Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 29Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kesznyéten Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva, Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének a Képviselő-testület és szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2019. (X.25.) önkormányzati rendelet 28. § (4) bekezdés c) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Szociális és Szervezési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságára, a polgármesterre, a Kesznyéteni Közös Önkormányzati Hivatalra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését:
a) 678 838 519 Ft költségvetési bevétellel
b) 1 052 893 838 Ft költségvetési kiadással
c) - 374 055 319 Ft költségvetési egyenleggel, melyből 36 147 806 Ft működési egyenleg 337 907 513 Ft felhalmozási egyenleg
d) 456 172 561 Ft finanszírozási bevétellel
e) 82 117 242 Ft finanszírozási kiadással
f) 374 055 319 Ft finanszírozási egyenleggel
a bevételek és kiadások főösszegét 1 135 011 080 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2–3. melléklet részletezi.
3. A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, költségvetési szervenkénti megoszlását, feladatonként és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, valamint a tervezett létszám előirányzatot a 4–12. melléklet tartalmazza.
b) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 13. melléklet tartalmazza.
c) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. melléklet tartalmazza.
d) Az Önkormányzat 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 15. melléklet tartalmazza.
e) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését a 16. melléklet tartalmazza.
f) A 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulását a 17. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításról a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. Záró és vegyes rendelkezések
8. § A rendeletben foglaltakat 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kesznyéten Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Forintban |
|||||
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|
2025. |
2026. |
2027. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
1. |
NEMLEGES |
- |
|||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
14. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kesznyéten Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||
|---|---|---|
|
Forintban |
||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2024.évi előirányzat |
|
A |
B |
|
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
32 454 530 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
350 000 |
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
32 804 530 |
|
15. melléklet az 1/2024. (I. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kesznyéten Község Önkormányzata 2024. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai |
||
|---|---|---|
|
Forintban |
||
|
Sor-szám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
A |
B |
|
|
1. |
NEMLEGES |
|
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE* |
- |
A 2. § (1) bekezdése a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Kesznyéten Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.