Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 01

Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.03.01.

Pusztacsalád Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra terjed ki.

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési kiadási főösszegét 128.505.898.- Ft-ban bevételi főösszegét 128.505.898.- Ft-ban állapítja meg. A költségvetési egyenleg: 45.587.531.- Ft hiány, a hiány finanszírozása az előző évek pénzmaradványának igénybevételével belső finanszírozással történik.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímenként az 1. számú melléklet, a kötelezően illetve önként vállalt feladatok megoszlását összevont önkormányzati szinten a rendelet 2. és 3. számú mellékletei tartalmazzák.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá a költségvetési szervek szerinti megoszlását a 2. és a 3. számú melléklet szerint határozza meg.

(4) A feladatonkénti hozzájárulások alakulását jogcímenként a 2. számú melléklet B111-B116. sorai tartalmazzák.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület a költségvetési létszámot a 4. számú mellékletnek megfelelően határozza meg.

(2) A polgármester cafetéria kerete nettó 400.000.- Ft és az alkalmazottak cafetéria kerete bruttó 200.000.- Ft

(3) A tervezett fejlesztések megjelölését és előirányzatait a 5. számú melléklete tartalmazza.

(4)² A képviselő-testületet a kiadások között 42.617.187.- Ft tartalékot állapít meg a 6. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.

(6) A nyújtott támogatásokról az önkormányzat a 7. és a 8. számú melléklet szerint rendelkezik.

(7) Az átvett pénzeszközök részletezését a 9. számú melléklet, a helyi adók a 10. számú melléklet szerint alakulnak.

(8) Az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 11. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(5) A képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak. arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai

6. § A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról 1.000.000.- Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

7. § A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.

8. § (1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.

(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé semmilyen támogatásba nem részesíthetők.

9. § (1) E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző az SZ.M.SZ-ben meghatározott módon gondoskodik.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez³

*Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek*


	Eredeti ei.	Módosított előirányzat	Különbözet
K1. Személyi juttatások	24 381 144	35 826 089	11 444 945
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 329 187	4 135 896	806 709
K3. Dologi kiadások	28 507 975	25 889 429	- 2 618 546
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 000 000	1 950 000	- 50 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	35 200 786	43 010 115	7 809 329
K6. Beruházási kiadások	381 000	14 952 928	14 571 928
K7. Felújítások	11 213 150		- 11 213 150
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások			-
K1-8. Költségvetési kiadások	105 013 242	125 764 457	20 751 215
K9. Finanszírozási kiadások	1 140 959	2 741 441	1 600 482
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	106 154 201	128 505 898	22 351 697
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 564 372	34 209 223	1 644 851
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-		-
B3. Közhatalmi bevételek	3 200 000	3 591 774	391 774
B4. Működési bevételek	24 302 298	11 905 410	- 12 396 888
B5. Felhalmozási bevételek			-
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	500 000		- 500 000
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	30 598 965	30 598 965
B1-7. Költségvetési bevételek	60 566 670	80 305 372	19 738 702
B8. Finanszírozási bevételek	45 587 531	48 200 526	2 612 995
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	106 154 201	128 505 898	22 351 697

2. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁴

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti ei.	Módosított előirányzat	Különbözet
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	11 285 400	11 679 599	394 199
Normatív jutalmak	K1102			-
Céljuttatás, projektprémium	K1103		675 000	675 000
Jubileumi jutalom	K1106			-
Béren kívüli juttatások	K1107	371 094	371 094	-
Ruházati költségtérítés	K1108			-
Közlekedési költségtérítés	K1109			-
Egyéb költségtérítések	K1110			-
Lakhatási támogatások	K1111			-
Szociális támogatások	K1112			-
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113			-
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	11 656 494	12 725 693	1 069 199
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	9 479 800	9 542 500	62 700
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 244 850	12 962 763	10 717 913
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 000 000	595 133	- 404 867
Külső személyi juttatások	K12	12 724 650	23 100 396	10 375 746
Személyi juttatások	K1	24 381 144	35 826 089	11 444 945
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 329 187	4 135 896	806 709
Szakmai anyagok beszerzése	K311	115 000	11 937	- 103 063
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 665 000	2 320 087	- 344 913
Árubeszerzés	K313			-
Készletbeszerzés	K31	2 780 000	2 332 024	- 447 976
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	504 200	455 121	- 49 079
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	240 000	87 364	- 152 636
Kommunikációs szolgáltatások	K32	744 200	542 485	- 201 715
Közüzemi díjak	K331	3 190 000	3 636 853	446 853
Vásárolt élelmezés	K332	1 732 032	2 998 701	1 266 669
Bérleti és lízing díjak	K333			-
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 193 752	449 766	- 743 986
Közvetített szolgáltatások	K335	350 000	3 000	- 347 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	350 000	337 000	- 13 000
Egyéb szolgáltatások	K337	11 265 000	8 846 995	- 2 418 005
Szolgáltatási kiadások	K33	18 080 784	16 272 315	- 1 808 469
Kiküldetések kiadásai	K341			-
Reklám- és propagandakiadások	K342		89 900	89 900
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	-	89 900	89 900
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 294 422	3 985 588	691 166
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	3 268 569	2 530 000	- 738 569
Kamatkiadások	K353			-
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354			-
Egyéb dologi kiadások	K355	340 000	137 117	- 202 883
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	6 902 991	6 652 705	- 250 286
Dologi kiadások	K3	28 507 975	25 889 429	- 2 618 546
Társadalombiztosítási ellátások	K41			-
Családi támogatások	K42			-
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43			-
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44			-
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45			-
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			-
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47			-
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 000 000	1 950 000	- 50 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	2 000 000	1 950 000	- 50 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501			-
Elvonások és befizetések	K502			-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505			-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	400 000	327 928	- 72 072
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508			-
Árkiegészítések, ártámogatások	K509			-
Kamattámogatások	K510			-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	200 000	65 000	- 135 000
Tartalékok-általános	K513	1 098 281	23 281 297	22 183 016
Tartalékok-cél	K513	33 502 505	19 335 890	- 14 166 615
Egyéb működési célú kiadások	K5	35 200 786	43 010 115	7 809 329
*Működési költségvetés előirányzat csoport*				-
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61			-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62			-
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	100 000	-	- 100 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	200 000	11 773 959	11 573 959
Részesedések beszerzése	K65			-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66			-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	81 000	3 178 969	3 097 969
Beruházások	K6	381 000	14 952 928	14 571 928
Ingatlanok felújítása	K71	8 829 252		- 8 829 252
Informatikai eszközök felújítása	K72			-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73			-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 383 898		- 2 383 898
Felújítások	K7	11 213 150	-	- 11 213 150
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81			-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82			-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83			-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84			-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85			-
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86			-
Lakástámogatás	K87			-
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89			-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8		-	-
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*				-
Költségvetési kiadások	K1-K8	105 013 242	125 764 457	20 751 215
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111			-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112			-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113			-
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124			-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 140 959	2 741 441	1 600 482
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915			-
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916			-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917			-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918			-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	1 140 959	2 741 441	1 600 482
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921			-
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922			-
Külföldi értékpapírok beváltása	K923			-
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924			-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93			-
Finanszírozási kiadások	K9	1 140 959	2 741 441	1 600 482
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		106 154 201	128 505 898	22 351 697

3. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁵

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Rovat megnevezése	Rovat- szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Különbözet
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	16 703 392	16 703 392	-
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112			-
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	10 093 080	10 791 417	698 337
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 357 928	3 792 752	434 824
Működési célú központosított előirányzatok	B115			-
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116		398 050	398 050
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	30 154 400	31 685 611	1 531 211
Elvonások és befizetések bevételei	B12			-
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14			-
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15			-
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 409 972	2 523 612	113 640
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	32 564 372	34 209 223	1 644 851
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-		-
Magánszemélyek jövedelemadói	B311			-
Társaságok jövedelemadói	B312			-
Jövedelemadók	B31			-
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32			-
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33			-
Vagyoni tipusú adók	B34	700 000	942 216	242 216
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 500 000	2 612 131	112 131
Fogyasztási adók	B352			-
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353			-
Gépjárműadók	B354			-
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-		-
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 500 000	2 612 131	112 131
Egyéb közhatalmi bevételek	B36		37 427	37 427
Közhatalmi bevételek	B3	3 200 000	3 591 774	391 774
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401			-
Szolgáltatások ellenértéke	B402		9 000	9 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	2 286 000	1 838 881	- 447 119
Tulajdonosi bevételek	B404	16 574 320	6 278 406	- 10 295 914
Ellátási díjak	B405	1 711 444	1 817 552	106 108
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 720 534	1 137 945	- 2 582 589
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407			-
Kamatbevételek	B408	-		-
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409			-
Biztosító által fizetett kártérítés	B410		274 700
Egyéb működési bevételek	B411	10 000	548 926	538 926
Működési bevételek	B4	24 302 298	11 905 410	- 12 396 888
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	500 000	-	-
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	500 000	-	-
*Működési költségvetés előirányzat csoport*
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73		30 598 965	30 598 965
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		30 598 965	30 598 965
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*				-
Költségvetési bevételek	B1-B7	60 566 670	80 305 372	19 738 702
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI				-
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI				-
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111			-
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112			-
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113			-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121			-
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123			-
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124			-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812			-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	45 587 531	45 587 531	-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	-		-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132			-
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132			-
Maradvány igénybevétele	B813	45 587 531	45 587 531	-
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		2 612 995	2 612 995
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815			-
Központi, irányító szervi támogatás	B816			-
Betétek megszüntetése	B817			-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818			-
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	45 587 531	48 200 526	2 612 995
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821			-
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822			-
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823			-
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824			-
Külföldi finanszírozás bevételei	B82			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83			-
Finanszírozási bevételek	B8	45 587 531	48 200 526	2 612 995
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		106 154 201	128 505 898	22 351 697

4. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁶

*Foglalkoztatottak létszáma (fő)*

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT ZÁRÓ	MINDÖSSZESEN ZÁRÓ
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző
I. besorolási osztály összesen
II. besorolási osztály összesen
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen	1	1
"C", "D" fizetési osztály összesen
"E"-"J" fizetési osztály összesen
Ped.I.-Ped.II.
kutató, felsőoktatásban oktató
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	1	1
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	3	3
ösztöndíjas foglalkoztatott
közfoglalkoztatott
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	3	3
polgármester, főpolgármester	1	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	3	3
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1	1
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5	5
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	9	9
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86)

5. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁷

*Beruházások és felújítások ( Ft)*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	Pusztacsalád Községi Önkormányzat	MINDÖSSZESEN
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61		-
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	11 773 959	11 773 959
Részesedések beszerzése	K65	-	-
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-	-
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 178 969	3 178 969
*Beruházások*	K6	14 952 928	14 952 928
Ingatlanok felújítása	K71
közműberuházás
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
*Felújítások*	K7	-	-

6. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁸

*Általános- és céltartalékok ( Ft)*

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Különbözet
Tartalékok- cél	K512	33 502 505	19 335 890	- 14 166 615
Tartalékok- általános	K512	1 098 281	23 281 297	22 183 016

7. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez⁹

*Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások ( Ft)*
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása	K44
mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
cukorbetegek támogatása	K44
helyi megállapítású ( ápolási díj )ápolási támogatás	K44
helyi megállapítású( közgyógyellátás) települési gyógyszertámogatás	K44
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
lakbértámogatás	K46
lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]	K46
adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-
állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48	-
rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
települési létfenntartási támogatás	K48
temetési segély	K48	200 000
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48	1 800 000	1 950 000
természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 000 000	1 950 000
*Ellátottak pénzbeli juttatásai*	K4	*2 000 000*	*1 950 000*

8. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹⁰

*Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése ( Ft)*
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
központi költségvetési szervek részére	K505
központi kezelésű előirányzatok részére	K505
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
elkülönített állami pénzalapok részére	K505
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
társulások és költségvetési szerveik részére	K505
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
központi költségvetési szervek részére	K506
központi kezelésű előirányzatok részére	K506
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
elkülönített állami pénzalapok részére	K506
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506		254 768
társulások és költségvetési szerveik részére	K506	200 000	73 160
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	200 000	327 928
egyházi jogi személyek részére	K508
egyéb civil szervezetek részére	K508
háztartások részére	K508
pénzügyi vállalkozások részére	K508
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
egyéb vállalkozások részére	K508
Európai Unió részére	K508
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
egyéb külföldiek részére	K508
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
egyházi jogi személyek részére	K512
egyéb civil szervezetek részére	K512	200 000	65 000
háztartások részére	K512
pénzügyi vállalkozások részére	K512
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
egyéb vállalkozások részére	K512
Európai Unió részére	K512
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
egyéb külföldiek részére	K512
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	200 000	65 000
központi költségvetési szervek részére	K82
központi kezelésű előirányzatok részére	K82
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
elkülönített állami pénzalapok részére	K82
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
társulások és költségvetési szerveik részére	K82
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
központi költségvetési szervek részére	K83
központi kezelésű előirányzatok részére	K83
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
elkülönített állami pénzalapok részére	K83
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
társulások és költségvetési szerveik részére	K83
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
központi költségvetési szervek részére	K84
központi kezelésű előirányzatok részére	K84
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
elkülönített állami pénzalapok részére	K84
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
társulások és költségvetési szerveik részére	K84
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84		-
egyházi jogi személyek részére	K86
egyéb civil szervezetek részére	K86
háztartások részére	K86
pénzügyi vállalkozások részére	K86
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
egyéb vállalkozások részére	K86
Európai Unió részére	K86
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
egyéb külföldiek részére	K86
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
egyházi jogi személyek részére	K89
egyéb civil szervezetek részére	K89
háztartások részére	K89
pénzügyi vállalkozások részére	K89
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K89
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K89
egyéb vállalkozások részére	K89
Európai Unió részére	K89
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K89
egyéb külföldiek részére	K89
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	-	-

9. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹¹

*Támogatások, kölcsönök bevételei ( Ft)*
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
központi költségvetési szervektől	B15
központi kezelésű előirányzatoktól	B15
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
elkülönített állami pénzalapoktól	B15
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
társulások és költségvetési szerveiktől	B15
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
központi költségvetési szervektől	B16
központi kezelésű előirányzatoktól	B16
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
elkülönített állami pénzalapoktól	B16	1 909 972	2 023 612
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16	500 000	500 000
társulások és költségvetési szerveiktől	B16
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 409 972	2 523 612
központi költségvetési szervektől	B23
központi kezelésű előirányzatoktól	B23
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
elkülönített állami pénzalapoktól	B23
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
társulások és költségvetési szerveiktől	B23
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
központi költségvetési szervektől	B24
központi kezelésű előirányzatoktól	B24
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
elkülönített állami pénzalapoktól	B24
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
társulások és költségvetési szerveiktől	B24
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
központi költségvetési szervektől	B25
központi kezelésű előirányzatoktól	B25
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
elkülönített állami pénzalapoktól	B25
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
társulások és költségvetési szerveiktől	B25
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
egyházi jogi személyektől	B62
egyéb civil szervezetektől	B62
háztartásoktól	B62
pénzügyi vállalkozásoktól	B62
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
egyéb vállalkozásoktól	B62
Európai Uniótól	B62
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
egyéb külföldiektől	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
egyházi jogi személyektől	B63
egyéb civil szervezetektől	B63
háztartásoktól	B63
pénzügyi vállalkozásoktól	B63
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
egyéb vállalkozásoktól	B63
Európai Uniótól	B63
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
egyéb külföldiektől	B63
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
egyházi jogi személyektől	B72
egyéb civil szervezetektől	B72
háztartásoktól	B72
pénzügyi vállalkozásoktól	B72
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
egyéb vállalkozásoktól	B72
Európai Uniótól	B72
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
egyéb külföldiektől	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
egyházi jogi személyektől	B73
egyéb civil szervezetektől	B73
háztartásoktól	B73
pénzügyi vállalkozásoktól	B73
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
egyéb vállalkozásoktól	B73
Európai Uniótól	B73
kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
egyéb külföldiektől	B73
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

10. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹²

*Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek ( Ft)*
Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
építményadó	B34
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
magánszemélyek kommunális adója	B34	700 000	942 216
telekadó	B34
Vagyoni tipusú adók	B34	700 000	942 216
Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 500 000	2 612 131
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	2 500 000	2 612 131
ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
Gépjárműadók	B354
ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
ebből: talajterhelési díj	B355	-
Termékek és szolgáltatások adói	B35	2 500 000	2 612 131
eljárási illetékek	B36
igazgatási szolgáltatási díjak	B36
felügyeleti díjak	B36
ebrendészeti hozzájárulás	B36
környezetvédelmi bírság	B36
természetvédelmi bírság	B36
műemlékvédelmi bírság	B36
építésügyi bírság	B36
szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része, pótlékok	B36
egyéb bírság	B36
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	-	37 427

11. melléklet a 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelethez¹³

*Előirányzat felhasználási terv ( Ft)*
ÖNKORMÁNYZAT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEI ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 299	11 679 599
Normatív jutalmak	K1102													0
Céljuttatás, projektprémium	K1103												675 000	675 000
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104													0
Végkielégítés	K1105
Jubileumi jutalom	K1106													0
Béren kívüli juttatások	K1107				371 094									371 094
Ruházati költségtérítés	K1108
Közlekedési költségtérítés	K1109													0
Egyéb költségtérítések	K1110													0
Lakhatási támogatások	K1111
Szociális támogatások	K1112													0
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113													0
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	973 300	973 300	973 300	1 344 394	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	973 300	1 648 299	12 725 693
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 208	795 212	9 542 500
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 230	1 080 233	12 962 763
Egyéb külső személyi juttatások	K123	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 594	49 599	595 133
Külső személyi juttatások	K12	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 032	1 925 044	23 100 396
Személyi juttatások	K1	2 898 332	2 898 332	2 898 332	3 269 426	2 898 332	2 898 332	2 898 332	2 898 332	2 898 332	2 898 332	2 898 332	3 573 343	35 826 089
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	344 658	4 135 896
Szakmai anyagok beszerzése	K311	995	995	995	995	995	995	995	995	995	995	995	992	11 937
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	193 340	193 341	193 340	193 341	193 340	193 341	193 340	193 341	193 340	193 341	193 341	193 341	2 320 087
Árubeszerzés	K313
Készletbeszerzés	K31	194 335	194 336	194 335	194 336	194 335	194 336	194 335	194 336	194 335	194 336	194 336	194 333	2 332 024
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 927	37 924	455 121
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 280	7 284	87 364
Kommunikációs szolgáltatások	K32	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 207	45 208	542 485
Közüzemi díjak	K331	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 071	303 072	3 636 853
Vásárolt élelmezés	K332	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 892	249 889	2 998 701
Bérleti és lízing díjak	K333													0
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	37 480	37 481	37 480	37 481	37 480	37 481	37 480	37 481	37 480	37 481	37 481	37 480	449 766
Közvetített szolgáltatások	K335			3 000										3 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 083	28 087	337 000
Egyéb szolgáltatások	K337	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 250	737 245	8 846 995
Szolgáltatási kiadások	K33	1 355 776	1 355 777	1 358 776	1 355 777	1 355 776	1 355 777	1 355 776	1 355 777	1 355 776	1 355 777	1 355 777	1 355 773	16 272 315
Kiküldetések kiadásai	K341													0
Reklám- és propagandakiadások	K342						89 900							89 900
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0		0			89 900		0	0	0	0	0	89 900
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 132	332 136	3 985 588
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 833	210 837	2 530 000
Kamatkiadások	K353
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
Egyéb dologi kiadások	K355	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 426	11 431	137 117
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 391	554 404	6 652 705
Dologi kiadások	K3	2 149 709	2 149 711	2 152 709	2 149 711	2 149 709	2 239 611	2 149 709	2 149 711	2 149 709	2 149 711	2 149 711	2 149 718	25 889 429
Társadalombiztosítási ellátások	K41
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47													0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48			150 000					400 000				1 400 000	1 950 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0	150 000	0	0	0	0	400 000	0	0	0	1 400 000	1 950 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502													0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506		137 658				190 270							327 928
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512						65 000							65 000
Tartalékok-általános	K513													19 335 890
Tartalékok-cél	K513													23 281 297
Egyéb működési célú kiadások	K5	0	137 658	0	0	0	255 270	0	0	0	0	0	0	43 010 115
*Működési költségvetés előirányzat csoport*
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62													0
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64								11 773 959					11 773 959
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67								3 178 969					3 178 969
Beruházások	K6	0		0			0	0	14 952 928	0	0	0	0	14 952 928
Ingatlanok felújítása	K71													0
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73													0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74													0
Felújítások	K7	0	0				0		0	0	0			0
Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89													0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8								0	0	0			0
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
Költségvetési kiadások	K1-K8	5 392 699	5 530 359	5 545 699	5 763 795	5 392 699	5 737 871	5 392 699	20 745 629	5 392 699	5 392 701	5 392 701	7 467 719	125 764 457
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 741 441												2 741 441
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	2 741 441												2 741 441
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Finanszírozási kiadások	K9	2 741 441												2 741 441
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		8 134 140	24 375 302	27 638 135	24 475 302	24 393 302	114 953 292	35 902 795	122 739 634	59 943 422	119 713 373	68 895 302	42 370 432	128 505 898
Rovat megnevezése	Rovat száma	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 949	1 391 953	16 703 392
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112													0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 285	899 282	10 791 417
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 063	316 059	3 792 752
Működési célú központosított előirányzatok	B115													0
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116					398 050								398 050
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	2 607 297	2 607 297	2 607 297	2 607 297	3 005 347	2 607 297	2 607 297	2 607 297	2 607 297	2 607 297	2 607 297	2 607 294	31 685 611
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	210 301	2 523 612
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	2 817 598	2 817 598	2 817 598	2 817 598	3 215 648	2 817 598	2 817 598	2 817 598	2 817 598	2 817 598	2 817 598	2 817 595	34 209 223
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Magánszemélyek jövedelemadói	B311
Társaságok jövedelemadói	B312
Jövedelemadók	B31
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
Vagyoni tipusú adók	B34						471 108			471 108				942 216
Értékesítési és forgalmi adók	B351					1 306 065				1 306 066				2 612 131
Fogyasztási adók	B352
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
Gépjárműadók	B354													0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35													2 612 131
Egyéb közhatalmi bevételek	B36						37 427							37 427
Közhatalmi bevételek	B3	0		0						471 108				3 591 774
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401													0
Szolgáltatások ellenértéke	B402						9 000							9 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 240	153 241	1 838 881
Tulajdonosi bevételek	B404	523 200	523 201	523 200	523 201	523 200	523 201	523 200	523 201	523 200	523 201	523 200	523 201	6 278 406
Ellátási díjak	B405	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 463	151 459	1 817 552
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 829	94 826	1 137 945
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407													0
Kamatbevételek	B408													0
	B410							274 700						274 700
Egyéb működési bevételek	B411	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 744	45 742	548 926
Működési bevételek	B4	968 476	968 477	968 476	968 477	968 476	977 477	1 243 176	968 477	968 476	968 477	968 476	968 469	11 905 410
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési költségvetés előirányzat csoport*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Felhalmozási bevételek	B5
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7						30 598 965							30 598 965
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		0												0
Költségvetési bevételek	B1-B7	3 786 074	3 786 075	3 786 074	3 786 075	4 184 124	34 394 040	4 060 774	3 786 075	4 257 182	3 786 075	3 786 074	3 786 064	80 305 372
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	45 587 531												45 587 531
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131													0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132													0
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132													0
Maradvány igénybevétele	B813	45 587 531												45 587 531
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814												2 612 995	2 612 995
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815													0
Központi, irányító szervi támogatás	B816													0
Betétek megszüntetése	B817													0
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818													0
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	45 587 531												48 200 526
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	45 587 531												48 200 526
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		49 373 605	3 786 075	3 786 074	3 786 075	4 184 124	34 394 040	4 060 774	3 786 075	4 257 182	3 786 075	3 786 074	3 786 064	128 505 898

A 2. § (1) bekezdése a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (4) bekezdése a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Az 5. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 6. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 7. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 8. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 9. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 10. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 11. melléklet a Pusztacsalád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.