Lakitelek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Lakitelek Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 17- 2025. 05. 28Lakitelek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Lakitelek Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Lakitelek Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A RENDELET HATÁLYA
1. § A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.
2. A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE
2. § (1) Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 1 431 829 337 Ft-ban
b) kiadási főösszegét 1 719 150 982 Ft-ban
c) költségvetési hiány összegét 287 321 645 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá a hiány belső finanszírozására szolgáló
a) működési célú pénzmaradvány igénybevétele 167 412 501 Ft
b) felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 119 909 144 Ft
3. A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi működési költségvetését jelen rendelet 1.sz. mellékletének részletezése szerint 1 242 064 116 Ft bevétellel és 546 178 172 Ft kiadással hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 2.sz. mellékletének részletezése szerint 232 434 365 Ft bevétellel és 357 838 018 Ft, kiadással hagyja jóvá.
4. A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE
4. § A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetését 3 197 831 Ft működési bevétellel, 152 060 871 Ft működési kiadással, 2 180 000 Ft felhalmozási kiadással, 151 043 040 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.
5. A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE
5. § A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2024. évi költségvetését 42 538 736 Ft működési bevétellel, 163 496 022 Ft működési kiadással 1 985 000 Ft felhalmozási kiadással, 122 942 286 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.
6. ARADY ARANKA KÖNYVTÁR, LAKITELEK KÖLTSÉGVETÉSE
6. § A Képviselő-testület az Arady Aranka Könyvtár, Lakitelek 2024. évi költségvetését 1 077 282 Ft működési bevétellel, 23 026 773 Ft működési kiadással, 4 868 000 Ft felhalmozási kiadással, 26 817 491 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 5. sz. mellékletének részletezése szerint.
7. A LAKITELEKI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE KÖLTSÉGVETÉSE
7. § A Képviselő-testület a Lakiteleki Szivárvány Óvoda és Bölcsőde 2024. évi költségvetését 37 421 160 Ft működési bevétellel, 465 352 126 Ft működési kiadással, 2 166 000 Ft felhalmozási kiadással, 430 096 966 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 6. sz. mellékletének részletezése szerint.
8. NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK
8. § Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 7. sz. mellékletében található.
9. EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI
9. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésében Európai Uniós támogatással az alábbiak szerint számol (Ft-ban):
a) Projekt megnevezése: TOP-2.1.3-16-BK1-2020-00027 Csapadékvíz elvezetése szikkasztó árkokkal II. ütem
aa) kiadás: 10 067 367 Ft
ab) EU támogatás: 10 067 367 Ft
ac) Önerő: 0 Ft
b) Projekt megnevezése: VP6-7.2.1.1-21 Lakitelek külterületi útjainak aszfaltozása
ba) kiadás: 246 856 214 Ft
bb) EU támogatás: 233 560 897 Ft
bc) Önerő: 13 295 317 Ft
c) Projekt megnevezése: TOP-Plusz-1.1.3-21 Komplex turisztikai fejlesztés Lakiteleken
ca) kiadás: 55 000 000 Ft
cb) EU támogatás: 55 000 000 Ft
cc) Önerő: 0 Ft
d) Projekt megnevezése: TOP-Plusz-1.2.3-21 Belterületi utak fejlesztése Lakiteleken
da) kiadás: 1 500 000 Ft
db) EU támogatás: 0 Ft
dc) Önerő: 1 500 000 Ft
e) Projekt megnevezése: VP6-19.2.1.-44-10-21 Lakitelek Önkormányzata településüzemeltetési fejlesztése
ea) kiadás: 6 310 759 Ft
eb) EU támogatás: 5 995 221 Ft
ec) Önerő: 315 538 Ft
f) Projekt megnevezése: TOP_PLUSZ-3.1.3-23 Helyi humán fejlesztés
fa) kiadás: 12 540 000 Ft
fb) EU támogatás: 10 000 000 Ft
fc) Önerő: 2 540 000 Ft
g) Összesen:
ga) kiadás: 332 274 340 Ft
gb) EU támogatás: 314 623 485 Ft
gc) Önerő: 17 650 855 Ft
10. TARTALÉK KÉPZÉSE
10. § (1) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetésében 3 000 000 Ft működési általános tartalékot képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Környezetvédelmi céltartalék: 500 000 Ft.
(3) Céltartalék árvízi védekezésre: 1 000 000 Ft.
(4) Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 2 600 000 Ft.
(5) Beruházási tartalék: 8 000 000 Ft
(6) A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 15 100 000 Ft.
11. AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA
11. § Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) Önkormányzat: 21 fő
aa) Önkormányzati jogalkotás: 2 fő
ab) Közösségi tér: 3 fő
ac) Településüzemeltetés: 13 fő
ad) Egészségügy (háziorvos,fogorvos): 2 fő
ae) Önkormányzat egyéb város: 1 fő
b) Polgármesteri Hivatal: 18 fő
c) Arady Aranka Könyvtár: 2,5 fő
d) Gondozási Központ: 19 fő
e) Lakiteleki Szivárvány Óvoda: 42 fő
f) Összesen: 102,5 fő
g) közfoglalkoztatottak éves létszáma: 7 fő
h) Mindösszesen: 116 fő
12. ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK
12. § A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 10. §. szerint, adósságot keletkeztető ügyletből nem áll fenn az önkormányzatnak fizetési kötelezettsége.
13. A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK
13. § (1) A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:
a) értékpapír kibocsátás
b) hitel-, kölcsönszerződés megkötése.
(2) A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:
a) szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés
b) szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.
14. A 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
14. § (1) Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal útján.
(2) A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült. /8. sz melléklet/
(3) A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.
(4) A 2024. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.
(6) A költségvetési szervek 2024. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest, a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:
a) bevételi többlet elérésekor,
b) új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.
(7) A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.
(8) A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik
a) a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)
b) a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér
c) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik
d) a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik
e) eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.
f) A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.
g) Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.
h) A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.
(9) A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24. §.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:
a) A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /9. sz. melléklet/.
b) A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /10. sz. melléklet/.
c) Előirányzat felhasználási ütemterv /11. sz. melléklet/.
d) Bevételek középtávú tervezése /12. sz. melléklet/.
(10) Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.
15. § Ez a rendelet 2024. február 17-én lép hatályba.
16. § Rendelkezéseit 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.