Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 16

Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.16.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Kaposhomok Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra. A költségvetési rendelet célja az önkormányzat stabil és gazdaságos működésének megvalósítása.

[3] Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

[4] Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testületére és szerveire, Kaposhomok Községi Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésé

a) 99 674 866 Ft bevétellel,

b) 99 674 866 Ft kiadással,

c) 0 Ft egyenleggel,

d) 0 Ft - ebből működési (hiány, többlet)

e) 0 Ft - felhalmozási (hiány, többlet) állapítja meg

(2)² A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Képviselő-testület Kaposhomok Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a kiemelt előirányzatokat

a) 88 421 225 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 33 309 855 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 3 613 279 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 17 086 496 Ft dologi kiadások;

ad) 10 626 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 5 772 751 Ft egyéb működési célú kiadások;

af) 18 012 844 Ft tartalék;

b) 4 639 293 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 67 470 Ft beruházások;

bb) 4 571 823 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 6 614 348 Ft finanszírozási kiadások;jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg

(3) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételéve a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet határozza meg.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

(8) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a köztisztviselői illetményalapot 50.000 Ft mértékben állapítja meg.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a rendelet 6. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(3) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

(6) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 12. melléklet szerint határozza meg.

(8)³ A Képviselő-testület Kaposhomok Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadásai között 18 012 844 tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(9) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 13. melléklet szerint határozza meg.

(10) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 14. melléklet szerint határozza meg.

(11) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a 15. melléklet szerint határozza meg.

(12) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 16. melléklet szerint határozza meg.

(13) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 17. melléklet szerint határozza meg.

(14) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 18. melléklet szerint határozza meg.

(15) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat céljelleggelm tervezett támogatásait a 19. melléklet szerint határozza meg.

(16) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 20. melléklet szerint határozza meg.

(17) Kaposhomok Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 21. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1)⁴ A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. A polgármester 1 000 000 Ft értékhatárig jogosult dönteni kiadásokról. A polgármester a költségvetésben nem szereplő kiadásokról szóló döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

9. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet 2025. február 26-án lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁵


Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás - Eredeti előirányzat	Kiadás - Módosított előirányzat	Bevétel - Eredeti előirányzat	Bevétel - Módosított előirányzat	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	ÁHT-n belüli támogatás
2	1	1	Kaposhomok Községi Önkormányzat		94 975 202	99 674 866	94 975 202	99 674 866	39 356 068	0	60 318 798
3				Személyi juttatások	30 704 170	33 309 855
4				Munkaadókat terhelő járulékok	3 334 954	3 613 279
5				Dologi kiadások	14 444 116	17 086 496
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 026 000	10 626 000
7				Egyéb működési célú kiadások	5 522 428	5 772 751
8				Beruházások	0	67 470
9				Felújítások	0	4 571 823
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
11				Tartalék	29 529 186	18 012 844
12				Finanszírozási kiadások	1 414 348	6 614 348

2. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁶

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	46 651 618	50 586 938	50 586 938	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 506 746	16 934 046	16 934 046	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 969 500	16 969 500	16 969 500	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	272 460	467 400	467 400	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	4 151 790	4 151 790	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	10 632 912	12 064 202	12 064 202	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	9 291 060	9 731 860	9 731 860	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	9 291 060	9 731 860	9 731 860	0	0
17	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
18	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
19	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0	0
20	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0	0
21	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
22	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0	0
24	B3	Közhatalmi bevételek	9 230 000	9 230 000	9 230 000	0	0
25	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0	0
26	B34	Vagyoni típusú adók	2 230 000	2 230 000	2 230 000	0	0
27	B351	Értékesítési és forgalmi adók	7 000 000	7 000 000	7 000 000	0	0
28	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0	0
29	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0
30	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0
31	B4	Működési bevételek	1 546 245	1 869 789	1 869 789	0	0
32	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
33	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
34	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
35	B404	Tulajdonosi bevételek	786 000	786 000	786 000	0	0
36	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0	0
37	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0	0
38	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
39	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
40	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	200	323 744	323 744	0	0
	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	760 045	760 045	760 045	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
52	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
53	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
54	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
55	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
56	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
57	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0	0
58	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
59	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	66 718 923	71 418 587	71 418 587	0	0
60	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
61	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
62	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
63	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
64	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0
65	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
66	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
67	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
68	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
69	B813	Maradvány igénybevétele	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
70	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
71	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
72	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
73	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0	0
74	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0	0
75	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0	0
76	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
77	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
78	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0	0
79	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0	0
80	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0	0
	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
81	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0	0
82	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
83	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	94 975 202	99 674 866	99 674 866	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	93 560 854	88 421 225	88 421 225	0	0
3	K1	Személyi juttatások	30 704 170	33 309 855	33 309 855	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 334 954	3 613 279	3 613 279	0	0
5	K3	Dologi kiadások	14 444 116	17 086 496	17 086 496	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 026 000	10 626 000	10 626 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások (tartalék nélkül)	5 522 428	5 772 751	5 772 751	0	0
8	K513	Tartalékok	29 529 186	18 012 844	18 012 844	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	4 639 293	4 639 293	0	0
12	K6	Beruházások	0	67 470	67 470	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	0	4 571 823	4 571 823	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	93 560 854	93 060 518	93 060 518	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	5 200 000	5 200 000	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	5 200 000	5 200 000	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 414 348	1 414 348	1 414 348	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	1 414 348	1 414 348	1 414 348	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 414 348	6 614 348	6 614 348	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	94 975 202	99 674 866	99 674 866	0	0

3. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁷

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	46 651 618	50 586 938	Személyi juttatások	30 704 170	33 309 855
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	9 291 060	9 731 860	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 334 954	3 613 279
4	Működési bevételek	1 546 245	1 869 789	Dologi kiadások	14 444 116	17 086 496
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 026 000	10 626 000
6	Közhatalmi bevételek	9 230 000	9 230 000	Egyéb működési célú kiadások	5 522 428	5 772 751
7				Tartalékok	29 529 186	18 012 844
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	66 718 923	71 418 587	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	93 560 854	88 421 225
9	Működési célú finan.bevételek összesen	28 256 279	28 256 279	Működési célú finan.kiadások összesen	1 414 348	6 614 348
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	94 975 202	99 674 866	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	94 975 202	95 035 573
11	Költségvetési hiány:	26 841 931	17 002 638	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:			Tervezési többlet:		4 639 293

4. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁸

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	Beruházások	0	67 470
3	Felhalmozási bevételek	0	0	Felújítások	0	4 571 823
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0
5	Egyéb felhalmozási bevétel	0	0	Tartalékok	0	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	0	0	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	0	4 639 293
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	0	0	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	0	0	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	0	4 639 293
9	Költségvetési hiány:		4 639 293	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:		4 639 293	Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez⁹

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2025.	2026.	2027.	Összesen
2					0
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből
származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Bevételi jogcímek	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	9 230 000	9 230 000	0	0	0
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	9 230 000	9 230 000	0	0	0
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	4 615 000	4 615 000	0	0	0
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹¹

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Adatok forintban

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹²

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	Fali ventilátor	67 470	2 025	0	67 470	0
3						0
4						0
5						0
6	ÖSSZESEN:	67 470		0	67 470	0

9. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹³

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	Tető felújítás (munka Fejes-Ács)	2 032 000	2 025	0	2 032 000	0
3	Tető felújítás (anyag -Füredi Erdőmester)	1 283 847	2 025	0	1 283 847	0
4	Féltető	866 476	2 025	0	866 476	0
5	Ravatalozó villamosítása	389 500	2 025	0	389 500	0
6						0
7	ÖSSZESEN:	4 571 823		0	4 571 823	0

10. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
Adatok forintban

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója:

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2025.	2026.	2027. után	Összesen
2	Saját erő				0
3	- saját erőből központi támogatás				0
4	EU-s forrás				0
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	0	0	0	0
9	Személyi jellegű				0
10	Beruházások, beszerzések				0
11	Szolgáltatások igénybe vétele				0
12	Adminisztratív költségek				0
13	Kiadások összesen:	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Adatok forintban

*Költségvetési szerv neve: Kaposhomok Községi Önkormányzat*
*Költségvetési szerv számlaszáma:*

Éves eredeti kiadási előirányzat:
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: 1 414 348

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások			1 414 348		1 414 348
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	1 414 348	0	1 414 348



Dátum:	2025.11.14


					…............................................
					költségvetési szerv vezetője

12. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	46 651 618	50 586 938	50 586 938	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 506 746	16 934 046	16 934 046	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0	0	0	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	16 969 500	16 969 500	16 969 500	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	272 460	467 400	467 400	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	4 151 790	4 151 790	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	10 632 912	12 064 202	12 064 202	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	9 291 060	9 731 860	9 731 860	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	9 291 060	9 731 860	9 731 860	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	9 230 000	9 230 000	9 230 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	2 230 000	2 230 000	2 230 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	7 000 000	7 000 000	7 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0	0
29	B4	Működési bevételek	1 546 245	1 869 789	1 869 789	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	786 000	786 000	786 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	200	323 744	323 744	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	760 045	760 045	760 045	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	66 718 923	71 418 587	71 418 587	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 256 279	28 256 279	28 256 279	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	94 975 202	99 674 866	99 674 866	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	93 560 854	88 421 225	88 421 225	0	0
3	K1	Személyi juttatások	30 704 170	33 309 855	33 309 855	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 334 954	3 613 279	3 613 279	0	0
5	K3	Dologi kiadások	14 444 116	17 086 496	17 086 496	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 026 000	10 626 000	10 626 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	5 522 428	5 772 751	5 772 751	0	0
8	K513	Tartalékok	29 529 186	18 012 844	18 012 844	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	4 639 293	4 639 293	0	0
12	K6	Beruházások	0	67 470	67 470	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	0	4 571 823	4 571 823	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	93 560 854	93 060 518	93 060 518	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	5 200 000	5 200 000	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	5 200 000	5 200 000	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 414 348	1 414 348	1 414 348	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 414 348	1 414 348	1 414 348	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	0	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai	0	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek	0	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek	0	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	1 414 348	6 614 348	6 614 348	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	94 975 202	99 674 866	99 674 866	0	0

13. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi költségvetés és az előző három év összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi teljesítés	2023. évi teljesítés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat - 1/2025. (II.25.)	2025. évi módosított előirányzat - .../2025. (VI.24.)	Előirányzat változás	2025. évi módosított előirányzat - .../2025. (XI.14.)
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	0	0	0	46 651 618	0	+50 586 938	50 586 938
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása				16 506 746	0	+16 934 046	16 934 046
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása				0	0	+0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása				16 969 500	0	+16 969 500	16 969 500
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				272 460	0	+467 400	467 400
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				2 270 000	0	+4 151 790	4 151 790
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások				10 632 912	0	+12 064 202	12 064 202
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata				0	0	+0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	9 291 060	0	+9 731 860	9 731 860
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0	0	+0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről				0	0	+0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről				0	0	+0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0	0	+0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				9 291 060	0	+9 731 860	9 731 860
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	+0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0	0	+0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0	0	+0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0	0	+0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0	0	+0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0	0	+0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	9 230 000	0	+9 230 000	9 230 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0	0	+0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók				2 230 000	0	+2 230 000	2 230 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók				7 000 000	0	+7 000 000	7 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0	0	+0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0	0	+0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek				0	0	+0	0
29	B4	Működési bevételek	0	0	0	1 546 245	0	+1 869 789	1 869 789
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0	0	+0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0	0	+0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0	0	+0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek				786 000	0	+786 000	786 000
34	B405	Ellátási díjak				0	0	+0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0	0	+0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0	0	+0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0	0	+0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek				200	0	+323 744	323 744
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0	0	+0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0	0	+0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0	0	+0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek				760 045	0	+760 045	760 045
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	+0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0	0	+0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése				0	0	+0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0	0	+0	0
47	B54	Részesedések értékesítése				0	0	+0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0	0	+0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	+0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0	0	+0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0	0	+0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0	0	+0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0	0	+0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata				0	0	+0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	+0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0	0	+0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0	0	+0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0	0	+0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0	0	+0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata				0	0	+0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0	66 718 923	0	+71 418 587	71 418 587
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0	0	+0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0	0	+0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0	0	+0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0	0	+0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0	0	+0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0	+0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0	0	+0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0	0	+0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0	0	+0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	0	0	0	28 256 279	0	+28 256 279	28 256 279
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele				28 256 279	0	+28 256 279	28 256 279
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0	0	+0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0	+0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata				0	0	+0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0	0	+0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0	0	+0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0	0	+0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0	0	+0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0	0	+0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0	0	+0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0	0	+0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0	0	+0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0	0	+0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0	0	+0	0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	0	0	0	28 256 279	0	+28 256 279	28 256 279
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	0	0	0	94 975 202	0	+99 674 866	99 674 866

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi teljesítés	2023. évi teljesítés	2024. évi teljesítés	2025. évi eredeti előirányzat - 1/2025. (II.25.)	2025. évi módosított előirányzat - .../2025. (VI.24.)	Előirányzat változás	2025. évi módosított előirányzat - .../2025. (XI.14.)
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	0	0	0	93 560 854	0	+88 421 225	88 421 225
3	1.1.	Személyi juttatások				30 704 170	0	+33 309 855	33 309 855
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó				3 334 954	0	+3 613 279	3 613 279
5	1.3.	Dologi kiadások				14 444 116	0	+17 086 496	17 086 496
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai				10 026 000	0	+10 626 000	10 626 000
7	1.5	Egyéb működési célú kiadások				5 522 428	0	+5 772 751	5 772 751
8	1.6.	Tartalékok				29 529 186	0	+18 012 844	18 012 844
9	1.7.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék				0	0	+0	0
10	1.8.	- Céltartalék				0	0	+0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	0	0	0	0	0	+4 639 293	4 639 293
12	2.1.	Beruházások				0	0	+67 470	67 470
13	2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás				0	0	+0	0
14	2.3.	Felújítások				0	0	+4 571 823	4 571 823
15	2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás				0	0	+0	0
16	2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások				0	0	+0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	0	0	0	93 560 854	0	+93 060 518	93 060 518
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)				0	0	+0	0
19	4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0	0	+0	0
20	4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0	0	+0	0
21	4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0	0	+0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)				0	0	+5 200 000	5 200 000
23	5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0	0	+0	0
24	5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0	0	+5 200 000	5 200 000
25	5.3.	Kincstárjegyek beváltása				0	0	+0	0
26	5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0	0	+0	0
27	5.5.	Belföldi kötvények beváltása				0	0	+0	0
28	5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0	0	+0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)	0	0	0	1 414 348	0	+1 414 348	1 414 348
30	6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása				0	0	+0	0
31	6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése				1 414 348	0	+1 414 348	1 414 348
32	6.3.	Központi, irányító szervi támogatás				0	0	+0	0
33	6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése				0	0	+0	0
34	6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai				0	0	+0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)	0	0	0	0	0	+0	0
36	7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0	0	+0	0
37	7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0	0	+0	0
38	7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása				0	0	+0	0
39	7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek				0	0	+0	0
40	7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0	0	+0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek				0	0	+0	0
42	9.	Költségvetési szervek finanszírozása				0	0	+0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	0	0	0	1 414 348	0	+6 614 348	6 614 348
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	0	0	0	94 975 202	0	+99 674 866	99 674 866

14. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
Adatok forintban

1. Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1	Állampapír vásárlás	2 025	0	5 200 000				5 200 000
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	5 200 000	0	0	0	5 200 000

3. Beruházási kiadások beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

4. Felújítási kiadások felújításonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

5. Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

6. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalások összesen

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségek darabszáma	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1	Működési célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
3	2	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	5 200 000	0	0	0	5 200 000
4	3	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
5	4	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
6	5	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
7	6	Összesen		0	5 200 000	0	0	0	5 200 000

15. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezése
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	0	0
7	5.1.	-ebből: Építményadó
8	5.2.	Telekadó
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	0	0

16. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²⁰

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Előirányzat felhasználási terv - 2025. évre
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	7 238 256	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 504	4 825 502	60 318 798
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	4 615 000	0	0	0	0	0	4 615 000	0	0	0	9 230 000
5	B4	Működési bevételek	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 816	155 813	1 869 789
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	28 256 279	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	28 256 279
10	B	Bevételek összesen:	35 650 351	4 981 320	9 596 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	9 596 320	4 981 320	4 981 320	4 981 315	99 674 866

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 821	2 775 824	33 309 855
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 107	301 102	3 613 279
4	K3	Dologi kiadások	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 875	1 423 871	17 086 496
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	885 500	10 626 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 133	1 982 132	23 785 595
7	K6	Beruházások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	67 470	67 470
8	K7	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 571 823	4 571 823
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 614 348	6 614 348
11	K	Kiadások összesen:	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	18 622 070	99 674 866

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	28 281 915	-2 387 116	2 227 884	-2 387 116	-2 387 116	-2 387 116	-2 387 116	-2 387 116	2 227 884	-2 387 116	-2 387 116	-13 640 755	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	28 256 279	28 281 915	25 894 799	28 122 683	25 735 567	23 348 451	20 961 335	18 574 219	16 187 103	18 414 987	16 027 871	13 640 755	28 256 279
3	2	+ bevételek	7 394 072	4 981 320	9 596 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	4 981 320	9 596 320	4 981 320	4 981 320	4 981 315	71 418 587
4	3	- kiadások	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	7 368 436	18 622 070	99 674 866
5	4	Záró pénzkészlet	28 281 915	25 894 799	28 122 683	25 735 567	23 348 451	20 961 335	18 574 219	16 187 103	18 414 987	16 027 871	13 640 755	0	0

17. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²¹

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban

	A	B	C
1	Kormányzati funkció megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
18	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	486 000 Ft	486 000 Ft
3	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	55 942 678 Ft	59 891 498 Ft
4	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	28 256 279 Ft	28 256 279 Ft
5	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	1 060 245 Ft	1 487 545 Ft
8	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	9 230 000 Ft	9 230 000 Ft
439	900060 - Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek	0 Ft	323 544 Ft
441	Összesen:	94 975 202 Ft	99 674 866 Ft

18. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²²

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban

	A	B	C
1	Kormányzati funkció megnevezése	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	17 705 780 Ft	18 244 500 Ft
3	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	16 764 Ft	16 764 Ft
6	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	6 721 776 Ft	6 394 808 Ft
83	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	8 361 954 Ft	8 361 954 Ft
8	064010 - Közvilágítás	3 518 028 Ft	3 518 028 Ft
9	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	37 066 598 Ft	39 069 870 Ft
246	081030 - Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése	7 620 Ft	7 620 Ft
261	082044 - Könyvtári szolgáltatások	126 984 Ft	126 984 Ft
12	082091 - Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	2 030 720 Ft	3 912 510 Ft
13	082092 - Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	1 695 724 Ft	1 695 724 Ft
282	084031 - Civil szervezetek működési támogatása	215 000 Ft	215 000 Ft
400	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	650 000 Ft	652 850 Ft
424	107055 - Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	6 832 254 Ft	6 832 254 Ft
18	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	10 026 000 Ft	10 626 000 Ft
441	Összesen:	94 975 202 Ft	99 674 866 Ft

19. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²³

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Kimutatás 2025. évben céljelleggel tervezett támogatásokról
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
2	1	Ködből Palotát Egyesület	támogatás	100 000	100 000
3	2	Kaposhomoki Szabadidő és Sport Egyesület	támogatás	60 000	60 000
4	3	Taszári Fésűs Éva Általános Iskola	támogatás	90 000	90 000
5	4
6	5

7	6	Összesen:		250 000	250 000

20. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²⁴

Kaposhomok Községi Önkormányzat
2025. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	0	0	0
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata
12	5.	Működési bevételek
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	0	0	0
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	0	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	0	0	0
4	2.1.	Beruházások
5	2.2.	Felújítások
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	0	0	0
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	0	0	0

21. melléklet az 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelethez²⁵

Kaposhomok Községi Önkormányzat
Kimutatás 2025. évi lészámgazdálkodásról

	A	B	C	D
1	Sor- szám	Bérrendszerek, jogviszonyok megnevezése	Kaposhomok Községi Önkormányzat	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	0,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	7,50 fő	7,50 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	6,00 fő	6,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	5,00 fő	5,00 fő
16		Összesen:	12,50 fő	12,50 fő

A 2. § (1) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (2) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (8) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (8) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § (1) bekezdése a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 1. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 7. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 8. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 9. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 10. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 12. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 13. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 14. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 15. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 16. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 17. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 18. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 19. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (19) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 20. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (20) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 21. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (21) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Kaposhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 3. § (21) bekezdésével megállapított szöveg.