1. § A rendelet hatálya Beled Város Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) és költségvetési szerveire terjed ki.

2. § Az önkormányzat a 2024. évi költségvetésének címrendjét a 3. melléklet, 4. melléklet,

5. melléklet, 6. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület

(2) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése és a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 120 867 372 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 326 511 931 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.

(3) 2024. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.

(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2024. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.

(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 488 079 303 Ft-ban határozza meg.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.

(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg

(2) A Képviselő-testület a Közös Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 6. melléklete alapján határozza meg.

(4) A Képviselő-testület a Közös Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2024. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2024. január 1-től 2024. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők cafetéria-juttatásának mértékét évi nettó 450 000 Ft összegben állapítja meg.

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 48,5 főben állapítja meg, a 7. mellékletben részletezettek szerint.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 7 főben határozza meg.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 8. melléklet szerint, a költségvetési szervek felhalmozási kiadásait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 11. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § (1) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 13. melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzatot megillető 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 15. mellékletben került megállapításra.

14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 17. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket nem tervez.

17. § A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 14 821 675 Ft-ban hagyja jóvá.

18. § Az önkormányzat és a Beledi Általános Művelődési Központ gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.

19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.

20. § Az önállóan működő intézmény (címek) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.

21. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

22. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 18. melléklete szerinti formában és adattartalommal.

23. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.

24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg az 500 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.

(3) A polgármester 1.000.000 Ft összegig dönt saját hatáskörben vásárlásról, feladatok finanszírozásáról, e rendeletben meghatározott előirányzatok figyelembe vételével.

(4) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.

(5) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével - a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

(6) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.

25. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.

(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.

26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.

(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kelll.

27. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatásban részesíti azokat a civil szervezeteket, amelyek az alábbi feltételeknek megfelelnek:

(2) A fenti feltételeknek megfelelő civil szervezet legfeljebb 1.100.000.-Ft támogatásban részesül.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott feltételeknek megfelelő támogatásban részesülő civil szervezettel támogatási megállapodást kell kötni, amely tartalmazza a finanszírozás és elszámolás szabályait. Finanszírozás csak a megállapodásban foglaltak alapján lehetséges.

(4) A támogatás folyósítására az támogatásban részesített szervezet igénylése alapján a megállapodásban részletezett ütemben kerül sor.

28. § Ez a rendelet 2024. február 17-én lép hatályba.