Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 26Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Sé Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére. Az önkormányzat költségvetési szerve: Séi Mesevilág Óvoda és Séi Közös Önkormányzati Hivatal
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az Önkormányzat (Sé községi Önk., Séi Mesevilág Óvoda, Közös Hivatal) 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 500.595 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 104.293 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 31.577 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 364.725 eFt
b) 500.595 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 265.947 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 31.577 eFt
bc) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
bd) tartalékok 32.070 eFt
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások kötelező és önként vállalt feladatok és előirányzatok szerinti kimutatást a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
A költségvetés bevételei
3. §2 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 364.725eFt (önkorm:200.450eFt,hivatal:74.639eFt,óvoda:89.636eFt)
b) közhatalmi bevétel 39.434 eFt
c) intézményi működési bevétel 6.043 eFt (önk.: 2.565eFt, hivatal: 14eFt, óvoda:3.464eFt)
d) előző évi pénzmaradvány 48.642 eFt (önk.: 36.888 eFt, hivatal: 8.558eFt,óvoda:3.196eFt)
e) működési célú támogatás 22.536 eFt (önk: 17.335 eFt, hivatal: 5.201 eFt,)
f) felhalm.célú tám 19.215 eFt
A költségvetés kiadásai
4. § (1)3 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 265.947 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 149.846 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.524 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 79.305 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.673 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 14.599 eFt
b) felhalmozási költségvetés 31.577 eFt
c) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
d) tartalék 32.070 eFt
(2)4 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzata 3.673eFt, melyet a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(3)5 Az önkormányzat 31.577eFt-ban (29.709 eFt Sé Önk, 1.653eFt Mesevilág Óvoda, 215e Ft Hivatal) meghatározott felhalmozási előirányzatának célok szerinti adatait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) Költségvetési évben a helyi önkormányzatnak azon fejlesztési célja amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válna szükségessé, vagy válhat szükségessé nincs.
5. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program nincs tervezve.
6. § A költségvetés egyenlegében hiány vagy többlet nincs.
7. § (1)6 A Képviselő-testület az előre nem tervezett kiadásokra, és az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására az önkormányzat költségvetésében általános és céltartalék tartalékot képez 32.070e Ft összegben. Ebből vis maior kiadásra 0 eFt.
(2) A képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést 200 eFt összegben a polgármester hatáskörébe ruházza át. Az esetenkénti döntés pénzügyi kerete a 200 e Ft-ot nem haladhatja meg. A tartalék terhére vállalt feladatokról a polgármester a képviselő-testületet a következő ülésen tájékoztatja.
8. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)7 átlagos statisztikai állományi létszám 22 fő, (5 fő önkormányzat, 8 fő hivatal, 9 fő óvoda)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő. (6 fő önkormányzat,8 fő hivatal,8fő óvoda)
Az Önkormányzat saját költségvetése
9. § (1)8 A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 315.887 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 96.222 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 19.215 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 200.450 eFt
b) 315.887 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 83.107 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 29.709 eFt
bc) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
bd) tartalékok 32.070 eFt
(2)9 Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 193.556 eFt
b) közhatalmi bevétel 39.434 eFt
c) intézményi működési bevétel 2.565 eFt
d) előző évi pénzmaradvány 36.888 eFt
e) működési célú támogatás: 12.013 eFt
f) felhalmozási célú tám 19.215 eFt
g) finanszírozási bevétel 6.894 eFt
h) egyéb működési címen átvett pénzeszköz 5.322 eFt
(3)10 Az önkormányzat 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 83.107 eFt, ebből:
aa) személyi jellegű kiadások 24.056 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.276 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 44.503 eFt
ad) szociális pénzbeli juttatások 3.673 eFt
ae) egyéb működési célú kiadások 7.599 eFt
b) felhalmozási költségvetés 29.709 eFt
c) finanszírozási kiadás 171.001 eFt
d) tartalék 32.070 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzat létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám 5 fő,
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő. (ebből 3 fő közfoglalkoztatott)
A Séi Mesevilág Óvoda saját költségvetése
10. § (1)11 A képviselő-testület a Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 96.296 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 1.811 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1.653 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 89.636 eFt
ad) előző évi pénzmaradvány: 3.196 eFt
b) 96.296 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 94.643 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 1.653 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2)12 A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 89.636 eFt
b) intézményi működési bevétel 3.464 eFt
c) előző évi pénzmaradvány 3.196 eFt
(3)13 A Séi Mesevilág Óvoda 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés 94.643 eFt, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 57.456 eFt
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.145 eFt
ac) dologi jellegű kiadások 26.042 eFt
ad) egyéb működési célú kiadás 4.000 eFt
b) Felhalmozási költségvetés 1.653 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Séi Mesevilág Óvoda átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben határozza meg.
A Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
11. § (1)14 A képviselő-testület a Közös Hivatal 2024. évi költségvetésének főösszegét
a) 88.412 ezer forint bevétellel állapítja meg, ezen belül:
aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 5.000 eFt
ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 215 eFt
ac) finanszírozási bevételek összege: 83.197 eFt
b) 88.412 ezer forint kiadással állapítja meg ezen belül:
ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 88.197 eFt
bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 215 eFt
bc) finanszírozási kiadás 0 eFt
bd) tartalékok 0 eFt
(2) A Közös Hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) feladatfinanszírozás 74.639 eFt
b)15 intézményi működési bevétel 14 eFt
c)16 előző évi pénzmaradvány 8.558eFt
d)17 működési célú támogatás államháztartáson belül: 5.201e Ft
(3)18 A Közös Hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzata a működési költségvetés 88.412eFt, amelyből:
a) személyi jellegű kiadások 70.141eFt
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.380eFt
c) dologi jellegű kiadások 8.760 eFt
d) egyéb működési célú kiadás 3.000 eFt
e) beruházások : 215 eFt
(4) A képviselő-testület 2024. évre a Közös Hivatal létszám előirányzatát az alábbiakban állapítja meg:
a)19 átlagos statisztikai állományi létszám 8 fő, (ebből 1 fő szülési szabadságon)
b) 2023. év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő. (ebből 2 fő szülési szabadságon)
(5) A Képviselő-testület a 2024. évre a Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők cafeteria juttatás keretét bruttó 220.000,- Ft/fő/év -ben határozza meg.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
13. § (1) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja – fő szabályként - hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 10 millió forint értékhatárig a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
14. § A céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.
Rendkívüli intézkedések
15. § A polgármester az állampolgárok élet- és vagyon biztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) az önkormányzat költségvetése terhére 1.000 e Ft összegig intézkedést hozhat, melyről a képviselő-testület következő ülésén köteles beszámolni.
Egyéb rendelkezések
16. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24§. (4) bekezdés alapján az önkormányzat mérlege a rendelet 4. melléklete, előirányzat felhasználási terve a rendelet 5. melléklete.
Záró rendelkezések
17. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január l. napjától kell alkalmazni.
18. § Ez a rendelet 2024. február 28-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (2) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 10. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (1) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés b) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés c) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (2) bekezdés d) pontját a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdése iktatta be.
A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. § (3) bekezdése a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. § (4) bekezdés a) pontja a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Sé Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.