Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 30- 2024. 05. 31

Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.24.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.05.30.

Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Acsád Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről:

1. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023.évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 85.976.634 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 57.873.400 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 9.986.496 Ft,

c) közhatalmi bevételek 1.764.630 Ft,

d) működési bevételek 3.499.048 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 3.700.000 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 9.153.060 Ft.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 11.636.248 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.481.109 Ft,

c) dologi kiadások 13.878.060 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.410.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 47.514.011 Ft,

f) beruházások 4.035.390 Ft,

g) felújítások 2.017.164 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 2.004.652 Ft.”

2. § (1) A Rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Rendelet 10. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Rendelet 11. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) A Rendelet 13. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C
1		Eredeti	Módosított előirányzat
2	K1. Személyi juttatások	10 306 400	11 636 248
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 326 812	1 481 109
4	K3. Dologi kiadások	13 463 000	13 878 060
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 133 000	3 410 000
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	35 318 929	47 514 011
7	K6. Beruházási kiadások	3 835 400	4 035 390
8	K7. Felújítások	0	2 017 164
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
10	K1-8. Költségvetési kiadások	68 383 541	83 971 982
11	K9. Finanszírozási kiadások	2 004 652	2 004 652
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	70 388 193	85 976 634
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	50 426 501	57 873 400
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	9 986 496
15	B3. Közhatalmi bevételek	3 900 000	1 764 630
16	B4. Működési bevételek	950 000	3 499 048
17	B5. Felhalmozási bevételek	0	0
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	4 900 000	3 700 000
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
20	B1-7. Költségvetési bevételek	60 176 501	76 823 574
21	B8. Finanszírozási bevételek	10 211 692	9 153 060
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	70 388 193	85 976 634

”

2. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	14 580 612			14 580 612	14 700 612
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	20 490 090			20 490 090	24 091 948
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 133 000			4 133 000	4 133 000
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	8 642 601			8 642 601	9 566 110
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 813 964
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115				0	746 760
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116				0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	50 116 303	0	0	50 116 303	56 052 394
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12				0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	310 198			310 198	1 821 006
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	50 426 501	0	0	50 426 501	57 873 400
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				0	0
17	Társaságok jövedelemadói	B312				0	0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0	0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0	0
21	Vagyoni tipusú adók	B34		1 300 000		1 300 000	1 468 550
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				0	0
25	Gépjárműadók	B354	0			0	0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0	0	0
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	100 000	2 500 000		2 600 000	296 080
29	Közhatalmi bevételek	B3	100 000	3 800 000	0	3 900 000	1 764 630
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402					16 000
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403				0	8 011
33	Tulajdonosi bevételek	B404	800 000			800 000	3 179 133
34	Ellátási díjak	B405				0	0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	150 000			150 000	141 530
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0
37	Kamatbevételek	B408				0	8
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409				0	0
39	Egyéb működési bevételek	B410				0	154 366
40	Működési bevételek	B4	950 000	0	0	950 000	3 499 048
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0	0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0	0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63		4 900 000		4 900 000	3 700 000
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		4 900 000	0	4 900 000	3 700 000
45	*Működési bevételek összesen*		51 476 501	8 700 000	0	60 176 501	66 837 078
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0	0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0	0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25				0	9 986 496
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	9 986 496
52	Immateriális javak értékesítése	B51				0	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52				0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0	0
55	Részesedések értékesítése	B54				0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0	0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0	0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0	0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73				0	0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		0	0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*			0	0	0	0
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	51 476 501	8 700 000	0	60 176 501	76 823 574
64	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege					0	0
65	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege					0	0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0	0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0	0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0	0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0	0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0	0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0	0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0	0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0	0	0
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	6 759 832			6 759 832	5 701 200
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	3 451 860			3 451 860	3 451 860
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132				0	0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132				0	0
79	Maradvány igénybevétele	B813	10 211 692	0	0	10 211 692	9 153 060
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				0	0
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				0	0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816				0	0
83	Betétek megszüntetése	B817				0	0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				0	0
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	10 211 692	0	0	10 211 692	9 153 060
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0	0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0	0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0	0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				0	0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	10 211 692	0	0	10 211 692	9 153 060
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		61 688 193	8 700 000	0	70 388 193	85 976 634

”

3. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök bevételei

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16	310 198	1 821 006
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16	0	0
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	310 198	1 821 006
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	egyéb vállalkozásoktól	B63	4 900 000	3 700 000
86	Európai Uniótól	B63
87	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
88	egyéb külföldiektől	B63
89	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	4 900 000	3 700 000
90	egyházi jogi személyektől	B72
91	egyéb civil szervezetektől	B72
92	háztartásoktól	B72
93	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	egyéb vállalkozásoktól	B72
97	Európai Uniótól	B72
98	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
99	egyéb külföldiektől	B72
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
101	egyházi jogi személyektől	B73
102	egyéb civil szervezetektől	B73
103	háztartásoktól	B73
104	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73	0	0
107	egyéb vállalkozásoktól	B73
108	Európai Uniótól	B73
109	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
110	egyéb külföldiektől	B73
111	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73

”

4. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34	1 300 000	1 468 550
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	1 300 000	1 468 550
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	0	0
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354	0	0
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354	0	0
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354	0	0
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0
19	eljárási illetékek	B36	0	0
20	igazgatási szolgáltatási díjak	B36	16 000	16 000
21	Késedelmi pótlék	B36	0	0
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36	0	0
23	környezetvédelmi bírság	B36	0	0
24	természetvédelmi bírság	B36	0	0
25	műemlékvédelmi bírság	B36	0	0
26	talajterhelési díj	B36	84 000	84 000
27	építésügyi bírság	B36	0	0
28	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36	0	0
29	Egyéb települési adó	B36	2 500 000	196 080
30	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 600 000	296 080

”

5. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 297 400			5 297 400	5 920 827
3	Normatív jutalmak	K1102				0	0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103				0	150 240
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0	0
6	Végkielégítés	K1105				0	0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0	0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0	0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0	0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	24 000			24 000	42 534
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0	0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0	0
13	Szociális támogatások	K1112				0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				0	29 618
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	5 321 400	0	0	5 321 400	6 143 219
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 485 000			4 485 000	4 485 000
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	500 000			500 000	300 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123				0	708 029
19	Külső személyi juttatások	K12	4 985 000	0	0	4 985 000	5 493 029
20	Személyi juttatások	K1	10 306 400	0	0	10 306 400	11 636 248
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 326 812			1 326 812	1 481 109
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311				0	0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 625 000			1 625 000	1 729 940
24	Árubeszerzés	K313	0
25	Készletbeszerzés	K31	1 625 000	0	0	1 625 000	1 729 940
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	158 000			158 000	155 580
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	130 000			130 000	114 371
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	288 000	0	0	288 000	269 951
29	Közüzemi díjak	K331	7 660 000			7 660 000	3 569 213
30	Vásárolt élelmezés	K332				0	0
31	Bérleti és lízing díjak	K333	50 000			50 000	12 520
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	530 000			530 000	600 867
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0	7 825
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000	219 750
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 100 000			1 100 000	5 070 684
36	Szolgáltatási kiadások	K33	9 620 000	0	0	9 620 000	9 480 859
37	Kiküldetések kiadásai	K341	80 000			80 000	71 791
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0	0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	80 000		0	80 000	71 791
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 800 000			1 800 000	2 179 952
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352					114 000
42	Kamatkiadások	K353				0	0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0	0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	50 000			50 000	31 567
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 850 000	0	0	1 850 000	2 325 519
46	Dologi kiadások	K3	13 463 000	0	0	13 463 000	13 878 060
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 133 000			4 133 000	3 410 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 133 000	0	0	4 133 000	3 410 000
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021					701 132
57	Elvonások és befizetések	K502
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	34 297 197			34 297 197	36 462 706
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512					150 000
67	Tartalékok-általános	K513	1 021 732			1 021 732	10 200 173
68	Egycsoportos óvoda miatti állami támogatás	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	35 318 929	0	0	35 318 929	47 514 011
70	*Működési kiadások összesen*		64 548 141	0	0	64 548 141	77 919 428
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	3 020 000			3 020 000	3 177 472
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	815 400			815 400	857 918
78	Beruházások	K6	3 835 400	0	0	3 835 400	4 035 390
79	Ingatlanok felújítása	K71					1 813 565
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74					203 599
83	Felújítások	K7	0		0	0	2 017 164
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8			0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		3 835 400	0	0	3 835 400	6 052 554
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	68 383 541	0	0	68 383 541	83 971 982
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				0	0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				0	0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0	0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0	0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 004 652			2 004 652	2 004 652
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	2 004 652	0	0	2 004 652	2 004 652
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	2 004 652	0	0	2 004 652	2 004 652
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		70 388 193	0	0	70 388 193	85 976 634

”

6. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K513	10200173					10200173
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K513

”

7. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B354;B355	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	100 000	100 000	100 000	100 000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000

”

8. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	módosított előirányzat
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	34 147 197	36 462 706
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	34 147 197	36 462 706
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

”

9. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet az 1/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	családi támogatások	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6		K44
7		K44
8	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
9	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
10	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
11	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
12	lakbértámogatás	K46
13	lakhatással kapcsolatos támogatás	K46
14	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
15	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
16	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
17	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
18	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
19	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
20	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48	4133000	3410000
24	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48	0	0
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4133000	3410000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4133000	3410000

”