Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 24- 2023. 05. 24

Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról

2023.05.24.

Mátraterenye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörben eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési

a) kiadási főösszegét 804.388.020 forintban,

b) bevételi főösszegét 910.445.925 forintban állapítja meg.

2. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként - a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásait ÁHT-n kívülre a 4. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatai az alábbiak szerint kerül jóváírásra. Működési kiadások összesen: 568.845.382 Ft, amelyből,

a) személyi jellegű kiadások: 103.800.129 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 9.020.362 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 142.850.985 Ft

d) támogatásértékű működési kiadások: 211.781.517 Ft

e) pénzeszköz átadás: 17.509.488 Ft

f) hitel működési: 0 e/Ft

g) kamat fizetés: 0 e/Ft

h) előző évi visszafizetés: 14.463.199 Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési, felhalmozási kiadásait a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 235.542.638 forint, amelyek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 190.849.188 forint,

b) a felújítások kiadása: 44.693.450 forint.

4. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja a 9. melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve az 5. melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzat 2022. évi közvetett támogatásait a 6. melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2022. év teljesítés adatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 10. melléklet tartalmazza.

5. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 100.722.208 Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról a 14. melléklet rendelkezik.

12. § Az önkormányzat 2022. évi jóváhagyott létszámkeretét a 12. melléklet és 13. melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

13. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelet.

14. § Ez a rendelet 2023. május 24-én lép hatályba, és 2023. május 25-én hatályát veszti.

1. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Önkormányzat 2022. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege
Bevételek

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Intézményi műk. bevételek	2600000	15050000	15195351
2.	Önk. sajátos műk. bev	22500000	60200000	44249632
2.1	- Helyi adók	22500000	60200000	44249632
2.2.1.	Gépjárműadó
2.3.	- Egyéb bevétel
3.	Működési bevétel összesen	25100000	75250000	59444983
4.	Támogatások összesen	290289625	341032356	341558646
4.1.	I. jogcím	105471078	108504599	108504599
4.2.	II. jogcím	71149100	79182900	79709190
4.3.	III. jogcím	60053113	67138899	83552256
4.4.	III.2. jogcím	46307078	62303582	45890225
4.5.	IV. jogcím	7309256	3934714	3934714
4.6.	V. jogcím	0	15667552	15667552
			4300110	4300110
5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	1000000	156207054	155215526
5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	1000000	1000000	16152712
5.2.	Felhalmozási célú állami tám.		155207054	139062814
6.	Támog. értékű bev. össz.	82773953	127840000	127892133
6.1.	- támogatásértékű bevétel	82773953	127840000	127892133
6.2.	- ebből OEP-től átvett pénz			6951300
6.3.	- elkülönített állami pénzalaptól			100117420
6.4.	- önkormányzattól			1656977
6.5.	-Efop
6.6.	-közöshivatal	0
7.	Áht-n belüli megelőlegezés		15738901	15738901
8.	Tám. Értékű felh. Bevétel		0	0
9.	Közös Hivatal bevétel			6044885
9.1.	Működési célú hitelfelvétel
9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel
9.3.	Egyéb átvett pe.		945384	500000
10.	Előző évi pénzmaradvány	204875298	204050851	204050851
11.	Bevételek mindösszesen	604038876	921064546	910445925

Kiadások

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
12.1.	Személyi juttatások	71845587	114395682	103800129
12.2.	Munkaad. terh. jár	6196233	12176500	9020362
12.3.	Dologi kiadások	111172761	168134494	142850985
12.	Műk. kiadások. össz.	189214581	294706676	255671476
13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	151836898	276924111	211781517
13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	25672393	19472393	17509488
13.	Működési tám. össz.	177509291	296396504	229291005
14.1.	Felújítási kiadások		44754712	44693450
14.2.	Felhalmozási kiadások	155472500	197877555	190849188
14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.
14.4.	Részvény
14.	Felh. kiad összesen	155472500	242632267	235542638
15.1.	Tőketörlesztés
15.2.	Kamatfizetés
15.	Adósságszolg. összesen
16.1.	Céltartalék
16.2.	Általános tartalék
16.	Tartalékok összesen
17.	Előző évi visszaf.köt	11476604	14463199	14463199
18.	Finanszírozás	70365900	72865900	69419702
19.	Kiadások mindösszesen	604038876	921064546	804388020

2. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Önkormányzat 2022. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása
				Adatok ezer forintban
Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	25100000	75250000	59444983	Működési kiadások	189214581	294706676	255671476
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	290289625	341032356	341558646	Tám. értékű műk. kiadás	151836898	276924111	211781517
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	82773953	127840000	127892133	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	25672393	19472393	17509488
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	15738901	15738901	Előző évi visszafizetés	11476604	14463199	14463199
5. Közös hivatal	0	0	6044885	Műk. célú visszafizetés
6. Előző évi pénzmaradvány	204875298	204050851	204050851	Műk. célú hitel kamata
7. Átvett pe. (magánszemély)		945384	500000	Finanszírozás	70365900	72865900	69419702
7. Működési bevételek összesen	603038876	764857492	755230399	Működési kiadások összesen	448566376	678432279	568845382
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	1000000	156207054	155215526	Felhalmozási kiadások	155472500	197877555	190849188
9. Felh. működési támogatás	0			Fejlesztési hiteltörlesztés
10. Felhalmozási célú pe. átvétel				Befektetési célú kiadás
11. Előző évi pénzmaradvány				Felújítási kiadások		44754712	44693450
12. Felhalmozási bevételek összesen	1000000	156207054	155215526	Felhalmozási kiadások összesen	155472500	242632267	235542638
Mindösszesen	604038876	9210645467	910445925	Mindösszesen	604038876	921064546	804388020

3. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

2022. évi fejlesztési-felújítási feladatok
		adatok Ft-ban
	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás		44754712	44693450

2.	Felhalmozási kiadás	155472500	197877555	190849188

3.	Összesen:	155472500	242632267	235542638

4. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Működési célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 2022.
Pénzbeli ellátás
Megnevezése	típusa			Összege
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	17672393	12992393	11224488
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	8000000	6480000	6285000
Pénzbeli támogatások összesen		25672393	19472393	17509488

5. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban
		Ezer forintban
S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2022.			2023.	2024.	2025.	2026.	2027. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0


	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

6. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Község Önkormányzat 2022. évi Közvetett támogatásai
Mentességek, kedvezmények
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	3	-
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	3	-

7. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2022. évi alakulást külön bemutató mérleg
				Adatok forint
Megnevezés	2022.év terv	2022. tény	eltérés oka
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	2 600 000	15 195 351	bérleti díj, Tankerület
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	22 500 000	44 249 632	IPA
Önk. költségvetési támogatása	290 289 625	341 558 646	állami támogatások
Támogatásértékű működési bevétel	82 773 953	127 892 133	közfogl. Létszám
Áht-n belüli megelőlegezés		15 738 901	0 havi állami támogatás
Közös hivatal		6 044 885
Átvett pe.		500 000
Pénzmaradvány	204 875 298	204 050 851	átfutó tételek
Működési célú bev. összesen	603 038 876	755 230 399
Személyi juttatások	71 845 587	103 800 129	közfoglalkoztatottak
Munkaadókat terhelő járulékok	6 196 233	9 020 362	közfoglalkoztatottak
Dologi kiadások	111 172 761	142 850 985	karbantartás, rezsi
Támogatásértékű műk. kiadás	151 836 898	211 781 517	Társulásnak átadott pe.
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	25 672 393	17 509 488	Szociális ellátottak
Finanszírozás	70 365 900	69 419 702

Előző évi visszafiz.	11 476 604	14 463 199	előző évi 0 havi, visszafizetés
Működ. célú kiadások összesen	448 566 376	568 845 382
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	1 000 000	16 152 712
Fejlesztési célú tám.		139 062 814	TOP, BM-es pályázatok
Fejlesztési célú pm.			terv szerint
Fejlesztési célú hitel
Felhalmozási célú bevételek összesen	1 000 000	155 215 526
Felhalmozási célú kiadások	155 472 500	190 849 188	pályázat
Felújítási kiadások		44 693 450	pályázat
részvény
hitel visszafizetése
Hitel kamata
Felhalmozási célú kiadások összesen	155 472 500	235 542 638
Önk. bevételei össz.	604 038 876	910 445 925
Önk. kiadásai össze:	604 038 876	804 388 020

8. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban
				Adatok Ft
Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
				Lejárat
Folyószámla hitel	működési	12000000	Takarékbank Zrt	2023.12.31
Működési hitel	működési	0	Takarékbank Zrt	-
Összesen		12000000
Megjegyzés: -

9. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közös Hivatal igazgatási tevékenység kiadásainak részletezése 2022. év
			adatok ezer forintban
A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	58554700	61650643	60016076
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	7090200	9377406	8600613
I.3. Dologi és folyó kiadás	3936017	6609078	5622881
I.4.Egyéb működési célú támogatások	0	152996	152996
I.4. Működési kiadások összesen:	69580917	77790123	74392566
I.5. Beruházás	1000000	577850	577850
I.6. Felhalmozási kiadás	1000000	577850	577850
I. Összes kiadás:	70580917	78367973	74970416
II.1. Támogatásértékű működési bevétel		5046935	6044590
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	70365900	72865900	69419702
II.3. átvett pénz		239811	0
II.4. Működési bevétel:		310	295
II.5. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	215017	215017	215017
II. Összes bevétel:	70580917	78367973	75464587

12. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2022. évre jóváhagyott létszámkerete és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre
Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2022. év				Összesenből 2022. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	1			1	1
	Kulturális	1			1
	Település üzemeltetés	1			1
	Egyéb feladatok összesen:	2			2
	Közös hivatal	13			13
	Önkormányzat összesen:	17			17	1

13. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak 2022. évi létszáma
COFOG		Jóváhagyott létszám ( fő)				Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése		Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás		Részben önálló	65		65	69 325 032
	Összesen:			80		65	69 325 032

14. melléklet a 9/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

a zárszámadási rendelet 11. § -hoz a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:
önkormányzat módosított pénzmaradványa 100 013 020 Ft
kiutalatlan támogatás - e/Ft
költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:
Közös hivatal módosított pénzmaradványa 709 188 Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 100 722 208 Ft

Ebből:
- működési célú pénzmaradvány: 10 709 188 Ft,
- felhalmozási célú pénzmaradvány: 90 013 020 Ft

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:
(Indoklás)
Kötelezettségekkel terhelt 10 709 188 e/Ft
Szabad felhasználású: 0 e/Ft
ebből: 2022. évi költségvetésben megtervezve 0 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:
A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2023. évi pályázatok megvalósításának fedezete.