Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 18Nógrádsáp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Nógrádsáp Község Önkormányzata Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023.évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § A rendelet hatálya kiterjedt az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesítését a.) kiadási teljesítés bruttó főösszegét 301.695.226 forintban b.) bevételi bruttó főösszegét 323.315.650 forintban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés szerinti önkormányzati szinten összesített 2023. évi teljesített költségvetésének fő számai: (9.sz. melléklet szerint)
a) a teljesített költségvetési kiadások-int.finansz.nélküli összege: 246.225.507 forint,
b) a teljesített költségvetési bevételek –int.finansz.nélküli összege : 267.845.931 forint,
c) a tejesített költségvetés egyenlege – a tejesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 21.620.424 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (1.sz, 9.sz. ,10.sz. mellékleten részletezve)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 142.188.977 forint -ebből B11 Önkormányzatok működési támogatása 115.946.249 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 74.714.466 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 13.021.304 forint
d) B4 Működési bevételek 24.834.430 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 50.000 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök-áht-n belűlről 0 forint
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 255.009.177 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 68.306.473 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 68.306.473 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
ic) B83 Adósságához nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j) B1-B8 Összes bevétel 323.315.650 forint
(2) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 235.859.808 forint
b) az önkéntes vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a tejesített működtetést szolgáló bevételek (10.sz. mell): 248.551.184 forint
b) a tejesített felhalmozási bevételek (10.sz. mell.) 74.764.706 forint
4. § (1) Az Önkormányzat összesített 2023. évi teljesített kiemelt kiadásai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (2.sz.;9. sz 10.sz., 11.sz. mellékleten részletezve)
a) Működési költségvetés 169.811.222 forint
aa) K1 Személyi juttatások 82.416.034 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 9.056.342 forint
ac) K3 Dologi kiadások 73.060.024 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.515.353 forint
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 2.763.469 forint
b) Felhalmozási költségvetés 72.146.898 forint
ba) K7 Beruházások 12.462.062 forint
bb) K8 Felújítások 59.684.236 forint
bc) K9 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c) K1-K9 Költségvetési kiadások 241.958.120 forint
d) K9 Finanszírozási kiadások forint, amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 59.737.106 forint
db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai
dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
e) K1-K9 Kiadások összesen 301.695.226 forint
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 301.695.226 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 forint
c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai 0 forint
ca) A helyi önkormányzat nevében végzett a.) teljesített beruházási kiadások beruházásonként ( 11.sz mellékleten részletezve) aa) K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 0 forint; ab) K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése, korszerűsítése 9.420.790 forint; ac) K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 0 forint; ad) K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 3.041.272 forint; ae) K65 Részesedések beszerzése 0 forint; af) K66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 0 ezer forint. b.) teljesített felújítási kiadások felújításonként (11.sz. mellékleten részletezve)
cb) K71 Ingatlanok felújítása 59.684.836 forint
cc) K72 Informatikai eszközök felújítása 0 forint
cd) K73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 0 forint
(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése
a) K 47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
b) K 48 Egyéb nem intézményi ellátások 2.165.353 forint
(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé
a) 0 fejlesztési cél
b) 0 fejlesztési cél
(5) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege 0 forint.
5. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenlege) 19.002.856 többlet,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2.617.588 forint többlet.
6. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évre összesített- közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 12 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 15 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 11 fő
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 11. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt tartalék: beruházási 18.182.452 forint; felhalmozási 3.236.000 forint a fel nem használt céltartalék 0 forint. (2) Az önkormányzat összevont 2023. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa a 21. §. (4) bekezdése szerint használható fel.
9. § A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2023. évi teljesítésének
a) kiadási főösszegét 230.793.905 forintban,
b) bevételi főösszegét 252.212.447 forintban állapítja meg.
10. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (3. sz. mellékleten részletezve)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 140.392.293 forint -ebből: B11 Önkormányzatok működési támogatása 115.946.249 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 74.764.466 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 13.021.304 forint
d) B4 Működési bevételek 11.082.288 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 50.000 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 200.000 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 239.460.351 forint
h) B8 Finanszírozási bevételek összesen 12.752.096 forint ebből:
ha) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 12.752.096 forint
hb) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
hc) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
i) B1-B8 Összes bevétel 252.212.447 forint
(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 239.191.143 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből (9.sz.melléklet)
a) a teljesített működési –költségvetési bevételek: 164.695.885 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 74.764.466 forint
11. § (1) A Nógrádsáp Község Önkormányzata 2023. évi teljesített kiadásai kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak: Működési költségvetés: (4-9.sz. mellékleten részletezve) 99.697.756 forint
a) K1 Személyi juttatások 39.652.112 forint
b) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 3.385.537 forint
c) K3 Dologi kiadások 51.381.285 forint
d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.515.353 forint
e) K5 Egyéb működési célú kiadások 2.763.469 forint. Felhalmozási költségvetés (4.-9-11.sz. mellékleten részletezve) 71.359.043 forint
f) K6 Beruházások 11.674.207 forint
g) K7 Felújítások 59.684.836 forint
h) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
i) K1-K8 Költségvetési kiadások (4.sz..mell.) 230.793.905 forint
j) K9 Finanszírozási kiadások 59.737.106 forint amelyből:
ja) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 59.737.106 forint
jb) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
jc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
k) K1-K9 Kiadások összesen 301.695.226 forint
(2) A Nógrádsáp Község Önkormányzata költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 301.695.226 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 ezer forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint
12. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp Község Önkormányzata 2023. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 4 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 11 fő
13. § A képviselő-testület a Nógrádsápi Óvoda -Bölcsőde 2023.évi
a) kiadási főösszegét 38.977.465 forintban,
b) bevételi főösszegét 38.988.595 forintban állapítja meg.
14. § (1) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként (5.sz. melléklet szerint):
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint
d) B4 Működési bevételek 5.006 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 1.796.684 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 1.801.690 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 37.352.556 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 37.352.556 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint
ic) B83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j)B1-B8 Összes bevétel 38.988.595 forint
(2) Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 38.988.595 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az összesített Nógrádsáp Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a teljesített működési bevételek: 5.006 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint
15. § (1) A Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) Működési költségvetés (6.-9.sz.melléklet szerint): 38.977.465 forint
aa) K1 Személyi juttatások 31.947.285 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 4.241.464 forint
ac) K3 Dologi kiadások 2.788.716 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint; ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) Felhalmozási költségvetés 0 forint
ba) K6 Beruházások (udvari hinta) 0 forint
bb) K7 Felújítások 0 forint
bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c) K1-K8 Költségvetési kiadások 38.977.465 forint
d) K9 Finanszírozási kiadások 0 forint amelyből:
da) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
db) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint
dc) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
e) K1-K9 Kiadások összesen 38.977.465 forint
(2) Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde összesített költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 38.977.465 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint
16. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsápi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 7 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 1 fő
17. § A képviselő-testület a(z) Nógrádsáp GAMESZ 2023.évi
a) kiadási főösszeget 31.923.856 forintban,
b) bevételi főösszeget 32.114.608 forintban állapítja meg.
18. § (1) A Nógrádsápi GAMESZ 2023. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként: (7.sz. melléklet szerint)
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek 0 forint
d) B4 Működési bevételek 13.747.136 forint
e) B5 Felhalmozási bevételek 0 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 forint
h) B1-B7 Költségvetési bevételek összesen 11.642.482 forint
i) B8 Finanszírozási bevételek összesen 18.367.472 forint ebből:
ia) B81 Belföldi finanszírozás bevételei 18.367.472 forint
ib) B82 Külföldi finanszírozás bevételei 0 forint adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 forint
j) B1-B8 Összes bevétel 32.114.608 forint
(2) A Nógrádsáp GAMESZ teljesített költségvetési bevételeiből
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 32.114.608 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 forint
(3) Az összesített Nógrádsáp GAMESZ összesített teljesített költségvetési bevételeiből
a) a teljesített működési bevételek: 13.747.136 forint
b) a teljesített felhalmozási bevételek: 0 forint
19. § (1) A Nógrádsáp GAMESZ 2023. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak (8.sz. melléklet szerint)
a) Működési költségvetés: 31.136.001 forint
aa) K1 Személyi juttatások 10.816.637 forint
ab) K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájáruló adó 1.429.341 forint
ac) K3 Dologi kiadások 18.890.023 forint
ad) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 forint
ae) K5 Egyéb működési célú kiadások 0 forint
b) Felhalmozási költségvetés 79.643 forint
ba) K6 Beruházások 79.643 forint
bb) K7 Felújítások 0 forint
bc) K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 forint
c)K1-K8 Költségvetési kiadások 31.923.856 forint d)K9 Finanszírozási kiadások 0 forint amelyből: ca) K 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 0 forint cb) K92 Külföldi finanszírozás kiadásai 0 forint cd) K93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 forint
c) K1-K9 Kiadások összesen 31.923.856 forint
(2) A Nógrádsáp GAMESZ összesített költségvetési teljesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 31.923.856 forint
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai : 0 forint
c) az állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 forint
20. § (1) A képviselő-testület a Nógrádsáp GAMESZ 2022. évre - közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám- előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám –átlagszám: 3 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 0 fő
21. § (1) Az Önkormányzat vagyonát a 12-13. sz. mellékleteknek megfelelően fogadja el.
(2) A vagyonban értékben nem szereplő eszközök: a) O-ra leírt tárgyi eszközök állománya - Vagyonértékű jogok-szellemi termékek-Önkormányzatnál 6.530.000 Ft - GAMESZ-nál (élelmezési szoftver) 97.200 Ft - Gépek-berendezések-felszerelések-Önkormányzatnál 30.568.330 Ft - Gépek-berendezések-felszerelések-Óvodánál 56.684 Ft - GAMESZ-nál - gép-berendezés-felszerelés2.550.273 Ft
(3) A pénzeszköz állományok változását a 14. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat és költségvetési szervei módosított pénzmaradványát az alábbiak szerint hagyja jóvá a 2023.évi beszámoló 7/A sz. űrlap alapján: a.) Önkormányzatnál 21.418.542 Ft b.) Óvodánál 11.130 Ft c.) Gamesznál 190.752 Ft - ebből: alaptevékenység maradványa 190.752 Ft. Vállalkozási tevékenység maradványa 0 Ft -Vállalkozásból befiz.kötel.B*0.09% 0 Ft
22. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 1. sz. melléklet 4.1 -4.5 sorszámú tételek szerint hagyja jóvá.
23. § A Nógrádsápi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat 2023.évi bevételi teljesítését 2.866.058 forint összegben, kiadási teljesítését 2.735.951 forint összegben tudomásul veszi.
24. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba és ezzel egyidejűleg az 1/2023.(II.16.) Költségvetési rendelet hatályát veszti.