Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Nagygörbő Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 07. 27Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Nagygörbő Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Nagygörbő Község Önkormányzatára terjed ki.
Nagygörbő Község Önkormányzata összevont kiadásainak és bevételeinek főösszege
2. § Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testülete Nagygörbő Község Önkormányzata
a)1 kiadási főösszegét: 69 547 684 Ft
b)2 bevételi főösszegét: 69 547 684 Ft összegben állapítja meg.
Nagygörbő Község Önkormányzata költségvetése
3. § (1) A 2024. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2024. évi tervezett előirányzatát az 4. melléklet mutatja be.
(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási kiadásait a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi létszámkeretét a 6. melléklet rögzíti.
(7) Az Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 7. melléklet tartalmazza.
(8) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 8. mellékletben fogadja el.
(9) Nagygörbő Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat pénzügyi műveletei
4. § Az Önkormányzat összevont költségvetési tartalékát a 3. melléklet tartalmazza fejlesztési és működési tartalék szerinti bontásban.
Költségvetési létszámkeret
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont átlagos statisztikai létszámkeretét a 6. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
6. § (1) Az Önkormányzat, gazdálkodási feladatait az Óhídi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést nem igényel – a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Az előző bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok és az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek saját hatáskörükben végrehajtott előirányzat módosításaik miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a polgármester előterjesztésében, évenként határoz.
(4) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000 Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a döntés a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.
(5) Az átmenetileg szabad pénzeszköz terhére a polgármester jogosult a Magyar Állam által garantált értékpapírt vásárolni. Mindez nem veszélyeztetheti az Önkormányzat gazdálkodási feladatainak végrehajtását. A lekötés legfeljebb naptári év végére szólhat, úgy, hogy a pénzeszköz legkésőbb december 31-ig a Képviselő-testület számlájára jóváírásra kerüljön.
(6) A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a polgármester e rendelet hatályba lépéséig a 2021. évi költségvetési rendeletben foglaltaknak megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe beépültek.
7. §3
8. § Ez a rendelet 2024. február 13-án lép hatályba.
2. melléklet a 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Sorsz. |
Jogcímek |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami, államigazgatási feladatok |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 06. hó |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
18 094 471 |
18 094 471 |
18 094 471 |
||
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
0 |
0 |
0 |
||
03 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
10 313 200 |
10 313 200 |
10 313 200 |
||
04 |
Települési Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
100 890 |
100 890 |
100 890 |
||
05 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 911 448 |
2 911 448 |
2 911 448 |
||
06 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
1 721 578 |
1 721 578 |
1 721 578 |
||
07 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
0 |
0 |
||
08 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+07) (B11) |
33 141 587 |
0 |
0 |
33 141 587 |
33 141 587 |
09 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - (B16) |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
||
10 |
Működési célra átvett pénz TB alapoktól - ifjúság eü. ellátás (B16) |
0 |
0 |
0 |
||
11 |
Működési célra átvett pénzeszközök ÁHT belülről (=09+10) |
10 200 000 |
10 200 000 |
10 200 000 |
||
12 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=08+11) (B1) |
43 341 587 |
0 |
0 |
43 341 587 |
43 341 587 |
13 |
Közfoglalkoztatás és EU-s pályázati felhalmozási célú támogatása (B25) |
0 |
0 |
0 |
||
14 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=13) (B2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 |
Vagyoni típusú adók - kommunális adó, telekadó (B34) |
944 000 |
944 000 |
944 000 |
||
16 |
Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó, idegenforgalmi adó (B351) |
729 000 |
729 000 |
729 000 |
||
17 |
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
17 000 |
17 000 |
17 000 |
||
18 |
Közhatalmi bevételek (=15+16+17) (B3) |
1 690 000 |
0 |
0 |
1 690 000 |
1 690 000 |
19 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
3 900 000 |
3 900 000 |
3 900 000 |
||
20 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
21 |
Tulajdonosi bevételek (B404) |
0 |
0 |
0 |
||
22 |
Ellátási díjak (B405) |
0 |
0 |
0 |
||
23 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
||
24 |
Egyéb működési bevételek (B411) |
434 000 |
434 000 |
434 000 |
||
25 |
Működési bevételek (=19+…+24) (B4) |
5 835 000 |
0 |
0 |
5 835 000 |
5 835 000 |
26 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) |
0 |
0 |
|||
27 |
Felhalmozási bevételek (=26) (B5) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
28 |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
50 000 |
0 |
0 |
50 000 |
50 000 |
29 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
30 |
Költségvetési bevételek (=12+14+18+25+27+28+29) (B1-B7) |
50 916 587 |
0 |
0 |
50 916 587 |
50 916 587 |
31 |
1. Működési maradvány igénybevétele |
20 167 270 |
20 167 270 |
18 631 097 |
||
32 |
2. Felhalmozási maradvány igénybevétele |
0 |
0 |
|||
33 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
20 167 270 |
0 |
0 |
20 167 270 |
18 631 097 |
34 |
Nagygörbő Község Önkormányzata összesen |
71 083 857 |
0 |
0 |
71 083 857 |
69 547 684 |
3. melléklet a 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
KIADÁSOK |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|
Sorszám |
Jogcímek |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Állami, államigazgatási feladatok |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat 06. hó |
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
16 529 100 |
16 529 100 |
16 529 100 |
||
2 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
||
3 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
680 000 |
680 000 |
680 000 |
||
4 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
5 821 000 |
5 821 000 |
5 821 000 |
||
5 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 520 400 |
1 520 400 |
1 520 400 |
||
6 |
Egyéb külső személyi juttatások (K122) |
0 |
0 |
1 100 000 |
||
I. |
Személyi juttatások (=1+…+5) (K1) |
24 670 500 |
0 |
0 |
24 670 500 |
25 770 500 |
II. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
2 873 021 |
2 873 021 |
2 873 021 |
||
7 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 676 000 |
3 676 000 |
3 676 000 |
||
8 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
395 000 |
395 000 |
562 244 |
||
9 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
72 000 |
72 000 |
130 228 |
||
10 |
Közüzemi díjak (K331) |
5 429 000 |
5 429 000 |
6 033 521 |
||
11 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
552 441 |
552 441 |
552 441 |
||
12 |
Bérleti és lízing díjak (K333) |
0 |
0 |
230 000 |
||
13 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 533 000 |
1 533 000 |
1 533 000 |
||
14 |
Közvetített szolgáltatások (K335) |
1 249 000 |
1 249 000 |
1 446 717 |
||
15 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
80 000 |
80 000 |
80 000 |
||
16 |
Egyéb szolgáltatások (K337) |
3 333 770 |
3 333 770 |
3 333 770 |
||
17 |
Reklám- és propagandakiadások |
0 |
0 |
500 000 |
||
18 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
4 370 549 |
4 370 549 |
4 370 549 |
||
19 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
278 000 |
278 000 |
278 000 |
||
III. |
Dologi kiadások (=6+…+17) (K3) |
20 968 760 |
0 |
0 |
20 968 760 |
22 726 470 |
20 |
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
4 024 000 |
4 024 000 |
4 024 000 |
||
IV. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=18) (K4) |
4 024 000 |
0 |
0 |
4 024 000 |
4 024 000 |
21 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
0 |
0 |
||
22 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
696 000 |
696 000 |
696 000 |
||
23 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
351 000 |
351 000 |
351 000 |
||
24 |
Tartalékok (K513) |
15 184 320 |
15 184 320 |
7 828 550 |
||
25 |
Fejlesztési tartalékok (pályázatok) |
0 |
0 |
|||
26 |
Működési tartalék |
15 184 320 |
15 184 320 |
7 828 550 |
||
V. |
Egyéb működési célú kiadások (=19+…+24) (K5) |
16 231 320 |
0 |
0 |
16 231 320 |
8 875 550 |
27 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
0 |
0 |
28 887 |
||
28 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
595 000 |
595 000 |
2 395 000 |
||
29 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
160 650 |
160 650 |
641 650 |
||
VI. |
Beruházások (=25+27) (K6) |
755 650 |
0 |
0 |
755 650 |
3 065 537 |
30 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
0 |
519 000 |
||
31 |
Felújíátsi célú előztesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
0 |
133 000 |
||
VII. |
Felújítások (=28+29) (K7) |
0 |
0 |
652 000 |
||
VIII. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=30) (K8) |
278 000 |
278 000 |
278 000 |
||
32 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁHT-n kívülre (K89) |
278 000 |
278 000 |
278 000 |
||
33 |
Költségvetési kiadások (=I+II+III+IV+V+VI+VII) (K1-K8) |
69 801 251 |
0 |
0 |
69 801 251 |
68 265 078 |
34 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 282 606 |
1 282 606 |
1 282 606 |
||
35 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
0 |
0 |
0 |
||
IX. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=31+32) (K91) |
1 282 606 |
0 |
1 282 606 |
1 282 606 |
|
36 |
Nagygörbő Község Önkormányzata összesen |
71 083 857 |
0 |
0 |
71 083 857 |
69 547 684 |
37 |
||||||
38 |
Nagygörbő Község Önkormányzata összevont kiadásai |
71 083 857 |
0 |
0 |
71 083 857 |
69 547 684 |
5. melléklet a 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
---|---|---|---|---|---|---|---|
szám |
Megnevezés |
Nettó |
Áfa |
Összesen |
Nettó módosítás 06. hó |
Áfa módosítás 06. hó |
Összesen módosítás 06. hó |
1. |
Tárgyi eszköz beszerzés |
595 000 |
160 650 |
755 650 |
2 395 000 |
633 851 |
3 028 851 |
2. |
Ingatlanok beszerzése |
0 |
0 |
0 |
28 887 |
7 799 |
36 686 |
3. |
Mindösszesen |
595 000 |
160 650 |
755 650 |
2 423 887 |
641 650 |
2 423 887 |
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
szám |
Megnevezés |
Nettó |
Áfa |
Összesen |
Nettó módosítás 06. hó |
Áfa módosítás 06. hó |
Összesen módosítás 06. hó |
1. |
Ingatlanok felújítása |
0 |
0 |
519 000 |
133 000 |
652 000 |
|
2. |
Mindösszesen |
0 |
0 |
0 |
519 000 |
133 000 |
652 000 |
7. melléklet a 2/2024. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
2024. évi tervezet |
Módosítás |
Megnevezés |
2024. évi tervezet |
Módosítás |
---|---|---|---|---|---|
Működési bevételek |
Felhalmozási bevételek |
||||
Működési bevételek (B4) |
5 835 000 |
5 835 000 |
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek (B3) |
706 350 |
706 350 |
Felhalmozási célú támogatások áht. Belülről (B2) |
0 |
0 |
Működési célú támogatások áht. Belülről (B11) |
33 141 587 |
33 141 587 |
Közhatalmi bevételekből (B3) |
983 650 |
983 650 |
Működési célú pénzeszköz átvétel (B16) |
10 200 000 |
10 200 000 |
Felhalmozási célú maradvány (B8131) |
0 |
0 |
Működési célú maradvány (B8131) |
20 167 270 |
18 631 097 |
Működési célú átvett pénzeszköz (B6) |
50 000 |
50 000 |
Működési célú bevételek összesen |
70 050 207 |
68 514 034 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
1 033 650 |
1 033 650 |
Működési kiadások |
Felhalmozási kiadások |
||||
Személyi juttatás (K1) |
24 670 500 |
25 770 500 |
Beruházási feladatok (K6) |
755 650 |
3 065 537 |
Munkaadót terhelő járulékok (K2) |
2 873 021 |
2 873 021 |
Felújítási feladatok (K7) |
0 |
652 000 |
Dologi kiadások (K3) |
20 968 760 |
22 726 470 |
Felhalmozási célú tartalék |
0 |
0 |
Elszámolásból eredő visszafizetés (K5021) |
0 |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
278 000 |
278 000 |
Egyéb működési kiadások (K506+K512) |
1 047 000 |
1 047 000 |
|||
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
4 024 000 |
4 024 000 |
|||
Működési célú tartalék |
15 184 320 |
7 828 550 |
|||
Finanszírozási kiadások (K91) |
1 282 606 |
1 282 606 |
|||
Működési célú kiadások összesen |
70 050 207 |
65 552 147 |
Felhalmozási kiadások összesen |
1 033 650 |
3 995 537 |
Működési hiány/többlet |
0 |
2 961 887 |
Felhalmozási hiány/többlet |
0 |
-2 961 887 |
A 2. § a) pontja a Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § b) pontja a Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 5. melléklet címét a Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.
A 7. melléklet címét a Nagygörbő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdése iktatta be.