754.437 |
53.754.437 |
Előző évi visszafizetés |
47.911.448 |
54.799.577 |
53.549.192 |
5. Közös hivatal |
Műk. célú visszafizetés |
||||||
6. Előző évi pénzmaradvány |
Műk. célú hitel kamata |
||||||
7. Átvett pe. (magánszemély) |
Függő, átfutó kiadás |
||||||
7. Működési bevételek összesen |
311.767.933 |
421.508.459 |
407.665.855 |
Működési kiadások összesen |
272.671.104 |
353.926.696 |
281.075.961 |
Felhalmozási célú bevételek |
Felhalmozási célú kiadások |
||||||
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
Megnevezés |
eredeti |
módosított |
teljesítés |
8. Felh. és tőke jellegű bevétel |
2.700.000 |
2.700.000 |
1.410.990 |
Felhalmozási kiadások |
7.620.000 |
32.590.000 |
30.986.758 |
9. Felh. működési támogatás |
208.000.000 |
208.000.000 |
196.416.467 |
Fejlesztési hiteltörlesztés |
|||
10. Felhalmozási célú pe. átvétel |
Befektetési célú kiadás |
||||||
11. Előző évi pénzmaradvány |
326.632.679 |
364.199.920 |
364.199.920 |
Felújítási kiadások |
568.809.508 |
609.891.683 |
80.960.637 |
12. Felhalmozási bevételek összesen |
537.332.679 |
574.899.920 |
562.027.377 |
Felhalmozási kiadások összesen |
576.429.508 |
642.481.683 |
111.947.395 |
Mindösszesen |
849.100.612 |
996.408.379 |
969.693.232 |
Mindösszesen |
849.100.612 |
996.408.379 |
393.023.356 |
3. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
2022. évi fejlesztési-felújítási feladatok |
||||
---|---|---|---|---|
|
B |
C |
D |
|
1. |
Felújítási kiadás |
568.809.508 |
609.891.683 |
80.960.637. |
2. |
Felhalmozási kiadás |
7.620.000 |
32.590.000 |
30.986.758 |
3. |
Összesen: |
576.429.508 |
642.481.683 |
111.947.395 |
4. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2022. |
||||
---|---|---|---|---|
Pénzbeli ellátás |
||||
Megnevezése |
típusa |
Összege |
||
Egyéb nem intézményi ellátások |
Eseti ellátás |
10.000.000 |
10.000.000 |
4.544.361 |
Köztemetés |
Eseti ellátás |
10.000.000 |
10.000.000 |
130.000 |
Települési támogatás |
Eseti ellátás |
10.000.000 |
10.000.000 |
762.000 |
Pénzbeli támogatások összesen |
10.000.000 |
10.000.000 |
5.437.158 |
5. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
|
|||||||||
S. |
A több éves kihatással járó |
Előirányzatok éves bontásban |
|||||||
sz. |
feladat megnevezése |
2022. |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
||
Eredeti |
Módosít. |
Teljesítés |
követően |
||||||
1. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Mátranovák Község Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásai |
||
---|---|---|
Mentességek, kedvezmények |
||
db. |
E Ft |
|
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének |
||
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz |
||
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított |
|
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
||
Összesen: |
49 000 |
7. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2022. évi alakulást külön bemutató mérleg |
|||||
---|---|---|---|---|---|
adatok forintban |
|||||
Megnevezés |
2022. év terv |
2022. év tény |
eltérés oka |
||
1. Működési bevételek és kiadások |
|||||
Intézményi működési bevétel |
12 265 000 |
9 559 480 |
bérleti díj, lakbér |
||
Önkorm. sajátos műk. Bevétel |
202 800 000 |
240 768 815 |
IPA |
||
Önk. költségvetési támogatása |
30 738 225 |
41 616 366 |
Állami támogatások, szoc. tüz, víz és csatorna, egyéb tám. |
||
Támogatásértékű működési bevétel |
65 964 708 |
61 966 757 |
Közfoglalk.tám. és oep ell. |
||
Áht-n belüli megelőlegezés |
0 |
53 754 437 |
0 havi állami támogatás |
||
Átvett pe. |
0 |
0 |
|||
Pénzmaradvány |
átfutó tételek |
||||
Működési célú |
311 767 933 |
407 665 855 |
|||
Személyi juttatások |
76 173 324 |
72 733 505 |
közfoglalkoztatottak |
||
Munkaadókat terhelő járulékok |
8 498 532 |
7 144 548 |
szoch.adó |
||
Dologi kiadások |
96 452 000 |
90 367 635 |
karbantartás, rezsi |
||
Támogatásértékű műk. kiadás |
33 635 800 |
51 843 923 |
Társulásnak, Bt város átadott pe. |
||
Műk. Célú tám. Áht-n kívül |
10 000 000 |
5 437 158 |
Szociális ellátottak |
||
Rövid lejáratú hitel kamata |
|||||
Megelőlegezés visszafiz. |
47 911 448 |
53 549 192 |
visszafizetés |
||
Működ. célú kiadások |
272 671 104 |
281 075 961 |
|||
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások |
|||||
Önk. felhalm. és tőke jell. bev |
2 700 000 |
1 410 990 |
kom.adó |
||
Fejlesztési célú tám. |
208 000 000 |
196 416 467 |
TOP pályázat |
||
Pénzmaradvány |
326 632 679 |
364 199 920 |
átfutó tételek |
||
Fejlesztési célú hitel |
|||||
Felhalmozási célú |
537 332 679 |
562 027 377 |
|||
Felhalmozási célú kiadások |
7 620 000 |
30 986 758 |
felújítások |
||
Felújítási kiadások |
568 809 508 |
80 960 637 |
TOP pályázat |
||
részvény |
|||||
hitel visszafizetése |
|||||
Hitel kamata |
|||||
Felhalmozási célú |
576 429 508 |
111 947 395 |
|||
Önk. bevételei össz. |
849 100 612 |
969 693 232 |
|||
Önk. kiadásai össze: |
849 100 612 |
393 023 356 |
8. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveleti működési és felhalmozási cél szerinti bontásban |
||||
---|---|---|---|---|
adatok Ft |
||||
Eszközök |
Cél szerint |
Lejárat szerint |
Folyósító pénzintézet megnevezése |
|
Lejárat |
||||
Folyószámla hitel |
0 |
Takarékbank Zrt. |
||
Működési hitel |
0 |
Takarékbank Zrt. |
- |
|
Összesen |
0 |
|||
Megjegyzés: - |
10. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Pénzeszközök változásának bemutatása |
|
---|---|
Forintban |
|
Nyitó pénzkészlet: |
326 632 679 |
2020. évi költségvetési bevétel |
551 738 875 |
2023. évi megelőlegezés |
53 754 437 |
- Pénzmaradvány igénybevétele |
364 199 920 |
+ Összes bevétel: |
969 693 232 |
2022. évi költségvetési kiadás |
393 023 356 |
2022. évi hiteltörlesztés |
0 |
- Összes kiadás: |
393 023 356 |
Pénzmaradvány korrekció |
0 |
11. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat 2022. évre jóváhagyott létszámkerete és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Szakfeladat |
Jóváhagyott létszám |
Összesenből |
|||||
száma |
megnevezése |
teljes munka-idős |
rész munka-idős |
nyugdíjas |
Összesen |
Ágazat |
Határozott |
Önkormányzati jogalkotás |
1 |
1 |
|||||
Háziorvosi szolgálat |
1 |
1 |
2 |
||||
Fogorvosi szolgálat |
2 |
2 |
|||||
Védőnői szolgálat |
1 |
1 |
|||||
Eü. Ell. összesen: |
3 |
2 |
5 |
||||
Város és község |
1 |
1 |
|||||
Közművelődés |
1 |
||||||
Önkormányzat összesen: |
6 |
2 |
8 |
||||
12. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Közfoglalkoztatottak 2022. évi létszáma |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
COFOG |
Jóváhagyott létszám ( fő) |
Létszámhoz kapcsolódó |
|||||
041233 |
Megnevezése |
Gazdálkodási jogkör |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
Bérköltség Ft |
|
041233 |
Közcélú foglalkoztatás |
Részben önálló |
18 |
18 |
14 533 957 |
||
Összesen: |
18 |
0 |
18 |
14 533 957 |
13. melléklet a 8/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
a zárszámadási rendelet
11. §
-hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról |
a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: |
b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: |
A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: |