Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 18- 2025. 05. 02Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2024.évi összesített költségvetését 450 232 888,- forint bevétellel, 450 232 888,- forint kiadással, 352 097 916,- forint működési, 98 134 972,- forint felhalmozási kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 105 114 649,- Ft.
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 13 975 059,- Ft.
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 84 030 598,- Ft.
d) Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás: 3 562 000,- Ft.
e) Egyéb működési célú kiadások 17 427 423,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 5 862 928,- Ft.
g) Beruházási kiadások 2 650 000,- Ft.
h) Felújítások 95 484 972,- Ft.
i) Finanszírozási kiadások 122 125 259,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület 2024. évre közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 19 főben állapítja a meg a 7. melléklet szerint.
(5) A 2024. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(6) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000 Ft.
(7) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület
határozattal dönt.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(9) A 2024. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(10) A képviselő-testület a kiadások között 1 770 938,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(11) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ a gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Az előirányzatok módosítása]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 1 000 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ A térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ A támogatások nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2024. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ A költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2024. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró és vegyes rendelkezések]
Ez a rendelet 2024. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
|
K1. Személyi juttatások |
20 691 111 |
62 011 738 |
22 411 800 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 000 000 |
8 061 525 |
2 913 534 |
|
K3. Dologi kiadások |
54 499 139 |
21 390 759 |
8 140 700 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 562 000 |
||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
17 427 423 |
||
|
K6. Beruházási kiadások |
2 650 000 |
||
|
K7. Felújítások |
95 484 972 |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
194 664 645 |
94 114 022 |
33 466 034 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
127 988 187 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
171 497 179 |
||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
14 300 000 |
||
|
B4. Működési bevételek |
19 981 830 |
2 093 300 |
300 000 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
11 000 000 |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
216 779 009 |
2 093 300 |
300 000 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
105 873 823 |
92 020 722 |
33 166 034 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
2. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
11 463 962 |
52 828 258 |
22 266 800 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
|||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|||
|
Végkielégítés |
K1105 |
|||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
2 220 000 |
||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
300 000 |
900 000 |
100 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
30 000 |
300 000 |
45 000 |
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
332 881 |
5 763 480 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
12 126 843 |
62 011 738 |
22 411 800 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
5 803 345 |
||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 760 923 |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
8 564 268 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
20 691 111 |
62 011 738 |
22 411 800 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 000 000 |
8 061 525 |
2 913 534 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
218 000 |
350 000 |
40 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
3 400 000 |
2 910 000 |
1 100 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
|||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
3 618 000 |
3 260 000 |
1 140 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
|||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
260 000 |
200 000 |
|
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
260 000 |
200 000 |
|
|
Villamosneregia szolgáltatás |
K331 |
6 800 000 |
100 000 |
400 000 |
|
Gázdíj |
K331 |
1 700 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Vízdíj |
K331 |
380 000 |
100 000 |
120 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
20 624 910 |
8 676 800 |
2 000 000 |
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
5 400 000 |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 000 000 |
850 000 |
|
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
280 000 |
250 000 |
|
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
4 400 000 |
1 130 000 |
500 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
40 584 910 |
13 106 800 |
5 020 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
50 000 |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
50 000 |
||
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
8 000 000 |
5 023 959 |
1 730 700 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
|||
|
Kamatkiadások |
K353 |
1 936 229 |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
10 036 229 |
5 023 959 |
1 730 700 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
54 499 139 |
21 390 759 |
8 140 700 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|||
|
Családi támogatások |
K42 |
|||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 562 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 562 000 |
||
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|||
|
Elvonások és befizetések |
K5022 |
1 072 485 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
484 000 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|||
|
Kamattámogatások |
K510 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
14 100 000 |
||
|
Tartalékok |
K513 |
1 770 938 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
17 427 423 |
||
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
|||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
2 086 614 |
||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
563 386 |
||
|
Beruházások |
K6 |
2 650 000 |
||
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
75 185 017 |
||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
20 299 955 |
||
|
Felújítások |
K7 |
95 484 972 |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|||
|
Lakástámogatás |
K87 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
194 664 645 |
94 114 022 |
33 466 034 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
5 862 928 |
||
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
122 125 259 |
||
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
127 988 187 |
||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
127 988 187 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
3. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
4 113 200 |
||
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
2 713 500 |
||
|
Közvilágítás üzemeltetésének támogatása |
B111 |
3 960 000 |
||
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
649 995 |
||
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
1 389 150 |
||
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
6 600 000 |
||
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
B111 |
1 957 827 |
||
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
B111 |
21 383 672 |
||
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen |
B112 |
82 052 526 |
||
|
Szociális feladatok egyéb működési támogatása |
B113 |
3 562 000 |
||
|
Bölcsőde támogatása |
B113 |
22 785 200 |
||
|
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
B113 |
33 289 781 |
||
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
B113 |
6 047 200 |
||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
||
|
Kiegészítő támogatások |
B115 |
|||
|
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
171 390 379 |
||
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
106 800 |
||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
171 497 179 |
||
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B25 |
|||
|
Felhalmozási célú támogatások |
B2 |
|||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|||
|
Jövedelemadók |
B31 |
|||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|||
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
4 000 000 |
||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
10 000 000 |
||
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|||
|
Gépjárműadók |
B354 |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
300 000 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
10 300 000 |
||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
14 300 000 |
||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
7 500 000 |
||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
2 160 000 |
||
|
Ellátási díjak |
B405 |
7 197 425 |
2 093 300 |
300 000 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 194 405 |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
930 000 |
||
|
Működési bevételek |
B4 |
19 981 830 |
2 093 300 |
300 000 |
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
8 000 000 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
3 000 000 |
||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
11 000 000 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|||
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
216 779 009 |
2 093 300 |
300 000 |
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
105 873 823 |
3 061 497 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
105 873 823 |
3 061 497 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
88 959 225 |
33 166 034 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|||
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
105 873 823 |
92 020 722 |
33 166 034 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
105 873 823 |
92 020 722 |
33 166 034 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
|
4. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "átmeneti segély" |
K48 |
|
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "temetési segély" |
K48 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 562 000 |
5. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|---|---|---|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
Családsegítő |
K506 |
265 475 |
|
Fogorvosi ügyelet |
K506 |
25 980 |
|
Hulladákgazdálkodási Önkorm. Társulás |
K506 |
147 220 |
|
Magyar Önkormányzatok Szövetsége |
K506 |
8 410 |
|
Sopron M. J. V. társulási hozzájárulás |
K506 |
34 640 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
14 120 000 |
|
GSD Agroprodukt. Kft |
K512 |
13 600 000 |
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egyesület |
K512 |
30 000 |
|
Tömegsport Klub |
K512 |
250 000 |
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
Tűzoltó Egyesület |
K512 |
200 000 |
6. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2024 |
Működési kiadások |
2024 |
||||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
171 497 179 |
Személyi juttatások |
20 691 111 |
62 011 738 |
22 411 800 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
14 300 000 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 000 000 |
8 061 525 |
2 913 534 |
||||
|
Működési bevételek |
19 981 830 |
2 093 300 |
300 000 |
Dologi kiadások |
54 499 139 |
21 390 759 |
8 140 700 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
11 000 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 562 000 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
105 873 823 |
3 061 497 |
Egyéb működési kiadások |
17 427 423 |
|||||
|
Intézmény finanszírozás |
88 959 225 |
33 166 034 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
5 862 928 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
122 125 259 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
Működési kiadások összesen |
227 167 860 |
91 464 022 |
33 466 034 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
Beruházási kiadások |
2 086 614 |
|||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
563 386 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
75 185 017 |
|||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
20 299 955 |
|||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
95 484 972 |
2 650 000 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
322 652 832 |
94 114 022 |
33 466 034 |
||
7. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|||
|
I. besorolási osztály összesen |
|||
|
II. besorolási osztály összesen |
|||
|
III. besorolási osztály összesen |
|||
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|||
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|||
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|||
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
2 |
||
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
3 |
|
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
1 |
||
|
Pedagógus I. |
|||
|
Pedagógus II. |
|||
|
Gyakornok |
|||
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|||
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
4 |
||
|
Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony |
10 |
||
|
fizikai alkalmazott, |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|||
|
közfoglalkoztatott |
|||
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|||
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
||
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|||
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
1 |
||
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|||
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
8. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
|||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
|
TOP PLUSZ Egészségház |
95 484 972 |
||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
95 484 972 |
||||