Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 30

Kőszegpaty Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról

2024.05.30.

Kőszegpaty község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

II. Fejezet

Az önkormányzat 2023. évi zárszámadása

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.

3. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.

(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2023. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.

4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.

(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.

(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.

5. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 6 144 205,- forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat pénzmaradványából kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 0,-forint. A szabad pénzmaradvány 6 144 205,- forint.

6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. § Az Önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programját a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

9. §¹

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez


	Kőszegpaty Község Önkormányzata 2023.évi költségvetésének teljesítése
					adatok forintban
Sorszám	Megnevezés	Eredeti előírányzat	Módosított előírányzat	2023. évi teljesítés	Teljesítés alakulása
A	B	C	D	E	F
1	Kiadások főösszege	100 851 484	107 944 222	41 734 351	38,66%
2	Bevételek főösszege	100 851 484	107 944 222	47 878 556	44,35%

2. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

	Kőszegpaty Község Önkormányzata 2023.évi költségvetési
	és finanszírozási bevételei
				adatok Ft-ban
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Költségvetési bevételek
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	14 270 362	14 660 362	14 660 362
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	8 073 300	9 248 323	9 248 323
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	8 073 300	9 248 323	9 248 323
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 459 569	2 681 569	2 681 569
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	320 040	320 040
7	Elszámolásból származó bevételek	0	23 976	23 976
8	Önkormányzatok működési támogatásai	24 803 231	26 934 270	26 934 270
9	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	775 967	775 967
10	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	553 345
11	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	222 622
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	24 803 231	27 710 237	27 710 237
13	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	62 135 992	63 851 922	2 720 886
14	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	2 720 886
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	62 135 992	63 851 922	2 720 886
16	Vagyoni tipusú adók	400 000	458 378	458 378
17	ebből: magánszemélyek kommunális adója	0	0	458 378
18	Értékesítési és forgalmi adók	1 500 000	3 378 904	3 378 904
19	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	0	0	3 378 904
20	Termékek és szolgáltatások adói	1 500 000	3 378 904	3 378 904
21	Egyéb közhatalmi bevételek	0	11 457	11 457
22	ebből: egyéb bírság	0	0	11 305
23	Közhatalmi bevételek	1 900 000	3 848 739	3 848 739
24	Tulajdonosi bevételek	206 786	415 082	415 082
25	ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel	0	0	65 884
26	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	9	9
27	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0	9	9
28	Egyéb működési bevételek	0	312 758	312 758
29	ebből: kiadások visszatérítései	0	0	229 876
30	Működési bevételek	206 786	727 849	727 849
31	Költségvetési bevételek	89 046 009	96 138 747	35 007 711
32	Finanszírozási bevételek
33	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	11 805 475	11 805 475	11 805 475
34	Maradvány igénybevétele	11 805 475	11 805 475	11 805 475
35	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	0	1 065 370
36	Belföldi finanszírozás bevételei	11 805 475	11 805 475	12 870 845
37	Finanszírozási bevételek	11 805 475	11 805 475	12 870 845
38	Önkormányzat bevételei összesen:	100 851 484	107 944 222	47 878 556

3. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

	Kőszegpaty Község Önkormányzata 2023.évi költségvetési
	és finanszírozási kiadásai
				adatok Ft-ban
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Költségvetési kiadások
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	6 277 927	6 277 355	6 277 355
3	Normatív jutalmak	300 000	800 000	800 000
4	Béren kívüli juttatások	96 000	96 000	96 000
5	Közlekedési költségtérítés	67 320	67 320	65 025
6	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	179 285	179 285
7	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	6 741 247	7 419 960	7 417 665
8	Választott tisztségviselők juttatásai	4 776 000	5 039 200	5 039 200
9	Egyéb külső személyi juttatások	0	14 172	14 172
10	Külső személyi juttatások	4 776 000	5 053 372	5 053 372
11	Személyi juttatások	11 517 247	12 473 332	12 471 037
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 737 873	1 776 089	1 776 089
13	ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	1 588 915
14	ebből: táppénz hozzájárulás	0	0	142 093
15	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	45 081
16	Szakmai anyagok beszerzése	95 000	92 124	92 124
17	Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 600 000	2 793 304	2 793 304
18	Készletbeszerzés	2 695 000	2 885 428	2 885 428
19	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	60 000	111 540	111 540
20	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	150 000	31 999	31 999
21	Kommunikációs szolgáltatások	210 000	143 539	143 539
22	Villamosenergia szolgáltatás díja	2 000 000	1 229 206	1 229 206
23	Gázenergia szolgáltatás díja	900 000	182 377	182 377
24	Víz- és csatorna szolgáltatás díja	75 000	18 390	18 390
25	Közüzemi díjak	2 975 000	1 429 973	1 429 973
26	Vásárolt élelmezés	0	10 220	10 220
27	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	200 000	797 014	797 014
28	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	4 500 000	5 404 088	5 404 088
29	Egyéb szolgáltatások	2 050 000	2 217 972	2 217 972
30	ebből: biztosítási díjak	0	0	222 985
31	Szolgáltatási kiadások	9 725 000	9 859 267	9 859 267
32	Reklám- és propagandakiadások	100 000	0	0
33	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	100 000	0	0
34	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 816 100	2 318 624	2 318 624
35	Egyéb dologi kiadások	200 000	58 249	58 249
36	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	3 016 100	2 376 873	2 376 873
37	Dologi kiadások	15 746 100	15 265 107	15 265 107
38	Egyéb nem intézményi ellátások	1 936 194	2 363 926	2 363 926
39	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	0	0	276 950
40	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §],	0	0	2 086 976
41	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 936 194	2 363 926	2 363 926
42	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	78 474	0	0
43	Elvonások és befizetések	78 474	0	0
44	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	1 398 171	584 915	584 915
45	ebből: központi költségvetési szervek	0	0	18 600
46	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	78 474
47	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	0	0	228 021
48	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	259 820
49	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 066 834	298 234	298 234
50	ebből: egyházi jogi személyek	0	0	216 234
51	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	0	0	40 000
52	ebből: egyéb vállalkozások	0	0	42 000
53	Tartalékok	7 772 475	5 256 028	0
54	Egyéb működési célú kiadások	10 315 954	6 139 177	883 149
55	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	391 636	149 519
56	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	1 812 573	1 812 573
57	Részesedések beszerzése	0	5 000 000	5 000 000
58	ebből: befektetési jegyek	0	0	5 000 000
59	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0	595 137	529 765
60	Beruházások	0	7 799 346	7 491 857
61	Ingatlanok felújítása	47 906 869	47 906 869	117 040
62	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	10 406 701	12 885 830	31 600
63	Felújítások	58 313 570	60 792 699	148 640
64	Lakástámogatás	300 000	300 000	300 000
65	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0	50 000	50 000
66	ebből: egyéb civil szervezetek	0	0	50 000
67	Egyéb felhalmozási célú kiadások	300 000	350 000	350 000
68	Költségvetési kiadások	99 866 938	106 959 676	40 749 805
69	Finanszírozási kiadások
70	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	984 546	984 546	984 546
71	Belföldi finanszírozás kiadásai	984 546	984 546	984 546
72	Finanszírozási kiadások	984 546	984 546	984 546
73	Önkormányzat kiadásai összesen:	100 851 484	107 944 222	41 734 351

4. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat költségvetési egyenlegének összege működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege és a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások szerinti bontásban
		adatok forintban
Sorszám	Megnevezés	Önkormányzat
	A	B
	BEVÉTELEK
1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	27 710 237
2	Közhatalmi bevételek	3 848 739
3	Működési bevételek	727 849
4	Működési bevételek összesen	32 286 825
5	Felhalmozási célú támogatás államháztartson belülről	2 720 886
6	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönok ivisszatérülése államháztartáson kívülről
7	Felhalmozási bevételek
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Felhalmozási bevételek összesen	2 720 886
10	Előző évi pénzmaradvány	12 870 845
11	Finanszírozási bevételek összesen	12 870 845
12	*BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN*	*47 878 556*

13	KIADÁSOK
14	Személyi juttatás	12 471 037
15	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 776 089
16	Dologi kiadások	15 265 107
17	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 363 926
18	Működési célű támogatás államháztartáson belülre	584 915
19	Működési célű támogatás államháztartáson kívülre	298 234
20	Tartalékok
21	Működési kiadások összesen	32 759 308
22	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre
23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönok törlesztése államháztartáson belülre
24	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson kívülre	350 000
25	Beruházás	7 491 857
26	Felúíjtás	148 640
27	Felhalmozási kiadások összesen	7 990 497
28	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	984 546
29	Finanszírozási kiadások összesen	984 546
30	*KIADÁSOK MINDÖSSZESEN*	41 734 351

5. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2023. évi teljesítése és előirányzatai éves bontásban
	1. Határozatlan idejű szerződések 2023. évre teljesített díjak
		adatok Ft-ban
Sorszám	Megnevezés	Összeg
1	A	B
2	Star laguna Bt.	49 000
3	Útfelügyelet (Zsombori Pál)	324 000
4	Ingatlanvagyon kataszter karbantartás	180 000
5	Munka és tűzvédelem	48 000
6	Vérszállítás	60 000
7	Írottkő Natúrparkért Egyesületi tagdíj	37 800
8	Vas Megyei Rendőrfőkapitányság	18 600
9	Nyugat dunántúli regionális hulladékgazdálkodási önkormányzati társulás	40 000
10	Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége	5 250
11	Jurisics Vár és műv. Központ	117 000
	2. Határozott idejű szerződések 2023. évre teljesített díjak
12	Orvosi ügyelet	709 770
13	Fogorvosi alapellátás	42 000

6. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint
felülvizsgált pénzmaradványának bemutatása
		adatok forintban (bruttó)
Maradványkimutatás
	Megnevezés	Összeg
A	B	C
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	35 007 711
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	40 749 805
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-5 742 094
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	12 870 845
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	984 546
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	11 886 299
7	Alaptevékenység maradványa	6 144 205
8	Összes maradvány	6 144 205
9	Alaptevékenység szabad maradványa	6 144 205

7. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty Község Önkormányzata
2023. évi pénzügyileg teljesített beruházási és felújítási kiadásainak
bemutatása célonként
		adatok forintban (bruttó)
	A	B
1	FELÚJÍTÁSOK
2	Vasivíz beruházások	148 640
3	- ebből ÁFA	31 600
4	Összesen	148 640
5	BERUHÁZÁSOK
6	Részesedések beszerzése, befektetési jegyek	5 000 000
7	- ebből ÁFA	0
8	Vasivíz beruházások	189 888
9	- ebből ÁFA	40 369
10	VP6-19.2.1-90-Ö-2.17 eszközpályázat	2 188 229
11	- ebből ÁFA	465 215
12	Napozóágy	63 750
13	- ebből ÁFA	13 553
14	Befőző	49 990
15	- ebből ÁFA	10 628
16	Összesen	7 491 857

8. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági
jellegű ellátások
	A	B
	Támogatás	2023. évi teljesítés ( Ft)
1	Települési támogatás	2 086 976
2	Köztemetés	276 950
3	Lakástámogatás	300 000
4	Szociális tűzifa támogatás	434 340
5	ÖSSZESEN	3 098 266

9. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Kőszegpaty község Önkorányzatának európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjének nettó bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat projekthez történő hozzájárulásai
Sorszám	Megnevezés	2022	2023	2024
Sorszám	Megnevezés	A	B	C
1	Saját erő összesen:	6 228 980	0
2	- saját erőből központi támogatás
3	Európai Uniós forrás	62 135 992	0	61 131 036
4	Társfinanszírozás
5	Hitel
6	Egyéb forrás
7	Bevételek összesen	62 135 992		61 131 036
9	Felújítás
10	Kiadások összesen	68 364 972	0	44 043 289

A 9. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.