Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 11. 28- 2024. 11. 29

Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.11.28.

Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el Acsád Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024.évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 111.058.396 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 69.133.768 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 19.201.030 Ft,

c) közhatalmi bevételek 1.400.000 Ft,

d) működési bevételek 2.025.000 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 4.900.000 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 14.398.598 Ft.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 11.469.800 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.533.174 Ft,

c) dologi kiadások 12.610.825 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.925.040 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 66.772.449 Ft,

f) beruházások 0 Ft,

g) felújítások 11.429.606 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 2.317.502 Ft.”

2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C
1		Eredeti	Módosított
2	K1. Személyi juttatások	11 469 800	11 469 800
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 533 174	1 533 174
4	K3. Dologi kiadások	10 863 000	12 610 825
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 925 040	4 925 040
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	49 061 731	66 772 449
7	K6. Beruházási kiadások	0	0
8	K7. Felújítások	9 986 496	11 429 606
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
10	K1-8. Költségvetési kiadások	87 839 241	108 740 894
11	K9. Finanszírozási kiadások	2 317 502	2 317 502
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	90 156 743	111 058 396
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	67 804 663	69 133 768
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	19 201 030
15	B3. Közhatalmi bevételek	1 400 000	1 400 000
16	B4. Működési bevételek	2 025 000	2 025 000
17	B5. Felhalmozási bevételek	0	0
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	4 900 000	4 900 000
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
20	B1-7. Költségvetési bevételek	76 129 663	96 659 798
21	B8. Finanszírozási bevételek	14 027 080	14 398 598
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	90 156 743	111 058 396

”

2. melléklet a 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15619747			15619747	15384748
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	36099384			36099384	36099384
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4925040			4925040	4925040
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	8890492			8890492	8673031
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2270000			2270000	3031376
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115				0	746760
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116				0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	67804663	0	0	67804663	68860339
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12				0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				0	273429
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	67804663	0	0	67804663	69133768
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				0
17	Társaságok jövedelemadói	B312				0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0
21	Vagyoni tipusú adók	B34		1300000		1300000	1300000
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				0
25	Gépjárműadók	B354	0			0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0	0
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		100000		100000	100000
29	Közhatalmi bevételek	B3	0	1400000	0	1400000	1400000
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402				0
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	25000			25000	25000
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2000000			2000000	2000000
34	Ellátási díjak	B405				0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0
37	Kamatbevételek	B408				0
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409				0
39	Egyéb működési bevételek	B410				0
40	Működési bevételek	B4	2025000	0	0	2025000	2025000
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63		4900000		4900000	4900000
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		4900000	0	4900000	4900000
45	*Működési bevételek összesen*		69829663	6300000	0	76129663	77458768
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25				0	19201030
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	19201030
52	Immateriális javak értékesítése	B51				0
53	Ingatlanok értékesítése	B52				0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0
55	Részesedések értékesítése	B54				0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73				0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*			0	0	0	0
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	69829663	6300000	0	76129663	96659798
64	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege					0
65	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege					0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0	0
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	4040584			4040584	4412102
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	9986496			9986496	9986496
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132				0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132				0
79	Maradvány igénybevétele	B813	14027080	0	0	14027080	14398598
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				0
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816				0
83	Betétek megszüntetése	B817				0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				0
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	14027080	0	0	14027080	14398598
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0
92	Finanszírozási bevételek	B8	14027080	0	0	14027080	14398598
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		83856743	6300000	0	90156743	111058396

”

3. melléklet a 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 884 800			5 884 800	5 884 800
3	Normatív jutalmak	K1102				0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103				0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0
6	Végkielégítés	K1105				0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	50 000			50 000	50 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0
13	Szociális támogatások	K1112				0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	5 934 800	0	0	5 934 800	5 934 800
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 485 000			4 485 000	4 485 000
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	300 000			300 000	300 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	750 000			750 000	750 000
19	Külső személyi juttatások	K12	5 535 000	0	0	5 535 000	5 535 000
20	Személyi juttatások	K1	11 469 800	0	0	11 469 800	11 469 800
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 533 174			1 533 174	1 533 174
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311				0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 500 000			1 500 000	1 200 000
24	Árubeszerzés	K313	0
25	Készletbeszerzés	K31	1 500 000	0	0	1 500 000	1 200 000
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	158 000			158 000	158 000
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	130 000			130 000	130 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	288 000	0	0	288 000	288 000
29	Közüzemi díjak	K331	4 060 000			4 060 000	4 200 000
30	Vásárolt élelmezés	K332				0
31	Bérleti és lízing díjak	K333	50 000			50 000	50 000
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	680 000			680 000	1 180 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0	7 825
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000	280 000
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 500 000			1 500 000	2 700 000
36	Szolgáltatási kiadások	K33	6 570 000	0	0	6 570 000	8 417 825
37	Kiküldetések kiadásai	K341	80 000			80 000	80 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	80 000		0	80 000	80 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 400 000			2 400 000	2 375 000
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352					25 000
42	Kamatkiadások	K353				0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	25 000			25 000	225 000
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	2 425 000	0	0	2 425 000	2 625 000
46	Dologi kiadások	K3	10 863 000	0	0	10 863 000	12 610 825
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 925 040			4 925 040	4 925 040
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 925 040	0	0	4 925 040	4 925 040
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021					127 532
57	Elvonások és befizetések	K502
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	47 287 354			47 287 354	46 987 354
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512					500 000
67	Tartalékok-általános	K513	1 774 377			1 774 377	19 157 563
68	Egycsoportos óvoda miatti állami támogatás	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	49 061 731	0	0	49 061 731	66 772 449
70	*Működési kiadások összesen*		77 852 745	0	0	77 852 745	97 311 288
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				0
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				0
78	Beruházások	K6	0	0	0	0
79	Ingatlanok felújítása	K71	7 863 283			7 863 283	9 153 853
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 123 213			2 123 213	2 275 753
83	Felújítások	K7	9 986 496		0	9 986 496	11 429 606
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8			0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		9 986 496	0	0	9 986 496	11 429 606
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	87 839 241	0	0	87 839 241	108 740 894
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 317 502			2 317 502	2 317 502
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	2 317 502	0	0	2 317 502	2 317 502
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	2 317 502	0	0	2 317 502	2 317 502
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		90 156 743	0	0	90 156 743	111 058 396

”

4. melléklet a 9/2024. (XI. 27.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K513	19 157 563					19 157 563
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K513

”