Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 28

Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.28.

[1] Folyás Község Önkormányzata gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és ellátja törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait, ezért a települési önkormányzat gazdálkodásának megerősítése és feladatainak magasabb szintű teljesítése érdekében:

[2] Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a)2 kiadását 163.698.093 Ft

b)3 bevételét 163.698.093 Ft

főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

(2)4 A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

a)5 Költségvetési bevételek összesen: 160.693.641 Ft, ebből

aa) működési: 90.747.436 Ft

ab) felhalmozási: 69.946.205 Ft

b)6 Költségvetési kiadások összesen: 161.996.372 Ft, ebből

ba) működési: 90.357.859 Ft

bb) felhalmozási: 71.638.513 Ft

c) Költségvetési hiány: 1.302.731 Ft, ebből

ca) működési többlet:389.577 Ft

cb) felhalmozási hiány:1.692.308 Ft

(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

aa) az előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 4.306.026 Ft

ab)7 az előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 3.004.452 Ft

b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 0 Ft, ebből felhalmozási hitelek bevételei: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft.

bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 1.701.721 Ft, ebből felhalmozási hitelek kiadásai: 0 Ft, működési hitelek kiadásai: 0 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 1.701.721 Ft.

c)8 Finanszírozási bevételek összesen: 3.004.452 Ft

d) Finanszírozási kiadások összesen: 1.701.721 Ft

e)9 Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 1.302.731 Ft

(4) A kiadások főösszegén belül

a)10 a személyi juttatások előirányzatát 53.609.652 Ft;

b)11 a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 6.686.038 Ft;

c)12 a dologi kiadások előirányzatát 25.528.281 Ft;

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.000.000 Ft;

e)13 az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 3.533.888 Ft;

f)14 a beruházási kiadások előirányzatát 70.438.513 Ft;

g) a felújítási kiadások előirányzatát 1.200.000 Ft;

h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft;

i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 1.701.721 Ft összeggel állapítja meg.

(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 1.000.000 Ft összeggel állapítja meg, ebből: általános tartalék 1.000.000 Ft.

(6)15 A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2025. évi saját bevételeinek előirányzatát 15.000.000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 14.050.000 Ft;

b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft;

c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 500.000 Ft;

d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 450.000 Ft.

2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4) Az 5. melléklet az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet az önkormányzat felújítási kiadásait célonként tartalmazza.

(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.

(7) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat által ellátott önként vállalt feladatokat a 11. melléklet tartalmazza.

(9)16 Az Önkormányzat által foglalkoztatottak létszáma 10 fő. A létszám foglalkoztatási jogviszonyonként: 1 fő polgármester, 3 fő szociális gondozó közalkalmazotti jogviszonyban, 1 fő falugondnok közalkalmazotti jogviszonyban, 1 fő közösségszervező Mt. szerinti munkaviszonyban, 1 fő karbantartó Mt. szerinti munkaviszonyban, 3 fő közfoglalkoztatási jogviszonyban.

1. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

3. § (1)17 A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2025. évben 70.000 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a) Az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.

b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

c) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az (4) bekezdés a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

2. Államháztartáson kívüli forrás átvétele átadása

4. § Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

3. A 2025. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek

5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

4. Pénz- tőke és hitelműveletek

6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, a rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1

Az 1. § (1) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

Az 1. § (2) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

Az 1. § (2) bekezdés a) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 1. § (2) bekezdés b) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 1. § (3) bekezdés a) pont ab) alpontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

Az 1. § (3) bekezdés c) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

Az 1. § (3) bekezdés e) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 1. § (4) bekezdés a) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés a) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés a) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

11

Az 1. § (4) bekezdés b) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés b) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés b) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

12

Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

13

Az 1. § (4) bekezdés e) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés e) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

14

Az 1. § (4) bekezdés f) pontja a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

15

Az 1. § (6) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (6) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 2. § (9) bekezdését a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.

17

A 3. § (1) bekezdése a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

18

Az 1. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 2. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 3. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

21

Az 5. melléklet a Folyás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.