Tanakajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023.(III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 06- 2024. 03. 07

Tanakajd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023.(III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 03. 06- 2024. 03. 07

Tanakajd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

,,2.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 156.991.282,- Ft forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési költségvetési bevételi főösszegét 62.818.668,- Ft-ban, működési költségvetési kiadási főösszegét 113.136.580,- Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a felhalmozási költségvetési kiadási főösszegét 42.459.238,- Ft-ban, a felhalmozási költségvetési bevételi főösszegét 36.358.484 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 57 814 130,- Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A Képviselő-testület a finanszírozási működési kiadások összegét 1 395 464,- Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetéséből ered. A Képviselő-testület a finanszírozási felhalmozási kiadások összegét 0,- Ft-ban állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 46.386.603,- Ft-ban állapítja meg a 7. melléklet szerint."

2. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklete az 1. melléklet szerint módosul.

(2) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet 2024. március 6-án lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

1. Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 1. és 2. pontja helyébe a következő pontok lépnek:

„1. KIADÁSOK

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

13 822 868

13 822 868

Normatív jutalmak

K1102

824 440

824 440

Céljuttatás, projektprémium

K1103

0

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

0

Végkielégítés

K1105

0

Jubileumi jutalom

K1106

0

Béren kívüli juttatások

K1107

468 750

468 750

Ruházati költségtérítés

K1108

0

Közlekedési költségtérítés

K1109

160 680

160 680

Egyéb költségtérítések

K1110

0

Lakhatási támogatások

K1111

0

Szociális támogatások

K1112

0

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

20 725

20 725

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

15 297 463

0

0

15 297 463

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

10 959 015

10 959 015

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

6 750

6 750

Egyéb külső személyi juttatások

K123

0

Külső személyi juttatások

K12

10 965 765

10 965 765

Személyi juttatások

K1

26 263 228

0

0

26 263 228

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 405 956

3 405 956

Szakmai anyagok beszerzése

K311

4 629

4 629

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

3 955 923

3 955 923

Árubeszerzés

K313

0

Készletbeszerzés

K31

3 960 552

0

0

3 960 552

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

102 360

102 360

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

164 785

164 785

Kommunikációs szolgáltatások

K32

267 145

0

0

267 145

Közüzemi díjak

K331

5 794 093

5 794 093

Vásárolt élelmezés

K332

3 391 717

3 391 717

Bérleti és lízing díjak

K333

1 732 335

1 732 335

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 079 619

1 079 619

Közvetített szolgáltatások

K335

0

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

3 847 820

3 847 820

Egyéb szolgáltatások

K337

4 321 057

4 321 057

Szolgáltatási kiadások

K33

20 166 641

0

0

20 166 641

Kiküldetések kiadásai

K341

0

0

Reklám- és propagandakiadások

K342

0

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

0

0

0

0

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

5 221 598

5 221 598

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

3 051 000

3 051 000

Kamatkiadások

K353

0

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

Egyéb dologi kiadások

K355

4 039

4 039

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

8 276 637

0

0

8 276 637

Dologi kiadások

K3

32 670 975

0

0

32 670 975

Társadalombiztosítási ellátások

K41

0

Családi támogatások

K42

0

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

0

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

0

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

0

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

0

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

0

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

2 442 880

2 442 880

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 442 880

0

0

2 442 880

Nemzetközi kötelezettségek

K501

0

Elvonások és befizetések

K502

519 558

519 558

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 447 380

1 447 380

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

0

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

0

Kamattámogatások

K510

0

Működési célú támogatások az Európai Uniónak

K511

0

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

0

0

Tartalékok

K513

46 386 603

46 386 603

Egyéb működési célú kiadások

K5

48 353 541

0

0

48 353 541

Működési kiadások összesen

113 136 580

0

0

113 136 580

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

0

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

3 725 000

3 725 000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

11 995 729

11 995 729

Részesedések beszerzése

K65

0

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

0

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

3 263 147

3 263 147

Beruházások

K6

18 983 876

0

0

18 983 876

Ingatlanok felújítása

K71

18 659 931

18 659 931

Informatikai eszközök felújítása

K72

0

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

0

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

4 815 431

4 815 431

Felújítások

K7

23 475 362

0

0

23 475 362

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

0

Lakástámogatás

K87

0

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K88

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

42 459 238

0

0

42 459 238

Költségvetési kiadások

K1-K8

155 595 818

0

0

155 595 818

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

0

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

0

0

0

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

0

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

0

Kincstárjegyek beváltása

K9123

0

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

0

Belföldi kötvények beváltása

K9125

0

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

0

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

0

0

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 395 464

1 395 464

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

0

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése

K916

0

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

0

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai

K919

0

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

1 395 464

0

0

1 395 464

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

0

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek

K924

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

0

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

0

0

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

0

Váltókiadások

K94

0

Finanszírozási kiadások

K9

1 395 464

0

0

1 395 464

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

156 991 282

0

0

156 991 282

2. BEVÉTELEK

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

22 406 938

22 406 938

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

11 079 135

11 079 135

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 389 930

3 389 930

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

746 760

746 760

Elszámolásból származó bevételek

B116

73 810

73 810

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

37 696 573

0

0

37 696 573

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 012 549

2 012 549

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

39 709 122

0

0

39 709 122

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

0

Társaságok jövedelemadói

B312

0

Jövedelemadók

B31

0

0

0

0

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

Vagyoni tipusú adók

B34

0

Értékesítési és forgalmi adók

B351

12 657 812

12 657 812

Fogyasztási adók

B352

0

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

0

Gépjárműadók

B354

0

0

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

0

Termékek és szolgáltatások adói

B35

12 657 812

0

0

12 657 812

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

410 649

410 649

Közhatalmi bevételek

B3

13 068 461

0

0

13 068 461

Készletértékesítés ellenértéke

B401

0

Szolgáltatások ellenértéke

B402

3 657 910

0

3 657 910

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

Tulajdonosi bevételek

B404

111 005

111 005

Ellátási díjak

B405

3 099 340

3 099 340

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

2 457 000

2 457 000

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

30

30

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

0

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

0

Egyéb működési bevételek

B411

500 800

500 800

Működési bevételek

B4

9 826 085

0

0

9 826 085

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más szervezetktől

B63

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

0

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

215 000

215 000

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

215 000

0

0

215 000

Működési bevételek összesen

62 818 668

0

0

62 818 668

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

26 548 484

26 548 484

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

26 548 484

0

0

26 548 484

Immateriális javak értékesítése

B51

0

Ingatlanok értékesítése

B52

9 800 000

9 800 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

0

Részesedések értékesítése

B54

10 000

10 000

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

0

Felhalmozási bevételek

B5

9 810 000

0

0

9 810 000

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

0

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól államháztartáson kívülről

B74

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

36 358 484

0

0

36 358 484

Költségvetési bevételek

B1-B7

99 177 152

0

0

99 177 152

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

0

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

0

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

0

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

0

0

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

0

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

0

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

0

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

0

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

0

0

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

57 814 130

57 814 130

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

0

Maradvány igénybevétele

B813

57 814 130

0

0

57 814 130

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

0

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

Lekötött banbetétek megszüntetése

B817

0

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

0

Tulajdonosi kölcsönök bevételei

B819

0

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

57 814 130

0

0

57 814 130

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

0

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

0

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

0

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

0

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

0

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

0

0

0

0

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

0

Váltóbevételek

B84

0

Finanszírozási bevételek

B8

57 814 130

0

0

57 814 130

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

156 991 282

0

0

156 991 282

2. melléklet a 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

Rovat megnevezése

Rovatszám

2023. évi tervezett

előirányzat

Személyi juttatások

K1

26 263 228

Munkaadót terhelő járulékok és szoc.hjár adó

K2

3 405 956

Dologi kiadások

K3

32 670 975

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 442 880

Egyéb működési célú kiadások

K5

48 353 541

Finanszírozási kiadások

K9

1 395 464

Működési költségvetési kiadások

114 532 044

Működési c.támogatások államháztart.belülről

B1

39 709 122

Közhatalmi bevételek

B3

13 068 461

Működési bevételek

B4

9 826 085

Működési c. átvett pénzeszközök

B6

215 000

Pénzmaradvány

B8

51 713 376

Működési költségvetési bevételek

114 532 044

Működési bevételek és kiadások egyenlege

-

Beruházások

K6

18 983 876

Felújítások

K7

23 475 362

Egyéb felhalmozási c.kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetési kiadások

42 459 238

Felhalmozási c.támogatások államházt.belülről

B2

26 548 484

Felhalmozási bevételek

B5

9 810 000

Felhalmozási c.átvett pénzeszközök

B7

-

Pénzmaradvány

B8

6 100 754

Felhalmozási költségvetési bevételek

42 459 238

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

-

3. melléklet a 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

Külterületi utak felújítása

Eredeti ei.

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

K6. Beruházási kiadások

K7. Felújítások

625 000

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN

625 000

B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

26 539 449

B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

B1-B7 Költségvetési bevételek

B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

26 539 449

4. melléklet a 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Stabilitás törvény szerinti egyéb bevételek

Rovat megnevezése

Rovat-szám

saját bevételek 2023.

saját bevételek 2024.

saját bevételek 2025.

saját bevételek 2026.

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,

13 068 461

10 000 000

10 000 000

10 100 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

111 005

400 000

400 000

500 000

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

9 810 000

0

0

0

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,

6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.

ÖSSZESEN:

22 989 466

10 400 000

10 400 000

10 600 000

5. melléklet a 2/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Általános és céltartalék

Rovat megnevezése

Rovat-szám

Tanakajd Község Önkormányzata

Tartalék

K513

46 386 603