Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 06. 30Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Zalacséb Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Zalacséb Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében és Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a), f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva
[2] az önkormányzat törvényes és biztonságos működésének biztosítása, bevételeinek és kiadásainak tervezése érdekében
[3] Zalacséb Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 217.512.700 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 0 Ft /a b) pont szerinti kivétellel/
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 25.088.177 Ft, amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 500.000 Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 21.600 Ft
bc) helyi önkormányzattól 0 Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól 0 Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 24.566.577 Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből 0 Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 Ft származik,
c) közhatalmi bevétel 43.540.000 Ft
d)1 önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása 88.886.006 Ft
e)2 intézményi működési bevétel, 2.530.486 Ft
f) felhalmozási bevétel 0 Ft
g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 10.000 Ft
h) kölcsön 0 Ft
i) előző évi maradvány igénybevétele 18.811.231 Ft
(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.
4. § (1) Az önkormányzat saját, 2025. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként
a) működési költségvetés: 152.801.621 Ft
aa)3 személyi juttatások: 35.083.588 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.561.200 Ft
ac)4 dologi kiadások: 40.929.833 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.000.000 Ft
ae)5 egyéb működési célú kiadások: 67.369.307 Ft
b) felhalmozási költségvetés: 61.477.500 Ft
ba)6 beruházások 9.351.500 Ft
bb) felújítások 52.197.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) kölcsönök 0 Ft
(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Utcai bútorok, templommal szemben pihenő, biblioték 2 540 000
ab) Informatikai eszköz beszerzése hivatalban 199 500
ac) Urnafal 3 810 000
ad) Ágvágó beszerzése 191 000
ae) Virágládák 1 270 000
af) Kultúr tematikus belső kialakítás 1 270 000
ag)7 Doppler radar védőnői szolgálathoz 71 000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Hivatal előtti park felújítása (felirat) 2 031 000
bb) Kultúr melléképület felújítás 6 350 000
bc) Járda felújítások 7 620 000
bd) Sportpálya közlekedő bazaltozás,szegélyezés 1 906 000
be) Óvoda felújítás 19 050 000
bf) Vízmű épület felújítása 7 620 000
bg) Játszótér felújítás 1 270 000
bh) Kerti kiülő játszótérre, aljzat kialakítás 1 270 000
bi) Vízelvezető árkok, új szelektív sziget 5 080 000
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások 3.000.000 Ft, melyből települési támogatás 3.000.000 Ft.
7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.
8. § (1)8 A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 57.443.031 Ft hiány, melynek jogcímei:
a) Költségvetés működési hiánya: 19.961.108 Ft,
b) Költségvetés felhalmozási hiánya: 37.481.923 Ft
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a)9 belső finanszírozással 57.443.031 Ft
b) külső finanszírozással 0 Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a)10 az előző év maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 18.811.231 Ft
aa) működési célú 18.811.231 Ft
ab) felhalmozási célú 0 Ft
b)11 korábban vásárolt értékpapír értékesítése 38.631.800 Ft
ba) működési célú 1.149.877 Ft
bb) felhalmozási célú 37.481.923 Ft
c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 Ft
ca) működési célú 0 Ft
cb) felhalmozási célú 0 Ft
9. § (1)12 A képviselő-testület a 2024. évi maradvány összegét 18.811.231 Ft-ban határozza meg.
(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.
10. § (1)13 Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 1.786.693 Ft, a céltartalék 500.000 Ft.
(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.
(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.
11. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége az alábbi: Külterületi helyi közutak fejlesztése című, VP6-7.2.1.1-21 kódszámú pályázat
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Pályázat keretében foglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő
(4) A Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. évben 66.810,- Ft, azaz hatvanhatezer-nyolcszáztíz forint.
Költségvetési kiadások és bevételek
13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:
a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 ezer Ft
b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 ezer Ft
c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
ca) gépjárműadó kedvezmény 0 ezer Ft
cb) gépjárműadó mentesség 0 ezer Ft
cc) iparűzési adó kedvezmény 0 ezer Ft
cd) magánszemélyek kommunális adója 315 ezer Ft
d) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 ezer Ft
e) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 ezer Ft
17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
18. § Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.
21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2025. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.
24. § Ez a rendelet 2025. február 13-án lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 8. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 8. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § a) pont ag) alpontját a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-a iktatta be.
A 8. § (1) bekezdése a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdés a) pontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (3) bekezdés a) pontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (3) bekezdés b) pontja a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. § (1) bekezdése a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zalacséb Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 7. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.