Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 11. 01Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjának felhatalmazása alapján, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 2/2023. (II. 1.) önkormányzati rendelet 7. § (4) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró állandó bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai
1. § Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2024. évi költségvetését
a)1 798 973 425 Ft költségvetési bevétellel
b)2 757 167 765 Ft finanszírozási bevétellel
c)3 1 556 141 190 Ft összes bevétellel
d)4 1 028 853 447 Ft költségvetési kiadással, ezen belül
da) 662 356 686 Ft működési kiadással
db) 366 496 761 Ft felhalmozási kiadással
e)5 527 287 743 Ft finanszírozási kiadással
f)6 1 556 141 190 Ft összes kiadással állapítja meg.
2. § (1) Finanszírozási bevételként a működési hiány fedezetére -14 518 438 Ft előző évi működési maradványt, a felhalmozási hiány fedezetére 244 496 593 Ft felhalmozási maradványt von be az önkormányzat.
(2) A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.
(3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg.
(4) Engedélyezett létszámok: Községgazdálkodás 2 fő, köztemető fenntartása és tornaterem működtetése 1 fő, könyvtári szolgáltatás 1 fő, tanyagondnoki szolgálat 1 fő, háziorvosi alapellátás 1 fő, mezőőr 2 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda és Mini Bölcsőde 26 fő, képviselő-testület 7 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 83 fő. Engedélyezett létszám összesen: 124 fő.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye költségvetési bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi az önkormányzat és intézménye finanszírozási bevételeit a 2. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye címenkénti/alcímenkénti működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésében az önkormányzat és intézménye felhalmozási kiadásait a 4. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület önkormányzat 2024. évi költségvetésében az önkormányzat finanszírozási kiadásait az 5. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület önkormányzat és intézménye 2024. évi bevételeinek és kiadásainak összesítőjét az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi pénzbeli és természetbeni ellátásait a 7. melléklet alapján állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2024. évi működési, felhalmozási bevételeiről és kiadásairól a 8. melléklet alapján mutatja be.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2024. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 9. melléklet szerint fogadja el.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó adósságai, kezességvállalásai, valamint a várható saját bevétel 50%-ának alakulását évenkénti bontásban és összesítve a 10. melléklet szerint állapítja meg.
(11) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2024. évi közvetett támogatásokat a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(12) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye a költségvetési évet követő három év bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet szerint részletezi.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2024. évi európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek kiadásait és forrás megoszlását a 13. melléklet szerint állapítja meg.
(14) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési rendeletében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmény vezetőjét a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. melléklet 5.1. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 26 478 280 Ft átvett pénzeszköz kiváltására.
5. § (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az Áht. és a végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet szabályozza.
(4) A képviselő-testület a 2023. év gazdálkodása során képződött maradványt az önkormányzat költségvetési szerve részére visszahagyja.
6. § (1) Figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésére, a polgármester 500 000 Ft értékhatárig vállalhat kötelezettséget a költségvetési rendelet módosításai közötti időszakra vonatkozóan. Döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) A 3. § (4) bekezdésében jóváhagyott felhalmozási feladatokat Szerep Községi Önkormányzat vonatkozásában a Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége bonyolítja le.
A finanszírozás rendje
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzati intézmények pénzellátását havi finanszírozással biztosítja, igénylés alapján, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori intézményfinanszírozás 1/12-ed részét.
(2) Indokolt esetben az intézmény részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről.
(3) Az önkormányzati intézmény időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.
Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései
8. § A költségvetési szerv vezetője köteles a Kvtv. 2. és 3. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során a mutatószámok egyértelműen megállapíthatók.
Költségvetés végrehajtásának további feladatai
9. § A köztisztviselői illetményalap 50 245 Ft. A Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltsége vonatkozásában 4 fő köztisztviselő, 1 fő Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállaló és 0,5 fő aljegyző bérének finanszírozása történik az önkormányzat részéről.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az 1. § a) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § b) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § c) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § d) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § e) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § f) pontja a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Szerep Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (X. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.