Bőszénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (I.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 02. 08- 2024. 02. 08Bőszénfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023 (I.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Bőszénfa Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk 7. § (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését
a) 715.093.903,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 715.093.903,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési célú bevételt 148.144.523,- Ft-ban, ebből:
aa) az előző évi költségvetési maradványt 60.918.931,- Ft-ban
ab) önkormányzatok működési támogatásait 30.946.667,- Ft-ban
ac) működési célú támogatásértékű bevételt 10.693.751,- Ft-ban
ad) közhatalmi bevételeket 23.612.100,- Ft-ban
ae) intézményi működési bevételt 20.335.000,- Ft-ban
af) működési célú átvett pénzeszközöket 500.000,- Ft-ban
ag) államháztartáson belüli megelőlegezések 1.138.074,- Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 148.144.523,- Ft-ban, ebből:
ba) a személyi juttatások kiadásait 33.453.418,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 2.663.026,- Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 99.353.495,- Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 5.764.500,- Ft-ban
be) a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 673.641,- Ft-ban
bf) a támogatásértékű működési kiadásait 3.160.000,- Ft-ban
bg) működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 500.000,- Ft-ban
bh) egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 950.000,- Ft-ban
bi) a céltartalékot 500.000,- Ft-ban
bj) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.126.443,- Ft-ban
c) a felhalmozási célú bevételt 566.949.380,- Ft-ban, ebből:
ca) előző évi költségvetési maradványt 127.700.073,- Ft-ban
cb) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 435.825.434,- Ft-ban
cc) felhalmozási bevételek 2.000.000,- Ft-ban
cd) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 1.423.873,- Ft-ban
d) a felhalmozási célú kiadást 566.949.380,- Ft-ban, ebből:
da) intézményi beruházások összegét 135.236.502,- Ft-ban
db) felújítások összegét 430.150.143,- Ft-ban
dc) egyéb felhalmozási célú támogatások 1.562.735,- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az előző évi költségvetési maradványt - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.”
2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (I. 25.) önkormányzati rendelet 16. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
||
Működési cél |
összeg |
|
Működési célú igénybevétel |
60 918 931 |
|
Felhalmozási célú igénybevétel |
127 700 073 |
|
Összesen |
188 619 004 |
|
2. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
|
I. Működési bevételek |
86 087 518 |
84 287 518 |
1 800 000 |
1. Önkormányzatok működési támogatásai |
30 946 667 |
30 946 667 |
0 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 113 187 |
15 113 187 |
0 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
11 559 800 |
11 559 800 |
0 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támgoatása |
159 890 |
159 890 |
0 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 640 000 |
2 640 000 |
0 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1 473 790 |
1 473 790 |
0 |
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
10 693 751 |
10 693 751 |
0 |
központi költségvetési szervtől |
50 000 |
50 000 |
0 |
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
291 500 |
291 500 |
0 |
elkülönített állami pénzalaptól |
10 352 251 |
10 352 251 |
0 |
társulástól és ktgv.szerveitől |
0 |
0 |
0 |
3. Közhatalmi bevételek |
23 612 100 |
23 612 100 |
0 |
vagyoni típusú adók |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
értékesítési és forgalmi adók |
19 015 000 |
19 015 000 |
0 |
egyéb áruhasználati adók |
125 000 |
125 000 |
0 |
egyéb közhatalmi bevételek |
1 472 100 |
1 472 100 |
0 |
4. Működési bevétel |
20 335 000 |
19 035 000 |
1 300 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
3 030 000 |
2 730 000 |
300 000 |
tulajdonosi bevételek |
2 500 000 |
2 500 000 |
0 |
kiszámlázott általános forlami adó |
600 000 |
600 000 |
0 |
kamatbevétel |
5 000 |
5 000 |
0 |
egyéb működési bevétel |
14 200 000 |
13 200 000 |
1 000 000 |
5. Működési célú átvett pénzeszközök |
500 000 |
0 |
500 000 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről |
500 000 |
0 |
500 000 |
II. Felhalmozási |
439 249 307 |
439 249 307 |
0 |
1. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
435 825 434 |
435 825 434 |
0 |
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok hazai társfinanszírozás |
435 825 434 |
435 825 434 |
0 |
2. Felhalmozási bevételek |
2 000 000 |
2 000 000 |
0 |
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
1 423 873 |
1 423 873 |
0 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
525 336 825 |
523 536 825 |
1 800 000 |
III. Előző évi költségvetési maradvány |
188 619 004 |
188 619 004 |
0 |
1. Előző év működési célú költségvetési maradványának igénybevétele |
60 918 931 |
60 918 931 |
0 |
2. Előző évi felhalmozási célú költségvetési maradvány igénybevétele |
127 700 073 |
127 700 073 |
0 |
IV. Hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
működési célú |
0 |
0 |
0 |
felhalmozási célú |
0 |
0 |
0 |
V. Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 138 074 |
1 138 074 |
0 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
715 093 903 |
713 293 903 |
1 800 000 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
||||
összesen |
ebből kötelező feladat |
ebből önként vállalt feladat |
||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
146 518 080 |
144 768 080 |
1 750 000 |
|
Személyi juttatások |
33 453 418 |
33 453 418 |
0 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 663 026 |
2 663 026 |
0 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
2 541 046 |
2 541 046 |
0 |
|
Táppénz hozzájárulás |
558 |
558 |
0 |
|
Személyi jövedelemadó |
121 422 |
121 422 |
0 |
|
Dologi kiadások |
99 353 495 |
99 353 495 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 764 500 |
5 764 500 |
0 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
673 641 |
673 641 |
0 |
|
Támogatásértékű működési kiadás |
3 160 000 |
2 860 000 |
300 000 |
|
közponi költségvetési szervnek |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
360 000 |
360 000 |
0 |
|
társulások és költségvetési sezrveik |
2 500 000 |
2 500 000 |
0 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
500 000 |
0 |
500 000 |
|
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
950 000 |
0 |
950 000 |
|
non profit gazd.társaságok |
750 000 |
0 |
750 000 |
|
egyéb civil szervezetek |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
egyházi jogi személynek |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
566 949 380 |
566 949 380 |
0 |
|
Intézményi beruházások |
135 236 502 |
135 236 502 |
0 |
|
Felújítások |
430 150 143 |
430 150 143 |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
1 562 735 |
1 562 735 |
0 |
|
TARTALÉKOK |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
Céltartalék |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
Működési célú |
500 000 |
500 000 |
0 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
713 967 460 |
712 217 460 |
1 750 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 126 443 |
1 126 443 |
0 |
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 126 443 |
1 126 443 |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
715 093 903 |
713 343 903 |
1 750 000 |
|
4. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||
feladat megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Beruházás összesen |
Kerékpárút kialakítása |
19 124 035 |
0 |
19 124 035 |
Játszótér |
3 937 008 |
1 062 992 |
5 000 000 |
Temető infrastruktúra javítása |
3 937 008 |
1 062 992 |
5 000 000 |
Falugondnoki busz beszerzése |
12 598 425 |
3 401 575 |
16 000 000 |
Turisztikai eszközbeszerzés |
78 740 157 |
10 102 310 |
88 842 467 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
1 000 000 |
270 000 |
1 270 000 |
Összesen |
119 336 633 |
15 899 869 |
135 236 502 |
5. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||
felújítási cél megnevezése |
Előirányzat nettó értéke |
Előirányzat Áfa értéke |
Felújítás összesen |
Belterületi vízrendezés |
104 972 602 |
18 827 541 |
123 800 143 |
Fő utca útjavítás és belvízelvezetés |
39 370 079 |
10 629 921 |
50 000 000 |
Kultúrház felújítása |
196 850 394 |
53 149 606 |
250 000 000 |
KAVÍZ felújítás |
5 000 000 |
1 350 000 |
6 350 000 |
Összesen |
346 193 075 |
83 957 068 |
430 150 143 |
6. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
összeg |
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény |
291 500 |
Egyéb, az Önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
1 200 000 |
Köztemetés |
300 000 |
Települési támogatás |
3 800 000 |
Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás |
173 000 |
Összesen |
5 764 500 |
7. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||
Saját bevételek |
2023 |
||||
a helyi adóból származó bevétel, |
22 140 000 |
||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
3 030 000 |
||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
2 500 000 |
||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
2 000 000 |
||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
1 472 100 |
||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
0 |
||||
Összesen: |
31 142 100 |
||||
Ft |
|||||
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
hitel, kölcsön |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
értékpapír |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
váltó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
pénzügyi lízing |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
Megnevezés |
Megnevezés |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
Pénzforgalmi bevételek |
525 336 825 |
Pénzforgalmi kiadások |
713 467 460 |
Működési célú |
86 087 518 |
Működési célú |
146 518 080 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
30 946 667 |
Személyi jellegű kiadások |
33 453 418 |
Működési célú támogatásértékű bevétel |
10 693 751 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 663 026 |
Közhatalmi bevételek |
23 612 100 |
Dologi kiadások |
99 353 495 |
Intézményi működési bevétel |
20 335 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 764 500 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
500 000 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
673 641 |
Támogatásértékű működési kiadás |
3 160 000 |
||
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre |
500 000 |
||
Egyéb működési célú támogatás áh-n kívülre |
950 000 |
||
Felhalmozási célú |
439 249 307 |
||
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
435 825 434 |
Felhalmozási célú |
566 949 380 |
Felhalmozási bevételek |
2 000 000 |
Intézményi beruházások |
135 236 502 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
1 423 873 |
Felújítások |
430 150 143 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
1 562 735 |
||
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
1 626 443 |
||
Működési célú céltartalék |
500 000 |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 126 443 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
189 757 078 |
||
Működési hiány |
62 057 005 |
||
Felhalmozási hiány |
127 700 073 |
||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
525 336 825 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
715 093 903 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||
Belső forrásból |
188 619 004 |
Hitel törlesztése |
0 |
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
60 918 931 |
Működési célú hitel törlesztése |
0 |
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
127 700 073 |
Felhalmozási célú hitel törlesztése |
0 |
Finanszírozási műveletek |
0 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
0 |
Működési célú hitelfelvétel |
0 |
Működési hiány |
0 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
0 |
Felhalmozási hiány |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 138 074 |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
715 093 903 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
715 093 903 |
Működési célú bevételek összesen |
148 144 523 |
Működési célú kiadások összesen |
148 144 523 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
566 949 380 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
566 949 380 |
9. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
3 436 282 |
2 290 855 |
2 290 855 |
2 290 855 |
2 395 842 |
2 395 843 |
2 395 842 |
2 395 843 |
2 395 842 |
2 395 843 |
2 395 842 |
3 866 923 |
30 946 667 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
534 577 |
534 577 |
0 |
0 |
953 239 |
953 239 |
953 239 |
1 098 989 |
953 239 |
953 239 |
1 098 990 |
2 660 423 |
10 693 751 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
10 000 |
100 000 |
11 598 550 |
40 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
100 000 |
11 598 550 |
100 000 |
10 000 |
25 000 |
23 612 100 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
1 525 417 |
3 555 413 |
20 335 000 |
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 663 |
500 000 |
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTEL |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
435 825 434 |
0 |
0 |
435 825 434 |
|
INGATLAN ÉRTÉKESÍTÉSE |
0 |
2 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 000 000 |
FELHALMOZÁSI CÉLŰ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 423 873 |
0 |
0 |
1 423 873 |
KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE |
188 619 004 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
188 619 004 |
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 138 074 |
1 138 074 |
Összesen: |
194 166 947 |
6 492 516 |
15 456 489 |
3 897 939 |
4 926 165 |
4 926 166 |
4 926 165 |
5 161 916 |
16 514 715 |
442 265 473 |
5 071 916 |
11 287 496 |
715 093 903 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
12 251 506 |
12 251 507 |
12 251 504 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
147 018 080 |
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
566 949 380 |
0 |
0 |
566 949 380 |
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉSEK VISSZAFIZETÉSE |
1 126 443 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 126 443 |
Összesen: |
13 377 949 |
12 251 507 |
12 251 504 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
12 251 507 |
579 200 887 |
12 251 507 |
12 251 507 |
715 093 903 |