Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 30Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:
1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat
a) költségvetési bevételi főősszegét 345 544 812 forintban
b) költségvetési kiadási főősszegét 345 544 812 forintban
c) hiány, és pénzmaradvány nélkül állapítja meg.”.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított konyha kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. és 6. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.
9. § A Képviselő-testület adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.
10. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.
12. § A Képviselő-testület:
a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,
b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
A |
B |
C |
D |
|
|
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeiei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt bevételei |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
3 |
1. |
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) |
104 295 456 |
110 115 436 |
|
|
4 |
1.1. |
A helyi önkormányzatok működési támogatása |
22 301 353 |
22 301 353 |
|
|
5 |
1.1.1. |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 944 200 |
3 944 200 |
|
|
6 |
1.1.2. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
3 710 000 |
3 710 000 |
|
|
7 |
1.1.3. |
Köztemető fenntartásának támogatása |
100 000 |
100 000 |
|
|
8 |
1.1.4. |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 131 500 |
2 131 500 |
|
|
9 |
1.1.5. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
8 500 000 |
8 500 000 |
|
|
10 |
1.1.6. |
Polgármesteri illetmény támogatása |
3 915 653 |
3 915 653 |
|
|
11 |
1.2. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112) |
0 |
0 |
|
|
12 |
1.2.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
0 |
0 |
|
|
13 |
1.2.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
0 |
0 |
|
|
14 |
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
79 435 875 |
78 719 252 |
|
|
15 |
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
24 954 000 |
24 954 000 |
|
|
16 |
1.3.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
25 279 381 |
24 970 742 |
|
|
17 |
1.3.3. |
A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása |
19 113 600 |
18 766 320 |
|
|
1.3.4. |
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása |
4 041 694 |
3 980 990 |
||
|
18 |
13.5. |
Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
6 047 200 |
6 047 200 |
|
|
19 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 558 228 |
4 216 761 |
|
|
20 |
1.4.1. |
Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 558 228 |
4 216 761 |
|
|
21 |
1.5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
4 878 070 |
|
|
22 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
0 |
|
|
23 |
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
22 600 000 |
38 650 000 |
|
|
24 |
2.1. |
Iparűzési adó (B34) |
22 500 000 |
38 500 000 |
|
|
25 |
2.2. |
Kommunláis adó (B34) |
0 |
0 |
|
|
26 |
2.3. |
Gépjárműadó (B354) |
|||
|
27 |
2.4. |
Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék) |
100 000 |
150 000 |
|
|
28 |
3. |
Működési bevételek (B4) |
10 000 000 |
31 053 355 |
|
|
29 |
3.1. |
Egyéb sajátos bevételek |
|||
|
30 |
3.2. |
Egyéb saját bevétel( Óvoda rezsi költség, postai szolg.tovább számlázása) |
10 000 000 |
31 053 355 |
|
|
31 |
3.3. |
Működési áfa bevételek, visszatérülések |
|||
|
32 |
3.4. |
Működési hozam és kamatbevételek |
|||
|
33 |
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
56 186 988 |
106 977 000 |
|
|
34 |
4.1. |
Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli |
|||
|
35 |
4.2. |
Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett |
56 088 588 |
106 872 600 |
|
|
36 |
4.3. |
Működési célú TB-i alapból átvett |
98 400 |
104 400 |
|
|
37 |
4.4. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||
|
38 |
5. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131) |
28 419 276 |
28 819 276 |
|
|
39 |
5.1. |
Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele |
28 419 276 |
28 819 276 |
|
|
40 |
5.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
|
41 |
6. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
12 935 105 |
||
|
42 |
6.1. |
Felhalmozási célúbevétel áht.-n belülről |
0 |
12 935 105 |
|
|
43 |
6.2. |
Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől |
|||
|
44 |
6.3. |
Felhalmozási célú kapott juttatások |
|||
|
45 |
6.4. |
Áfa visszatérülés |
|||
|
46 |
7. |
6.5. |
Államháztartásonbelüli megelőlegezés |
0 |
3 136 707 |
|
47 |
8 |
Bevétel összesen |
221 501 720 |
331 686 879 |
|
2. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
1 |
A |
B |
C |
||
|
2 |
Az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
3 |
1. |
Működési kiadás |
215 493 285 |
308 686 879 |
|
|
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1) |
87 430 878 |
139 222 347 |
|
|
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
7 511 645 |
11 111 645 |
|
|
6 |
1.3. |
Dologi kiadások (K3) |
45 472 087 |
73 235 056 |
|
|
7 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai (K4) |
24 954 000 |
29 832 070 |
|
|
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
690 000 |
1 490 611 |
|
|
9 |
1.6. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
|
10 |
1.7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
4 360 475 |
|
|
11 |
1.8. |
Céltartalék |
500 000 |
500 000 |
|
|
1.9. |
Általános tartalék |
500 000 |
500 000 |
||
|
12 |
1.10. |
Irányítószervi támogatás(K915) |
48 434 675 |
48 434 675 |
|
|
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
6 008 435 |
23 000 000 |
|
|
14 |
2.1. |
Intézményi beruházások (K6) |
5 508 435 |
9 000 000 |
|
|
15 |
2.2. |
Felújítások (K7) |
500 000 |
14 000 000 |
|
|
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
|||
|
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
|
18 |
3. |
Kiadások összesen |
221 501 720 |
331 686 879 |
|
3. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
|
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv ( konyha) 2024. évi költségvetési bevételeiei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt bevételei |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
1. |
1.1. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel) |
||
|
1.1.1 |
Gyermekétkeztetés támogatása bevétel |
48 434 675 |
48 434 675 |
|
|
1.1.2 |
Szolgáltatás nyájtása (Étkezésbevétele) |
9 439 980 |
12 843 953 |
|
|
2. |
1.1.3 |
Előző évi költségvetési maradvány |
0 |
13 980 |
|
3. |
Bevételek összesen |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
4. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
|
A |
B |
C |
|
|
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (konyha)2024. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
1. |
Működési kiadás |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
|
2.1 |
Személyi juttatások (K1)-konyha |
17 716 800 |
17 816 800 |
|
|
2.2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha |
1 886 976 |
1 936 976 |
|
|
2.3 |
Dologi kiadások-konyha (K3) |
38 270 879 |
41 538 832 |
|
|
2.4 |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
|
2.5 |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
|
2.6 |
Céltartalék |
|||
|
2.7 |
Általános tartalék |
|||
|
2. |
Felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
|
|
2.1. |
Intézményi beruházás (K6) |
0 |
0 |
|
|
2.2. |
Felújítás (K7) |
|||
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8) |
|||
|
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
|
3. |
Kiadások összesen |
57 874 655 |
61 292 608 |
|
5. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
|
forintban |
|||
|
sor-szám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
összeg |
Megnevezés |
összeg |
|
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
104295456 110 115 536 |
Személyi juttatások |
87430878 139 222 347 |
|
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7511645 11 111 645 |
|
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
45472087 73 235 056 |
|
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
22600000 38 650 000 |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai |
24954000 29 832 070 |
|
5. |
Működési bevételek |
10000000 31 053 355 |
Egyéb működési célú kiadások |
690000 1 490 611 |
|
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
56186988 106 977 000 |
Tartalélkok |
1000000 1 000 000 |
|
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Felújtási célú kiadások |
6008435 23 000 000 |
|
|
8. |
Felhalmozási célú bevétel áht.n belülről |
0 12 935 105 |
Irányítószervi támogatás |
48434675 48 434 675 |
|
9. |
||||
|
10. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9) |
193082444 299 730 896 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9) |
221501720 327 326 404 |
|
11. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
|
12. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
28419276 28 819 276 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
13. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
14. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
15. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 3 136 707 |
Kölcsön törlesztése |
|
|
16. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
17. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
18. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
|
19. |
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||
|
20. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.) |
0 4 360 475 |
|
|
21. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.) |
28419276 31 955 983 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.) |
0 4 360 475 |
|
22. |
Bevételek összesen (10.+21.) |
221501720 331 686 879 |
Kiadások összesen (10.+21.) |
221501720 331 686 879 |
|
23. |
Költségvetési hiány |
0 |
Költségvetési többlet |
0 |
|
24. |
Tárgyévi hiány |
0 |
Tárgyévi többlet |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
|||||
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
||||
|
1 |
Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.1. |
0 |
||||||
|
1.2. |
0 |
||||||
|
1.3. |
|||||||
|
1.4. |
|||||||
|
2 |
Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség |
23 000 000 |
23 000 000 |
||||
|
2.1. |
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
500 000 |
500 000 |
||||
|
2.2. |
Közfoglalkoztatás keretében megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
3 575 702 |
3 575 702 |
||||
|
2.3 |
MTZ 820 típusu traktor |
6 000 000 |
6 000 000 |
||||
|
2.4 |
MFP-Újsor út burkolat felújítása |
6 935 105 |
6 935 105 |
||||
|
2.5 |
MFP-Játszótér bővítése sportpálya létrehozásával |
5 989 193 |
5 989 193 |
||||
|
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
23 000 000 |
0 |
0 |
0 |
23 000 000 |
||
7. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
sorszám |
Kormányzati funkció száma |
Megnevezése |
Engedélyezett létszám (fő) |
|---|---|---|---|
|
1. |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 |
|
2. |
013320 |
Köztemető-fenntartás és működtetés |
|
|
3. |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 |
|
4. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
2 |
|
5. |
047031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
0 |
|
6. |
091140 |
Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai |
0 |
|
7. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
5 |
|
8. |
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
|
9. |
Összesen: |
18 |
|
|
10. |
|||
|
11. |
Közfoglalkoztatottak létszáma: |
27 |
|
8. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
forintban |
|||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
Eredetielőirányzat |
Módosított előirányzat |
|
A |
B |
||
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
22 500 000 |
38 500 000 |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
||
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
100 000 |
150 000 |
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
22 600 000 |
38 650 000 |
|
9. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
MFP-Újsor út burkolat felújítása |
MFP-Játszótér bővítése sportpálya létrehozásával |
Felújítás összesen |
||
|
1 |
Bevételek (források): |
||||
|
2 |
Saját erő |
||||
|
3 |
- saját erőből központi támogatás |
||||
|
4 |
EU-s forrás |
||||
|
5 |
Társfinanszírozás |
||||
|
6 |
Önerő |
500 000 |
500 000 |
||
|
7 |
Egyéb forrás |
6 935 105 |
5 989 193 |
||
|
8 |
Bevételek (források) összesen: |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |
|
9 |
Kiadások, költségek: |
||||
|
10 |
Fordított ÁFA |
||||
|
11 |
Beruházások, beszerzések |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |
|
12 |
Hiteltörlesztés |
||||
|
13 |
Egyéb költségek |
||||
|
14 |
Kiadások összesen: |
500 000 |
6 935 105 |
5 989 193 |
13 424 298 |
10. melléklet az 1/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Fejlesztési célok, ezek bevételei és kiadásai, |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
|
A |
C |
F |
G |
J |
|
|
|
|
|
||
|
Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
Házasságkötő-terem előtti parkoló |
Fejlesztés összesen |
|||
|
Bevételek (források): |
|||||
|
1 |
Saját erő |
||||
|
2 |
- EU Önerő Alap |
||||
|
3 |
EU-s forrás |
||||
|
4 |
Társfinanszírozás |
||||
|
5 |
Önerő |
500 000 |
500 000 |
||
|
6 |
Egyéb forrás |
5 508 435 |
5 508 435 |
||
|
7 |
Bevételek (források) összesen: |
5 508 435 |
500 000 |
|
6 008 435 |
|
8 |
Kiadások, költségek |
||||
|
9 |
Fordított ÁFA |
||||
|
10 |
Beruházások, beszerzések |
5 508 435 |
500 000 |
6 008 435 |
|
|
11 |
Hiteltörlesztés |
||||
|
12 |
Egyéb költségek (áfa) |
0 |
|||
|
13 |
Kiadások összesen: |
5 508 435 |
500 000 |
|
6 008 435 |