1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézményei 2024. évi együttes irányító szervi támogatással korrigált bevételi összegét 1 275 757 739 Ft-ban, a kiadási főösszegét 1 275 757 739 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi együttes bevételi előirányzatát 1 275 757 739 Ft-ban határozza meg, amit az 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(3) B1 A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 351 548 264 Ft.

(4) B2 A felhalmozási célra államháztartáson belülről átvett pénzeszközök 164 706 084 Ft.

(5) B3 A közhatalmi bevételek 28 960 800 Ft, helyi és központi adó bevételekből, valamint a Polgármesteri Hivatal igazgatásszolgáltatási díjbevételeiből (házasságkötési díj) áll.

(6) B4 A Működési bevételek 96 854 568 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(7) B5 Felhalmozási bevételek 109 000 000 Ft.

(8) B6 Az ÁHT-n kívüli működési célú bevétel összege 1 290 000 Ft.

(9) B7 A felhalmozási célú államháztartáson kívülről származó bevételek 400 000 Ft.

(10) B8 A finanszírozási bevételek 522 998 023 Ft, mely az 514 998 023 Ft előző évi maradványt és 8 000 000 Ft likviditási célú hitel igénybevételt tartalmazz.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi együttes bevételi és kiadási előirányzatát 1 275 757 739 Ft-ban határozza meg a következők szerint:

(12) Az Önkormányzat és intézményeinek összesített 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 3. melléklete és 4. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület Tatárszentgyörgy Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési bevételét 1 225 471 587 Ft-ban, költségvetési kiadását 1 225 471 587Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételi előirányzatát 1 225 471 587 Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat bevételi forrásait az 5. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(3) B1 A működési célú államháztartáson belülről származó támogatások 351 548 264 Ft.

(4) B2 A felhalmozási célra államháztartáson belülről átvett pénzeszközök 164 706 084 Ft.

(5) B3 A közhatalmi bevételek 28 710 800 Ft, helyi és központi adó bevételekből áll.

(6) B4 A Működési bevételek 46 818 416 Ft, ami alaptevékenységi szakmai feladatok ellátásából adódó bevétel.

(7) B5 Felhalmozási bevételek 109 000 000 Ft.

(8) B6 Az ÁHT-n kívüli működési célú bevétel összege 1 290 000 Ft.

(9) B7 A felhalmozási célú államháztartáson kívülről származó bevételek 400 000 Ft.

(10) B8 A finanszírozási bevételek összege 522 998 023 Ft, mely az 514 998 023 Ft előző évi maradványt és 8 000 000 Ft likviditási célú hitelfelvételt tartalmazz.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi kiadási előirányzatát 1 225 471 587 Ft-ban határozza meg. Az Önkormányzat kiadásait a 6. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(12) A K6 beruházási kiadások részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(13) A rendelet 8. melléklete tartalmazza az önkormányzat átadott pénzeszközeit, támogatásait 19 196 027 Ft összegben.

(14) A rendelet 9. melléklete tartalmazza az önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak bevételi és kiadási előirányzatait.

(15) A rendelet 10. melléklete az önkormányzatának közvetett támogatásait tartalmazza.

(16) A rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat több éves kihatással járó kiadásainak részletezését.

(17) A rendelet 12. mellékletében szerepel az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek.

(18) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételei és kiadásai a 13. melléklet tartalmazza.

(19) Az önkormányzat létszámkerete 11 fő, mely részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

(20) Az önkormányzat 2024. évben foglalkoztatott közhasznú foglalkoztatottjainak éves átlag létszáma 32 fő, melyet a rendelet 14. számú melléklete részletez.

(21) Az önkormányzat rendeletében megállapított tartalék összege 5 000 000 Ft, mely részben az önkormányzat likviditási problémáinak kezelésére szolgál.

(22) A szabad felhasználású (likviditási problémák kezelésére szolgáló) tartalék felosztásáról a képviselő-testület rendelkezik előirányzati átcsoportosítás keretén belül.

4. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi és kiadási összegét 146 395 273 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi előirányzatát 146 395 273 Ft-ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal bevételi forrásait az 5. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiadási előirányzatát 146 395 273 Ft -ban határozza meg. A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 6. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(4) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal K6 beruházási kiadásainak és K7 felújítási kiadásainak részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal létszámkeretét a 14. melléklet tartalmazza a következők szerint:

5. § (1) A Képviselő-testület az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató 2024. évi bevételi és kiadási összegét 81 540 851 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató 2024. évi bevételi előirányzatát 81 540 851 Ft-ban határozza meg. Az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató bevételi forrásait az 5. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(3) A Képviselő-testület az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató 2024. évi kiadási előirányzatát 81 540 851 Ft -ban határozza meg. Az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató kiadásait a 6. melléklet tartalmazza a következők szerint:

(4) A Képviselő-testület az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató K6 beruházási kiadásainak részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az "Új Esély" Szociális Alapszolgáltató létszámkerete 14 fő, mely részletezését a 14. melléklet tartalmazza.

6. § (1) A rendelet 3. melléklete tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv előirányzat-felhasználási ütemtervét.

(2) A rendelet 2. melléklete tartalmazza az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv költségvetési mérlegét.

(3) Az önkormányzat átadott pénzeszközeivel kapcsolatos rendelkezések: A támogatások folyósításának feltétele a támogatási szerződések megkötése, az esetleges előző évi támogatás önkormányzat felé történő elszámolása.

7. § (1) Amennyiben év közben az Önkormányzat vagy az általa irányított intézmények részére a Kormány, vagy valamely fejezet pótelőirányzatot állapít meg, annak felosztásáról a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztése alapján, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétként lekösse, a Képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett.

(3) A kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(4) A gazdálkodás során felmerült hiány fedezésének módját a polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület határozza meg.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati önállóan működő költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(6) Feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(7) A költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő testület dönt.

(8) A hitel igénybevételére vonatkozó bejelentésről kizárólag a Képviselő-testület jogosult dönteni.

(9) Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények vezetői a saját kiemelt előirányzatai között az eredeti előirányzatok 10 % mértékéig átcsoportosítást hajthat végre, azonban az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére. A személyi juttatások előirányzatának növelése csak a Képviselő-testület engedélyével történhet. A 10 % mértéket meghaladó előirányzat-módosítás a Képviselő-testület engedélyével történhet.

(10) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjárműadó stb.)

(11) Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(12) A polgármester a költségvetésben meghatározott célokra maximum 500 000 Ft-ig vállalhat kötelezettséget, e felett a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges. Erről a kötelezettségvállalásról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(13) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett, a Mötv. 42. §-ban meghatározott ügyek kivételével a működés biztonsága érdekében az éves tervben nem szereplő halaszthatatlan feladatok végrehajtása során 500 000 Ft összegig köztelezettséget vállalhat, szerződést írhat alá, melyről köteles beszámolni a Képviselő-testületnek.

(14) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetésében a civil szervezetek támogatására jóváhagyott keret 900 000 Ft, melynek felhasználásáról a képviselő-testület dönt. A keret mértéke képviselő-testületi hatáskörben módosítható, szabad előirányzat terhére.

(15) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 15-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásáról számlákkal igazolt írásbeli beszámolót készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés megkötésével.

(16) A képviselő-testület a 2024. évi költségvetési rendelet hatálybalépésének napjáig felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2024. évi gazdálkodás zavartalan működése érdekében az állami költségvetési támogatás 1/12 részének havi keretösszeg erejéig a 2023. évi működési költségek egy hónapra jutó előirányzati összegével gazdálkodjon.

8. § Ez a rendelet 2024. február 1-jén lép hatályba.