Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 27

Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.27.

[1] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § Az önkormányzati rendelet hatálya Nemesbőd Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadások főösszegét 432.581.716 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 164.398.705 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 7.000.000 Ft,

c) közhatalmi bevételek 13.300.000 Ft,

d) működési bevételek 9.028.380 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 238.854.631 Ft.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 105.107.898 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13.517.171 Ft,

c) dologi kiadások 51.307.122 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.001.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 21.769.424 Ft,

f) beruházások 548.281 Ft

g) felújítások 106.708.607 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 129.622.213 Ft.

Költségvetési bevételek

3. § (1) A bevételek előirányzat-csoportok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 2. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(2)² A 2. §-ban megállapított bevételi összeg megbontását a 3. melléklet, a 4. melléklet és a 19. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak hitele nincs, hitelfelvételt nem tervez.

(4) Az önkormányzat helyi adóból és egyéb közhatalmi bevételből származó bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

4. § (1) A képviselő-testület 2025. évi kiadásait előirányzat-csoportok és kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási cél szerinti bontásban az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(2)³ A képviselő-testület az Önkormányzat, a Hivatal és az Óvoda kiadásait előirányzat-csoportok és kötelezőfeladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti, valamint működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 7. melléklet, a 8. melléklet és a 20. melléklet szerint állapítja meg, míg az önkormányzat és költségvetési szervei mindösszesen kiadási előirányzatát a 9. melléklet tartalmazza.

(3) A rendszeres személyi juttatások legfeljebb 10 %-a fordítható jutalmazásra.

Tartalék

5. § A képviselő-testület általános és cél tartalékot a 10. melléklet szerint tervez.

Finanszírozás

6. § (1) A képviselő-testület az előző évek költségvetési maradványának igénybevételét működési és felhalmozási cél tagolásban a 2. melléklet szerint határozza meg.

(2) A költségvetési hiány finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a képviselő-testület a 7. melléklet szerint határozza meg.

(3) A képviselő-testület az irányító szervi támogatás összegét a 12. melléklet szerint határozza meg.

Stabilitási törvénynek való megfelelés

7. § (1) A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 13. melléklet tartalmazza.

(2) A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeket a képviselő-testület a 14. melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a 11. melléklet szerinti költségvetési hiányt vagy többletet nem tervez.

Támogatások, kölcsönök

8. § A képviselő-testület támogatások, kölcsönök nyújtását a 15. melléklet szerint tervezi a 2025. évi költségvetésében.

Beruházások, felújítások

9. § Az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 16. melléklet tartalmazza.

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások

10. § Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások összegét a képviselő-testület a 17. melléklet szerint határozza meg.

Európa Uniós projektek

11. § Európai Uniós támogatással megvalósítandó projektet a 18. melléklet szerint az önkormányzat 2025. évre nem tervez.

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

12. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, szabályszerűségéért a polgármester felel.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a Nemesbődi Közös Önkormányzati Hivatalt az előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítást.

(4) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

(5)⁴ A képviselő testület a költségvetés előirányzat módosítás jogát – a megállapított kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése, a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett – a polgármesterre ruházza át.

13. § A gazdálkodás során átmenetileg vagy tartósan szabad pénzeszközöket eseti betétlekötéssel, vagy államilag garantált értékpapír vásárlásával hasznosítja az Önkormányzat. Eseti betét lekötésről a számlavezető pénzintézetnél a polgármester dönt, értékpapír vásárlásról a képviselő-testület.

14. § A gazdálkodás során keletkező esetleges hiány fedezetére az Önkormányzat hitelt vesz fel a számlavezető pénzintézettől. A hitel felvétel a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

15. § Az évközben keletkező többletbevétel felhasználásáról ötszázezer forintig a polgármester, ezen összeg felett a képviselő-testület dönt.

Záró rendelkezések

16. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez⁵

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C
1	Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.
2	K1. Személyi juttatások	58 377 250	105 107 898
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 552 211	13 517 171
4	K3. Dologi kiadások	29 373 855	51 307 122
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 001 000	4 001 000
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	75 121 678	21 769 424
7	K6. Beruházási kiadások	0	548 281
8	K7. Felújítások	106 868 607	106 708 607
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-8. Költségvetési kiadások	281 294 601	302 959 503
11	K9. Finanszírozási kiadások	58 733 956	129 622 213
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	340 028 557	432 581 716
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	158 689 761	164 398 705
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		7 000 000
15	B3. Közhatalmi bevételek	9 050 000	13 300 000
16	B4. Működési bevételek	7 940 000	9 028 380
17	B5. Felhalmozási bevételek
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
20	B1-7. Költségvetési bevételek	175 679 761	193 727 085
21	B8. Finanszírozási bevételek	164 348 796	238 854 631
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	340 028 557	432 581 716

2. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez⁶

Bevételek (önkormányzat)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699			72 519 699	77 306 383	59 318 989	77%
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922			57 993 922	58 169 422	44 250 883	76%
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	4 001 000			4 001 000	4 001 000	3 040 760	76%
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132	12 820 996			12 820 996	12 820 996	9 743 960	76%
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	1 725 200	76%
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0			0	746 760	746 760	100%
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	0			0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	0	0	149 605 617	155 314 561	118 826 552	77%
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0			0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0			0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0			0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000			400 000	400 000	468 678	117%
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	150 005 617	0	0	150 005 617	155 714 561	119 295 230	77%
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0			0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0			0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0
21	Vagyoni tipusú adók	B34		2 200 000		2 200 000	2 300 000	2 199 617	96%
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	6 700 000		6 700 000	10 850 000	11 313 404	104%
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354				0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	6 700 000	0	6 700 000	10 850 000	11 313 404	104%
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000			150 000	150 000	51 770	35%
29	Közhatalmi bevételek	B3	150 000	8 900 000	0	9 050 000	13 300 000	13 564 791	102%
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000			3 240 000	3 318 380	2 278 400	69%
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000			150 000	150 000	6 190	4%
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000			2 500 000	2 500 000	1 644 000	66%
34	Ellátási díjak	B405				0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0
37	Kamatbevételek	B408				0		8
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409				0
39	Egyéb működési bevételek	B410	2 050 000			2 050 000	2 050 000	325 500	16%
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	0	0	7 940 000	8 018 380	4 254 098	53%
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	*Működési bevételek összesen*		158 095 617	8 900 000	0	166 995 617	177 032 941	137 114 119	77%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21				0
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25				0	7 000 000	7 000 000	100%
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	7 000 000	7 000 000	100%
52	Immateriális javak értékesítése	B51				0
53	Ingatlanok értékesítése	B52				0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0
55	Részesedések értékesítése	B54				0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0			0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0			0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*		0	0	0	0	7 000 000	7 000 000
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	158 095 617	8 900 000	0	166 995 617	184 032 941	144 114 119	78%
65	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege					0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0	0
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	11 031 798			11 031 798	10 953 418	10 953 418	100%
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	98 368 607			98 368 607	98 368 607	98 368 607	100%
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0			0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0			0
79	Maradvány igénybevétele	B813	109 400 405	0	0	109 400 405	109 322 025	109 322 025	100%
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0			0	65 763	65 763	100%
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0			0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0			0
83	Betétek megszüntetése	B817	0			0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0			0
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	109 400 405	0	0	109 400 405	109 387 788	109 387 788	100%
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0
92	Finanszírozási bevételek	B8	109 400 405	0	0	109 400 405	109 387 788	109 387 788	100%
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		267 496 022	8 900 000	0	276 396 022	293 420 729	253 501 907	86%

3. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez⁷

Bevételek (Hivatal)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
8	Elszámolásból származó bevételek	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 684 144			8 684 144	8 684 144	4 510 159	52%
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	8 684 144			8 684 144	8 684 144	4 510 159	52%
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
29	Közhatalmi bevételek	B3
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
33	Tulajdonosi bevételek	B404
34	Ellátási díjak	B405
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409
39	Egyéb működési bevételek	B410						2
40	Működési bevételek	B4
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	*Működési bevételek összesen*		8 684 144			8 684 144	8 684 144	4 510 161	52%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	*Felhalmozási bevételek összesen*
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	8 684 144	0	0	8 684 144	8 684 144	4 510 161	52%
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	1 373 512			1 373 512	1 484 708	1 484 708	100%
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	1 373 512			1 373 512	1 484 708	1 484 708	100%
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	53 574 879			53 574 879	53 574 879	43 421 041	81%
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	54 948 391	0	0	54 948 391	55 059 587	44 905 749	82%
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	54 948 391	0	0	54 948 391	55 059 587	44 905 749	82%
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		63 632 535	0	0	63 632 535	63 743 731	49 415 910	78%

4. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez⁸

Bevételek (összetolt)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	72 519 699	0	0	72 519 699	77 306 383	59 318 989	77%
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	57 993 922	0	0	57 993 922	58 169 422	44 250 883	76%
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131	4 001 000	0	0	4 001 000	4 001 000	3 040 760	76%
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132	12 820 996	0	0	12 820 996	12 820 996	9 743 960	76%
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	0	0	2 270 000	2 270 000	1 725 200	76%
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	0	0	0	746 760	746 760	100%
8	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0	0	0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	149 605 617	0	0	149 605 617	155 314 561	118 826 552	77%
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0	0	0	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0	0	0	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 084 144	0	0	9 084 144	9 084 144	4 978 837	55%
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	158 689 761	0	0	158 689 761	164 398 705	123 805 389	75%
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0	0	0	0
17	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0	0	0	0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0	0	0	0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0	0	0	0
21	Vagyoni tipusú adók	B34	0	2 200 000	0	2 200 000	2 300 000	2 199 617	96%
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	6 700 000	0	6 700 000	10 850 000	11 313 404	104%
23	Fogyasztási adók	B352	0	0	0	0	0	0
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0	0	0	0
25	Gépjárműadók	B354	0	0	0	0	0	0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0	0	0	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	6 700 000	0	6 700 000	10 850 000	11 313 404	104%
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000	0	0	150 000	150 000	51 770	35%
29	Közhatalmi bevételek	B3	150 000	8 900 000	0	9 050 000	13 300 000	13 564 791	102%
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0	0	0	0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 240 000	0	0	3 240 000	3 928 380	2 811 399	72%
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	150 000	0	0	150 000	150 000	6 190	4%
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 500 000	0	0	2 500 000	2 500 000	1 644 000	66%
34	Ellátási díjak	B405	0	0	0	0	400 000	247 978
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0	0	0	0	0	0
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0	0	0	0
37	Kamatbevételek	B408	0	0	0	0	0	8
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409	0	0	0	0	0	0
39	Egyéb működési bevételek	B410	2 050 000	0	0	0	2 050 000	325 504	16%
40	Működési bevételek	B4	7 940 000	0	0	7 940 000	9 028 380	5 035 077	56%
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0	0	0	0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0	0	0	0	0	0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	0	0	0	0	0	0
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	0	0
45	*Működési bevételek összesen*		166 779 761	8 900 000	0	175 679 761	186 727 085	142 405 259	76%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0	0	0	0
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0	0	0	0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0	0	0	0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0	0	0	0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	0	0	0	7 000 000	7 000 000
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	7 000 000	7 000 000
52	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0	0	0	0
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0	0	0	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0	0	0	0
55	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0	0	0	0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0	0	0	0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0	0	0	0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0	0	0	0	0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0	0	0	0	0	0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*		0	0	0	0	7 000 000	7 000 000
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	166 779 761	8 900 000	0	175 679 761	193 727 085	149 405 259	77%
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	0	0		0	0
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0	0	0		0	0
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0		0	0
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0	0		0	0
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0		0	0
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0		0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0		0	0
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0		0	0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0		0	0
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0		0	0
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	12 405 310	0	0	12 405 310	16 030 464	16 030 464	100%
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	98 368 607	0	0	98 368 607	98 368 607	98 368 607	100%
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132	0	0	0		0	0
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132	0	0	0		0	0
78	Maradvány igénybevétele	B813	110 773 917	0	0	110 773 917	114 399 071	114 399 071	100%
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	0	0		65 763	65 763	100%
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0		0	0
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	53 574 879	0	0	53 574 879	124 389 797	92 070 171	74%
82	Betétek megszüntetése	B817	0	0	0		0	0
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0		0	0
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	164 348 796	0	0	164 348 796	238 854 631	206 535 005	86%
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0		0	0
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0		0	0
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0		0	0
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0	0	0		0	0
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0		0	0
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0		0	0
91	Finanszírozási bevételek	B8	164 348 796	0	0	164 348 796	238 854 631	206 535 005	86%
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	B8	331 128 557	8 900 000	0	340 028 557	432 581 716	355 940 264	82%

5. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez⁹

Támogatások, kölcsönök bevételei

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	központi költségvetési szervektől	B14
3	központi kezelésű előirányzatoktól	B14
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B14
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B14
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B14
7	elkülönített állami pénzalapoktól	B14
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
9	társulások és költségvetési szerveiktől	B14
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B14
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	központi költségvetési szervektől	B15
14	központi kezelésű előirányzatoktól	B15
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B15
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B15
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B15
18	elkülönített állami pénzalapoktól	B15
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
20	társulások és költségvetési szerveiktől	B15
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B15
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B15
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
24	központi költségvetési szervektől	B16
25	központi kezelésű előirányzatoktól	B16
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B16
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B16
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16
29	elkülönített állami pénzalapoktól	B16
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16	400 000
31	társulások és költségvetési szerveiktől	B16	-
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B16
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B16
34	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	400 000
35	központi költségvetési szervektől	B23
36	központi kezelésű előirányzatoktól	B23
37	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B23
38	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B23
39	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B23
40	elkülönített állami pénzalapoktól	B23
41	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
42	társulások és költségvetési szerveiktől	B23
43	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B23
44	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B23
45	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
46	központi költségvetési szervektől	B24
47	központi kezelésű előirányzatoktól	B24
48	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B24
49	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B24
50	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B24
51	elkülönített állami pénzalapoktól	B24
52	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
53	társulások és költségvetési szerveiktől	B24
54	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B24
55	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B24
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
57	központi költségvetési szervektől	B25
58	központi kezelésű előirányzatoktól	B25
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	B25
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól	B25	7 000 000
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B25
62	elkülönített állami pénzalapoktól	B25
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
64	társulások és költségvetési szerveiktől	B25
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveiktől	B25
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveiktől	B25
67	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	7 000 000
68	egyházi jogi személyektől	B62
69	egyéb civil szervezetektől	B62
70	háztartásoktól	B62
71	pénzügyi vállalkozásoktól	B62
72	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
73	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B62
74	egyéb vállalkozásoktól	B62
75	Európai Uniótól	B62
76	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B62
77	egyéb külföldiektől	B62
78	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
79	egyházi jogi személyektől	B63
80	egyéb civil szervezetektől	B63
81	háztartásoktól	B63
82	pénzügyi vállalkozásoktól	B63
83	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
84	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B63
85	egyéb vállalkozásoktól	B63
86	Európai Uniótól	B63
87	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B63
88	egyéb külföldiektől	B63
89	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
90	egyházi jogi személyektől	B72
91	egyéb civil szervezetektől	B72
92	háztartásoktól	B72
93	pénzügyi vállalkozásoktól	B72
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B72
96	egyéb vállalkozásoktól	B72
97	Európai Uniótól	B72
98	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B72
99	egyéb külföldiektől	B72
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
101	egyházi jogi személyektől	B73
102	egyéb civil szervezetektől	B73
103	háztartásoktól	B73
104	pénzügyi vállalkozásoktól	B73
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozásoktól	B73	0
107	egyéb vállalkozásoktól	B73	0
108	Európai Uniótól	B73
109	kormányok és nemzetközi szervezetektől	B73
110	egyéb külföldiektől	B73
111	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0

6. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34	2 300 000
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	2 300 000
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 850 000
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	10 850 000
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	10 850 000
19	eljárási illetékek	B36
20	késedelmi pótlék	B36	100 000
21	talajterhelési díj	B36	50 000
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36
23	környezetvédelmi bírság	B36
24	természetvédelmi bírság	B36
25	műemlékvédelmi bírság	B36
26	építésügyi bírság	B36
27	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
28	Egyéb adó -települési adó	B36
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000

7. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹¹

Kiadások (önkormányzat)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200			7 825 200	7 825 200	6 208 459	79%
3	Normatív jutalmak	K1102	0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0
6	Végkielégítés	K1105				0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109				0
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0
13	Szociális támogatások	K1112				0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	0	0	7 825 200	7 825 200	6 208 459	79%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550			1 262 550	1 262 550	908 595	72%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000			3 030 000	3 030 000	2 387 488	79%
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123				0	250 000	225 400	90%
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	0	0	4 292 550	4 542 550	3 521 483	78%
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	0	0	12 117 750	12 367 750	9 729 942	79%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176			1 411 176	1 411 176	1 048 883	74%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000			170 000	170 000	54 286	32%
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000			3 000 000	2 992 424	1 482 292	50%
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	0	0	3 170 000	3 162 424	1 536 578	49%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000			115 000	115 000	87 561	76%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000			61 000	61 000	53 211	87%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000			176 000	176 000	140 772	80%
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000			4 215 000	5 515 000	4 706 851	85%
30	Vásárolt élelmezés	K332	0			0	159 449	159 449	100%
31	Bérleti és lízing díjak	K333	0			0
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000			800 000	800 000	313 648	39%
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000	287 269	287 269	100%
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855			5 670 855	5 670 855	5 191 885	92%
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	0	0	10 965 855	12 432 573	10 659 102	86%
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000			10 000	10 000		0%
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	0	0	10 000	10 000	0	0%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000			4 100 000	3 800 000	2 076 454	55%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0			0
42	Kamatkiadások	K353				0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000			120 000	120 000	86 065	72%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	0	0	4 220 000	3 920 000	2 162 519	55%
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	0	0	18 541 855	19 700 997	14 498 971	74%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0			0
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0			0
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47				0
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000			4 001 000	4 001 000	1 927 237	48%
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	0	0	4 001 000	4 001 000	1 927 237	48%
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K501
57	Elvonások és befizetések	K502	0			0	5 777 081	3 729 010	65%
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678			73 771 678	2 000 000	1 592 269	80%
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	950 000			950 000	950 000	450 000	47%
67	Tartalékok-általános	K513				0	10 642 343		0%
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	0	0	74 721 678	19 369 424	5 771 279	30%
70	*Működési kiadások összesen*		110 793 459	0	0	110 793 459	56 850 347	32 976 312	58%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0			0
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63					32 043	32 043	100%
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				0	190 604	190 604	100%
75	Részesedések beszerzése	K65				0
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				0
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				0	16 915	16 915	100%
78	Beruházások	K6	0	0	0	0	239 562	239 562	100%
79	Ingatlanok felújítása	K71		84 148 509		84 148 509	83 988 509	65 494 344	78%
80	Informatikai eszközök felújítása	K72				0
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				0
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74		22 720 098		22 720 098	22 720 098	17 683 472	78%
83	Felújítások	K7	0	106 868 607	0	106 868 607	106 708 607	83 177 816	78%
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	106 868 607	0	106 868 607	106 948 169	83 417 378	78%
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	110 793 459	106 868 607	0	217 662 066	163 798 516	116 393 690	71%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077			5 159 077	5 232 416	5 232 416	100%
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879			53 574 879	124 389 797	92 070 171	74%
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	0	0	58 733 956	129 622 213	97 302 587	75%
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	0	0	58 733 956	129 622 213	97 302 587	75%
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		169 527 415	106 868 607	0	276 396 022	293 420 729	213 696 277	73%

8. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹²

Kiadások (Hivatal)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	államigazgatási feladatok	önként vállalt feladatok	kötelezői feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101		0	42 116 500	42 116 500	42 116 500	33 183 825	79%
3	Normatív jutalmak	K1102				-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103			-	-
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				-
6	Végkielégítés	K1105				-
7	Jubileumi jutalom	K1106			1 353 000	1 353 000	1 353 000	1 353 000	100%
8	Béren kívüli juttatások	K1107			1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	100%
9	Ruházati költségtérítés	K1108				-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109			1 040 000	1 040 000	1 040 000	585 209	56%
11	Egyéb költségtérítések	K1110			-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111				-
13	Szociális támogatások	K1112				-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0			-	60 000	50 000	83%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	0	0	46 259 500	46 259 500	46 319 500	36 922 034	80%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0		-
19	Külső személyi juttatások	K12	-	-	-	-
20	Személyi juttatások	K1	0	0	46 259 500	46 259 500	46 319 500	36 922 034	80%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2			6 141 035	6 141 035	6 141 035	4 987 148	81%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311				-
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312			1 000 000	1 000 000	985 000	395 580	40%
24	Árubeszerzés	K313				-
25	Készletbeszerzés	K31		0	1 000 000	1 000 000	985 000	395 580	40%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321		0	1 900 000	1 900 000	1 900 000	1 414 877	74%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322			90 000	90 000	90 000	66 221	74%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32		0	1 990 000	1 990 000	1 990 000	1 481 098	74%
29	Közüzemi díjak	K331			1 615 000	1 640 000	1 640 000	992 070	60%
30	Vásárolt élelmezés	K332			-	-
31	Bérleti és lízing díjak	K333				-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334			250 000	250 000	250 000	16 000	6%
33	Közvetített szolgáltatások	K335				-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336			1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 124 690	62%
35	Egyéb szolgáltatások	K337			1 612 000	1 612 000	1 678 196	480 091	29%
36	Szolgáltatási kiadások	K33			5 277 000	5 277 000	5 368 196	2 612 851	49%
37	Kiküldetések kiadásai	K341			1 060 000	1 060 000	1 060 000	519 139	49%
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	1 060 000	1 060 000	1 060 000	519 139	49%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351		0	1 500 000	1 500 000	1 475 000	595 398	40%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352				-
42	Kamatkiadások	K353			-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354			-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355			5 000	5 000	5 000	7	0%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	0	0	1 505 000	1 505 000	1 480 000	595 405	40%
46	Dologi kiadások	K3	0	0	10 832 000	10 832 000	10 883 196	5 604 073	51%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41			-	-
48	Családi támogatások	K42			-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44			-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45			-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47			-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48				-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501				-
57	Elvonások és befizetések	K502			400 000	400 000	400 000	0	0%
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503				-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504				-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505				-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0		0
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508				-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509				-
65	Kamattámogatások	K510				-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512				-
67	Tartalékok-általános	K513
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	-	400 000	400 000	400 000	-	0%
70	*Működési kiadások összesen*		0	0	63 632 535	63 632 535	63 743 731	47 513 255	75%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62				-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				-
75	Részesedések beszerzése	K65				-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				-
78	Beruházások	K6	0	0		-
79	Ingatlanok felújítása	K71				-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72				-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74				-
83	Felújítások	K7				-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
90	Lakástámogatás	K87				-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	0	0	-
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	0	0	63 632 535	63 632 535	63 743 731	47 513 255	75%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111				-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121				-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122				-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123				-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124				-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912				-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914				-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91				-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921				-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922				-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923				-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924				-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92				-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
117	Finanszírozási kiadások	K9				-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		0	0	63 632 535	63 632 535	63 743 731	47 513 255	75%

9. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹³

Kiadások (összetolt)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 07.31	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	7 825 200	0	42 116 500	49 941 700	93 126 010	69 799 238	75%
3	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0	0	0	0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	0	0	0	0	0
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0	0	1 336 338	1 240 748
6	Végkielégítés	K1105	0	0	0	0	0	0
7	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	1 353 000	1 353 000	1 353 000	1 353 000	100%
8	Béren kívüli juttatások	K1107	0	0	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	100%
9	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0	0	0	0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	0	0	1 040 000	1 040 000	1 740 000	1 068 497	61%
11	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0	0	0	0
12	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0	0	0	0
13	Szociális támogatások	K1112	0	0	0	0	0	0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0	0	0	0	360 000	262 975	73%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	7 825 200	0	46 259 500	54 084 700	99 665 348	75 474 458	76%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	1 262 550	0	0	1 262 550	1 262 550	908 595	72%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	3 030 000	0	0	3 030 000	3 930 000	2 831 566	72%
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	500 000		0	250 000	225 400	90%
19	Külső személyi juttatások	K12	4 292 550	500 000		4 292 550	5 442 550	3 965 561	73%
20	Személyi juttatások	K1	12 117 750	1 106 600	46 259 500	58 377 250	105 107 898	79 440 019	76%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 411 176	150 000	4 441 684	7 552 211	13 517 171	10 166 282	75%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	170 000	0	0	170 000	260 000	89 990	35%
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	0	820 000	4 000 000	4 777 424	2 464 721	52%
24	Árubeszerzés	K313	0	0	0	0	0	0
25	Készletbeszerzés	K31	3 170 000	0	900 000	4 170 000	5 037 424	2 554 711	51%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	115 000	0	1 900 000	2 015 000	2 065 000	1 511 238	73%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	61 000	0	90 000	151 000	221 000	158 486	72%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	176 000	0	1 990 000	2 166 000	2 286 000	1 669 724	73%
29	Közüzemi díjak	K331	4 215 000	0	1 615 000	5 855 000	8 605 000	6 824 824	79%
30	Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	0	10 499 449	7 853 721	75%
31	Bérleti és lízing díjak	K333	0	0	0	0	0	0
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	800 000	0	250 000	1 050 000	1 150 000	381 648	33%
33	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0	0	0	0
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000	0	1 800 000	2 080 000	3 987 269	3 185 549	80%
35	Egyéb szolgáltatások	K337	5 670 855	0	1 612 000	7 282 855	8 749 331	6 759 040	77%
36	Szolgáltatási kiadások	K33	10 965 855	0	5 277 000	16 242 855	32 991 049	25 004 782	76%
37	Kiküldetések kiadásai	K341	10 000	0	1 060 000	1 070 000	1 160 000	601 201	52%
38	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0	0	0	0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	10 000	0	1 060 000	1 070 000	1 160 000	601 201	52%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	4 100 000	0	1 500 000	5 600 000	9 702 649	5 446 096	56%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	0	0	0	0	0
42	Kamatkiadások	K353	0	0	0	0	0	0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0	0	0	0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	120 000	0	5 000	125 000	130 000	89 526	69%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 220 000	0	1 505 000	5 725 000	9 832 649	5 535 622	56%
46	Dologi kiadások	K3	18 541 855	0	10 832 000	29 373 855	51 307 122	35 366 040	69%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0	0	0	0
48	Családi támogatások	K42	0	0	0	0	0	0
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0	0	0	0
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0	0	0	0
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0	0	0	0
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0	0	0	0
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0	0	0	0
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000	0	0	4 001 000	4 001 000	1 927 237	48%
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000	0	0	4 001 000	4 001 000	1 927 237	48%
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K501	0	0	0	0	0	0
57	Elvonások és befizetések	K502	0	0	400 000	400 000	8 177 081	3 729 010	46%
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0	0	0	0
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0	0	0	0
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	73 771 678	0		73 771 678	2 000 000	1 592 269	80%
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0	0	0	0
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0	0	0	0
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0	0	0	0
65	Kamattámogatások	K510	0	0	0	0	0	0
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	950 000	0		950 000	950 000	450 000	47%
67	Tartalékok-általános	K513	0	0		0	10 642 343	0	0%
68	Tartalékok-cél	K513	0	670 000	0	0	0	0
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	74 721 678	670 000	400 000	75 121 678	21 769 424	5 771 279	27%
70	*Működési kiadások összesen*		110 793 459	1 926 600	61 933 184	174 425 994	195 702 615	132 670 857	68%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0	0	0	0
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0	0	0
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	0	0	0	32 043	32 043
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0	0	433 690	433 690	100%
75	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0	0	0	0
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0	0	0	0
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0	0	0	0	82 548	82 548	100%
78	Beruházások	K6	0	0	0	0	548 281	548 281	100%
79	Ingatlanok felújítása	K71	0	84 148 509	0	84 148 509	83 988 509	65 494 344	78%
80	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0	0	0	0
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0	0	0	0
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0	22 720 098	0	22 720 098	22 720 098	17 683 472	78%
83	Felújítások	K7	0	106 868 607	0	106 868 607	106 708 607	83 177 816	78%
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0	0	0	0
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0	0	0	0
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	0	0	0	0	0
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0	0	0	0
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0	0	0	0
90	Lakástámogatás	K87	0	0	0	0	0	0
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0	0	0	0	0	0
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0	0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	106 868 607	0	106 868 607	107 256 888	83 726 097	78%
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	110 793 459	108 795 207	61 933 184	281 294 601	302 959 503	216 396 954	71%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	0	0	0	0	0	0
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0	0	0	0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113	0	0	0	0	0	0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0	0	0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0	0	0	0
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122	0	0	0	0	0	0
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123	0	0	0	0	0	0
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0	0	0	0
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	0	0	0	0	0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0	0	0	0
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	5 159 077	0	0	5 159 077	5 232 416	5 232 416	100%
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	53 574 879	0	0	53 574 879	124 389 797	92 070 171	74%
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916	0	0	0	0	0	0
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0	0	0	0
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0	0	0	0
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	58 733 956	0	0	58 733 956	129 622 213	97 302 587	75%
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0	0	0	0
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0	0	0	0
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0	0	0	0
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924	0	0	0	0	0	0
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0	0	0	0
117	Finanszírozási kiadások	K9	58 733 956	0	0	58 733 956	129 622 213	97 302 587	75%
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		169 527 415	108 795 207	61 933 184	340 028 557	432 581 716	313 699 541	73%

10. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K513	10 642 343					10 642 343
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K513	0					0

11. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁵

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
4	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
5	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
6	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
7	ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
8	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
9	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
11	ebből: befektetési jegyek	K9121
12	ebből: kárpótlási jegyek	K9121
13	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
14	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
15	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
16	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
17	ebből: kárpótlási jegyek	K9124
18	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
19	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
20	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	5 232 416
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
22	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
23	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
24	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
25	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
26	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
27	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
28	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
29	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
30	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
31	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
32	ebből: más kormányok	K924
33	ebből: külföldi pénzintézetek	K924
34	ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
35	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
36	Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozáci célú
37	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
38	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0	0
41	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
42	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
43	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
44	ebből: befektetési jegyek	B8121
45	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
46	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
47	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
48	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
49	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
51	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
52	Betétek megszüntetése	B817
53	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
54	ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
55	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
56	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
57	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
58	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
59	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
60	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
61	ebből: más kormányok	B824
62	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
63	Külföldi finanszírozás bevételei	B82

12. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Irányító szervi támogatások folyósítása

	A	B	C	D	E	F	G
1	Megnevezés	Rovat-szám	Költségvetési szerv módosított	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	Költségvetési szerv	ÖSSZESEN
2	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása működési célra	K915	53 574 879	70 814 918			124 389 797
3	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási célra	K915
4	ÖSSZESEN:		53 574 879	70 814 918			124 389 797

13. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁷

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

	A	B	C	D	E	F	g	H	I	J
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási módosított előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
2						hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	32043	32043
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	190604	190604
20
21
22	Részesedések beszerzése	K65
23
24
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	16915	16915
27	Beruházások	K6	239562	239562
28
29
30
31
32	Ingatlanok felújítása	K71	83988509	83988509
33				0
34				0
35				0
36				0
37	Informatikai eszközök felújítása	K72		0
38				0
39				0
40				0
41				0
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73		0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22720098	22720098
44	Felújítások	K7	106708607	106708607
45	Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig
46	ebből:
47	ebből:
48	ebből:

14. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
3	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
4	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
5	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
6	ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
7	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
8	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
9	ebből: befektetési jegyek	B8121
10	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12	ebből: kárpótlási jegyek	B8123
13	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
14	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
15	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
16	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
18	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
19	ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
20	ebből: más kormányok	B824
21	ebből: külföldi pénzintézetek	B824
22	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
23	Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2025	saját bevételek 2026	saját bevételek 2027	saját bevételek 2028
24	353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
25	1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,	B34; B354;B355	6700000	6700000	7200000	7200000
26	2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
27	3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
28	4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
29	5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,	B36	150000	150000	150000	150000
30	6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
31	ÖSSZESEN:		6850000	6850000	7350000	7350000

15. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	2 000 000
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506	0
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	2 000 000
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	0
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

16. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez¹⁹

Beruházások és felújítások

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2	Rendezési terv
3
4
5
6	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
7
8
9
10
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
12	Informatikai eszközbeszerzés
13
14
15
16	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	32043					32043
17
18
19	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	190 604					190 604
20								0
21								0
22	Részesedések beszerzése	K65						0
23								0
24								0
25	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66						0
26	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	16 915					16 915
27	Beruházások	K6	239 562	0	0	0	0	239 562
28								0
29								0
30								0
31								0
32	Ingatlanok felújítása	K71	83 988 509					83 988 509
33								0
34								0
35								0
36								0
37	Informatikai eszközök felújítása	K72						0
38								0
39								0
40								0
41								0
42	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73						0
43	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	22 720 098					22 720 098
44	Felújítások	K7	106 708 607	0	0	0	0	106 708 607

17. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	családi támogatások	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6		K44
7	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
8	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
9	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
10	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
11	lakbértámogatás	K46
12	lakhatással kapcsolatos támogatás	K46
13	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
14	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
15	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
16	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
17	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
18	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
19	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
20	Szociális tüzifa	K48	0
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48	4 001 000
24	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 001 000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 001 000

18. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai

	A	B
1	Projekt megnevezése	Eredeti ei.
2	K1. Személyi juttatások
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	K3. Dologi kiadások
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	K5. Egyéb működési célú kiadások
7	K6. Beruházási kiadások
8	K7. Felújítások
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
10	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
11	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
12	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
13	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
14	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
15	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
16	B1-B7 Költségvetési bevételek
17	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
18	BEVÉTELEK ÖSSZESEN
19	Projekt megnevezése	Eredeti ei.
20	K1. Személyi juttatások
21	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
22	K3. Dologi kiadások
23	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
24	K5. Egyéb működési célú kiadások
25	K6. Beruházási kiadások
26	K7. Felújítások
27	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN
29	B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
30	B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
31	B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
32	B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
33	B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
34	B1-B7 Költségvetési bevételek
35	B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
36	BEVÉTELEK ÖSSZESEN

19. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²⁰

Bevételek (Óvoda)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1131
5	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1132
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
8	Elszámolásból származó bevételek	B116
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				0
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0			0	0	0
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
17	Társaságok jövedelemadói	B312
18	Jövedelemadók	B31
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
21	Vagyoni tipusú adók	B34
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
25	Gépjárműadók	B354
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
29	Közhatalmi bevételek	B3
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402	500 000			500 000	610 000	532 999	87%
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
33	Tulajdonosi bevételek	B404
34	Ellátási díjak	B405	400 000			400 000	400 000	247 978	62%
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
37	Kamatbevételek	B408
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409
39	Egyéb működési bevételek	B410						2
40	Működési bevételek	B4	900 000	0	0	900 000	1 010 000	780 979	77%
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
45	*Működési bevételek összesen*		900 000			900 000	1 010 000	780 979	77%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek	B5
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
62	*Felhalmozási bevételek összesen*
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	900 000	0	0	900 000	1 010 000	780 979	77%
64	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	3 526 000			3 526 000	3 592 338	3 592 338	100%
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	3 526 000			3 526 000	3 592 338	3 592 338	100%
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	70 814 918			70 814 918	70 814 918	48 649 130	69%
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	74 340 918	0	0	74 340 918	74 407 256	52 241 468	70%
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83		0	0
92	Finanszírozási bevételek	B8	74 340 918	0	0	74 340 918	74 407 256	52 241 468	70%
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		75 240 918	0	0	75 240 918	75 417 256	53 022 447	70%

20. melléklet az 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez²¹

Kiadások (Óvoda)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	államigazgatási feladatok	önként vállalt feladatok	kötelezői feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 09.30	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101		0	43 184 310	43 184 310	43 184 310	30 406 954	70%
3	Normatív jutalmak	K1102				-
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103			-	-
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				-	1 336 338	1 240 748	93%
6	Végkielégítés	K1105				-
7	Jubileumi jutalom	K1106				-
8	Béren kívüli juttatások	K1107				-
9	Ruházati költségtérítés	K1108				-
10	Közlekedési költségtérítés	K1109			700 000	700 000	700 000	483 288	69%
11	Egyéb költségtérítések	K1110			-	-
12	Lakhatási támogatások	K1111				-
13	Szociális támogatások	K1112				-
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0			-	300 000	212 975	71%
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	0	0	43 884 310	43 884 310	45 520 648	32 343 965	71%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122			1 800 000	1 800 000	900 000	444 078	49%
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0		-
19	Külső személyi juttatások	K12	-	-	1 800 000	1 800 000	900 000	444 078	49%
20	Személyi juttatások	K1	0	0	45 684 310	45 684 310	46 420 648	32 788 043	71%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2			5 964 960	5 964 960	5 964 960	4 130 251	69%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311			120 000	120 000	90 000	35 704	40%
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312			1 000 000	1 000 000	800 000	586 849	73%
24	Árubeszerzés	K313				-
25	Készletbeszerzés	K31		0	1 120 000	1 120 000	890 000	622 553	70%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321		0	50 000	50 000	50 000	8 800	18%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322			70 000	70 000	70 000	39 054	56%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32		0	120 000	120 000	120 000	47 854	40%
29	Közüzemi díjak	K331			1 450 000	1 450 000	1 450 000	1 125 903	78%
30	Vásárolt élelmezés	K332			10 340 000	10 340 000	10 340 000	7 694 272	74%
31	Bérleti és lízing díjak	K333				-
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334			100 000	100 000	100 000	52 000	52%
33	Közvetített szolgáltatások	K335				-
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336			900 000	900 000	1 900 000	1 773 590	93%
35	Egyéb szolgáltatások	K337			1 700 000	1 700 000	1 400 280	1 087 064	78%
36	Szolgáltatási kiadások	K33			14 490 000	14 490 000	15 190 280	11 732 829	77%
37	Kiküldetések kiadásai	K341			50 000	50 000	90 000	82 062	91%
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				-
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	0	0	50 000	50 000	90 000	82 062	91%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351		0	4 536 648	4 536 648	4 427 649	2 774 244	63%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352				-
42	Kamatkiadások	K353			-	-
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354			-	-
44	Egyéb dologi kiadások	K355			5 000	5 000	5 000	3 454	69%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	0	0	4 541 648	4 541 648	4 432 649	2 777 698	63%
46	Dologi kiadások	K3	0	0	20 321 648	20 321 648	20 722 929	15 262 996	74%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41			-	-
48	Családi támogatások	K42			-	-
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44			-	-
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45			-	-
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46			-	-
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47			-	-
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48				-
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501				-
57	Elvonások és befizetések	K502			3 000 000	3 000 000	2 000 000	0	0%
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503				-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504				-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505				-
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0		0
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508				-
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509				-
65	Kamattámogatások	K510				-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512				-
67	Tartalékok-általános	K513
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	0	-	3 000 000	3 000 000	2 000 000	-	0%
70	*Működési kiadások összesen*		0	0	74 970 918	74 970 918	75 108 537	52 181 290	69%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61				-
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62				-
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				-	243 086	243 086	100%
75	Részesedések beszerzése	K65				-
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66				-
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				-	65 633	65 633	100%
78	Beruházások	K6	0	0		-	308 719	308 719	100%
79	Ingatlanok felújítása	K71				-
80	Informatikai eszközök felújítása	K72				-
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73				-
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74				-
83	Felújítások	K7				-
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81				-
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82				-
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83				-
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84				-
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85				-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86				-
90	Lakástámogatás	K87				-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				-
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		0	0	0	-	308 719	308 719
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	0	0	74 970 918	74 970 918	75 417 256	52 490 009	70%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111				-
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				-
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				-
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				-
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121				-
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122				-
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123				-
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124				-
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912				-
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914				-
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91				-
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921				-
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922				-
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923				-
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924				-
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92				-
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
117	Finanszírozási kiadások	K9				-
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		0	0	74 970 918	74 970 918	75 417 256	52 490 009	70%

A 2. § a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (2) bekezdése a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § (2) bekezdése a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 12. § (5) bekezdését a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.

⁵

Az 1. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 7. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 8. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 9. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 10. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 12. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 13. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 15. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 16. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 19. mellékletet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (15) bekezdése iktatta be.

²¹

A 20. mellékletet a Nemesbőd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 5. § (16) bekezdése iktatta be.