Und Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 18- 2025. 03. 07Und Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Und Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzatra terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat összesített költségvetését: 201 837 828,- forint bevétellel, 201 837 828,- forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 9 048 000,- Ft.
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 1 109 160,- Ft.
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 23 100 000,- Ft.
d) Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás: 3 120 000,- Ft.
e) Egyéb működési célú kiadások 10 544 088,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 967 210,- Ft.
g) Felhalmozási kiadások 153 949 370,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 2 főben állapítja a meg a 7. melléklet szerint.
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A 2024. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(8) A képviselő-testület a kiadások között 9 994 088,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(9) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.
(10) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000,- forint.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai ]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [Az előirányzat módosítása]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 1 000 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ A térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ A támogatások nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2024. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ A költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2024. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró és vegyes rendelkezések]
Ez a rendelet 2024. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
K1. Személyi juttatások |
9 048 000 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 109 160 |
K3. Dologi kiadások |
23 100 000 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 120 000 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
10 544 088 |
K6. Beruházási kiadások |
0 |
K7. Felújítások |
153 949 370 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
K1-8. Költségvetési kiadások |
200 870 618 |
K9. Finanszírozási kiadások |
967 210 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
201 837 828 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
25 893 738 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
B3. Közhatalmi bevételek |
508 000 |
B4. Működési bevételek |
7 444 000 |
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
B1-7. Költségvetési bevételek |
33 845 738 |
B8. Finanszírozási bevételek |
167 992 090 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
201 837 828 |
2. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
ELŐIRÁNYZATOK |
||
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
5 200 000 |
Normatív jutalmak |
K1102 |
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|
Végkielégítés |
K1105 |
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
260 000 |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
0 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
5 460 000 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
3 120 000 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját f.fizetett juttatások |
K122 |
468 000 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
3 588 000 |
Személyi juttatások |
K1 |
9 048 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó össz. |
K2 |
1 109 160 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
0 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 850 000 |
Árubeszerzés |
K313 |
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 850 000 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
600 000 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
140 000 |
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
740 000 |
Közüzemi díjak |
K331 |
5 900 000 |
Villamosenergia szolgáltatási díj |
K3311 |
4 700 000 |
Gázenergia szolgáltatási díj |
K3312 |
1 000 000 |
Víz - és csatorna szolgáltatási díj |
K3314 |
200 000 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
0 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
210 000 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
500 000 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
9 000 000 |
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
15 610 000 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
0 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
3 000 000 |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
800 000 |
Kamatkiadások |
K353 |
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
3 900 000 |
Dologi kiadások |
K3 |
23 100 000 |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
Családi támogatások |
K42 |
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 120 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 120 000 |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht belülre |
K503 |
|
Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása áht belülre |
K504 |
|
Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök törlesztése áht belülre |
K505 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
400 000 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht kívülre |
K507 |
|
Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K508 |
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
Kamattámogatások |
K510 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
150 000 |
Tartalékok-általános |
K513 |
|
Tartalékok-cél |
K513 |
9 994 088 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
10 544 088 |
Működési költségvetés előirányzat csoport |
46 921 248 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
|
Beruházások |
K6 |
0 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
121 894 430 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
32 054 940 |
Felújítások |
K7 |
153 949 370 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht belülre |
K81 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht belülre |
K82 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése áht belülre |
K83 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht kívülre |
K85 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K86 |
|
Lakástámogatás |
K87 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
153 949 370 |
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
200 870 618 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
967 210 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
967 210 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
967 210 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
201 837 828 |
3. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
ELŐIRÁNYZATOK |
||
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
1 016 600 |
Közvilágítás támogatása |
B111 |
3 700 000 |
Köztemető fenntartásának támogatása |
B111 |
448 885 |
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
956 725 |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
6 600 000 |
Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
12 750 |
Kiegészítés |
B111 |
0 |
Polgármesteri illetmény támogatása |
B111 |
1 721 578 |
Települési önkormányzatok egyéb szociális feladatainak támogatása |
B113 |
3 120 000 |
Telep.önk. Szoc. feladatainak tám. Falugondnoki feladatok támogatása |
B113 |
6 047 200 |
Települési önkormányzatok könyvtári, közművelődési feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
25 893 738 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
25 893 738 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
Jövedelemadók |
B31 |
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
500 000 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
Gépjárműadók |
B354 |
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
8 000 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
508 000 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
7 425 000 |
Ellátási díjak |
B405 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
Kamatbevételek |
B408 |
19 000 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
|
Működési bevételek |
B4 |
7 444 000 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B63 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
0 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
Működési költségvetés előirányzat csoport |
33 845 738 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
0 |
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
33 845 738 |
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8131 |
0 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
167 992 090 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8132 |
0 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
167 992 090 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
167 992 090 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
167 992 090 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
201 837 828 |
4. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
Betegséggel kapcsolatos ellátások / közgyógy, ápolásidíj |
K44 |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
2 820 000 |
települési támogatás |
K48 |
300 000 |
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 120 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 120 000 |
5. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|---|---|---|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
400 000 |
Pereszteg Orvosi ügyelet |
K506 |
0 |
Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat Lövő |
K506 |
55 198 |
Alpokalja Kistérség tagdíj |
K506 |
5 000 |
Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Társulás |
K506 |
56 780 |
Egyéb |
K506 |
283 022 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
150 000 |
Egyéb |
K512 |
131 400 |
Alpokalja-Fertő Táj Vidékf. Egyesület |
K512 |
10 000 |
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége |
K512 |
8 600 |
Napnyugat Turisztikai Egyesület |
K512 |
0 |
6. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|---|---|---|---|
Működést szolgáló bevételek |
2024 |
Működési kiadások |
2024 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
25 893 738 |
Személyi juttatások |
9 048 000 |
Egyéb működési támogatások áht-n belülről |
0 |
Munkakadókat terhelő járulék |
1 109 160 |
Közhatalmi bevételek |
508 000 |
Dologi kiadások |
23 100 000 |
Működési bevételek |
7 444 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 120 000 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Egyéb működési kiadások |
10 544 088 |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
167 992 090 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
967 210 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||
Működési bevételek összesen |
201 837 828 |
Működési kiadások összesen |
47 888 458 |
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
Beruházási kiadások |
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
0 |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
Felújítási kiadások |
121 894 430 |
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
0 |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
32 054 940 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
153 949 370 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
201 837 828 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
201 837 828 |
7. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) |
|---|---|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|
I. besorolási osztály összesen |
|
II. besorolási osztály összesen |
|
III. besorolási osztály összesen |
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
"C", "D" fizetési osztály összesen |
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
Pedagógus I. |
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
fizikai alkalmazott, |
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|
közfoglalkoztatott |
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
2 |
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN |
8. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
Település üzemeltetés kiadásai |
|||||
Gép beszerzés |
0 |
||||
Beruházási kiadások összesen: |
0 |
||||
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
Település üzemeltetés kiadásai |
|||||
Ingatlan felújítás |
121 894 430 |
||||
Út felújítás |
|||||
Felújítási kiadások összesen: |
121 894 430 |
||||