Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 28- 2024. 05. 28

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet bevezető része helyébe a következő rendelkezés lép:

„Őrimagyarósd Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:”

2. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 75 931 132 Ft-ban

kiadási főösszegét 75 931 132 Ft-ban

állapítja meg.

(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 28 872 611 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 3 030 978 Ft

Közhatalmi bevételek 3 910 000 Ft

Működési bevételek 512 641 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 36 326 230 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 36 326 230 Ft

Finanszírozási bevételek 39 604 902 Ft

Bevételek mindösszesen 75 931 132 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 16 512 855 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 637 318 Ft

Dologi kiadások 14 634 564 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 650 000 Ft

Elvonások, befizetések 13 915 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 890 876 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 600 000 Ft

Tartalékok 2 628 925 Ft

Működési célú kiadások 39 568 453 Ft

Beruházások 12 200 000 Ft

Felújítások 550 000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 12 750 000 Ft

Költségvetési kiadások 52 318 453 Ft

Finanszírozási kiadások 23 612 679 Ft

Kiadások mindösszesen 75 931 132 Ft

3. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 4. § (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(5) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.”

4. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„6. § A Képviselő-testület 2024. költségvetési évben 2 628 925 Ft általános tartalékot hagy jóvá.”

5. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 1.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

28 872 611

28 872 611

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

3 030 978

3 030 978

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

3 910 000

3 310 000

600 000

0

B4

Működési bevételek

512 641

283 947

228 694

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

36 326 230

35 497 536

828 694

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

36 326 230

35 497 536

828 694

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-15 992 223

-15 492 223

-500 000

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele

16 854 902

3 854 902

13 000 000

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele

12 750 000

12 750 000

0

0

B812

Forgatási célú értékpapír értékesítése

10 000 000

0

10 000 000

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

39 604 902

16 604 902

23 000 000

0

Működési bevételek mindösszesen

63 181 132

39 352 438

23 828 694

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

12 750 000

12 750 000

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

75 931 132

52 102 438

23 828 694

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 512 855

16 512 855

0

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO

2 637 318

2 637 318

0

0

K3

Dologi kiadások

14 634 564

13 905 870

728 694

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

650 000

0

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

5 133 716

4 533 716

600 000

0

Működési kiadások összesen

39 568 453

38 239 759

1 328 694

0

K6

Beruházások

12 200 000

12 200 000

0

0

K7

Felújítás

550 000

550 000

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

12 750 000

12 750 000

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

52 318 453

50 989 759

1 328 694

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

K912

Forgatási célú értékpapír vásárlása

22 500 000

0

22 500 000

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 112 679

1 112 679

0

0

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

23 612 679

1 112 679

22 500 000

0

Működési kiadások mindösszesen

63 181 132

39 352 438

23 828 694

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

12 750 000

12 750 000

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

75 931 132

52 102 438

23 828 694

0

2. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

31 903 589

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

28 872 611

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

17 542 287

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8 680 000

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 650 324

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

3 030 978

B16

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól

342 780

B16

Elkülönített állami pénzalapok

2 310 198

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

378 000

B3

Közhatalmi bevételek

3 910 000

B34

Vagyoni tipusú adók

600 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

600 000

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

B351

Helyi iparűzési adó

3 000 000

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

300 000

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

300 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

10 000

B36

Talajterhelési díj

0

B36

Késedelmi pótlék

10 000

B4

Működési bevételek

512 641

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

B402

Szolgáltatások ellenértéke

436 360

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

B404

Tulajdonosi bevételek

0

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

B411

Egyéb működési bevételek

76 261

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

26 854 902

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

16 854 902

B811

Likvid hitel felvétele

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

10 000 000

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

63 181 132

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

16 512 855

K1101

Törvény szerinti illetmény

10 677 215

K1107

Béren kívüli juttatások

120 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

184 935

K121

Választott tisztviselők juttatásai

3 944 000

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

806 705

K123

Egyéb külső személyi juttatás

780 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 637 318

K3

Dologi kiadások

14 634 564

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

650 000

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

650 000

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (idősek)

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

5 133 716

K502

Elvonások és befizetések

13 915

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1 890 876

Központi költségvetési szervnek

200 000

Bursa Hungarica ösztöndíj

200 000

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 445 716

fogorvos

90 000

védőnői szolgálat

0

közös önkormányzati hivatal

1 355 716

köztemetés költségeinek megtérítése

0

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

245 160

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.

221 760

Nyugat-dunántúli Regionális Hull.gazd. Társulás

23 400

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

0

Nádasdi Hétszínvirág Mini Bölcsőde

0

Körmend és Kistérsége Önk.Társ.

0

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

600 000

Helyi civil szervezetek

600 000

K513

Tartalékok

2 628 925

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

23 612 679

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

22 500 000

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 112 679

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

63 181 132

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

B51

Immateriális javak értékesítése

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

B54

Részesedések értékesítése

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8

Finanszirozási bevételek

12 750 000

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

12 750 000

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12 750 000

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

12 200 000

K7

Felújítás

550 000

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

12 750 000

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

K6

BERUHÁZÁSOK

12 200 000

K61

Immateriális javak beszerzése

0

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

500 000

Falugondnoki autó garázs építés

500 000

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

11 700 000

Gépjármű beszerzés településüzemeltetéshez

10 000 000

Urnafal

1 500 000

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

K7

FELÚJÍTÁSOK

550 000

K71

Ingatlanok felújítása

550 000

Templomkertben emlékmű felújítása

550 000

K72

Informaikai eszközök felújítása

0

K73

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

0

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet a 4/2024. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Őrimagyarósd Község Önkormányzata 2024. évi finanszírozási célú pénzügyi bevételei, kiadásai a költségvetési hiány finanszírozására vagy a többlet felhasználására

adatok Ft-ban

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

10 000 000

1.

Működési célú

10 000 000

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Likvid hitelek felvétele

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

10 000 000

2.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hitel felvétel

Befektetési célú érétkpapír értékesítése

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása

22 500 000

3.

Működési célú

22 500 000

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Likvid hitelek törlesztése

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

22 500 000

4.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés

Befektetési célú értékpapír vásárlása