Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 04. 30Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.
[2] Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan működő és gazdálkodó szervre.
(2) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 56.352.257 Ft-ban, azaz ötvenhatmillió-háromszázötvenkettőezer-kettőszázötvenhét forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 44.512.190 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 50.376.545 Ft-ban, a felhalmozási kiadási főösszegét 3.006.855 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A finanszírozási bevételek összegét 11.840.067 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A maradvány működési és felhalmozási célt szolgál. A finanszírozási kiadások összegét 2.968.857 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetése és a hiteltörlesztés.
(4) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 2.900.060 Ft-ban állapítja meg a 7. melléklet szerint.
3. § (1) A 2. § (1)-(3) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszám előirányzatát 3 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg a 2. melléklet szerint.
4. §2 (1)3 A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét – 5.864.355 Ft-ban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét – 3.006.855 Ft-ban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 3. melléklete tartalmaz.
(2) A Képviselő-testület a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem állapít meg (5. melléklet), saját bevételeit e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzatnak EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló beruházása nincsen (4. melléklet).
3. A forráshiány finanszírozásának kezelése
5. § (1) Forráshiány esetén a képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.
(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.
(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
6. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2025. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A képviselő-testület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert:
a) 200.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;
b) 1.000.000 Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;
c) A bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.
(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.
(5) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testületet illeti meg.
(6) A pénzmaradvány módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – kiírt pályázat, vagy a képviselő-testülethez címzett kérelmük alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülnek önkormányzati támogatásban.
(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználását igazolják és annak ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2025. évi támogatás feltétele, hogy a 2024. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.
(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.
(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.
9. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.
(2) Nemeskolta Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlájával együtt az OTP Bank Nyrt. vezeti.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
11. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. naptól kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
1.4 Kiadások (Ft)
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
6 712 536 |
0 |
0 |
6 712 536 |
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
198 994 |
0 |
0 |
198 994 |
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
25 000 |
0 |
0 |
25 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
6 936 530 |
0 |
0 |
6 936 530 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
7 136 400 |
0 |
0 |
7 136 400 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 996 602 |
0 |
0 |
3 996 602 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
1 250 000 |
0 |
0 |
1 250 000 |
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
12 383 002 |
0 |
0 |
12 383 002 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
19 319 532 |
0 |
0 |
19 319 532 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 239 572 |
0 |
0 |
2 239 572 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
505 994 |
0 |
0 |
505 994 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 187 006 |
0 |
0 |
2 187 006 |
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 693 000 |
0 |
0 |
2 693 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
283 000 |
0 |
0 |
283 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
217 000 |
0 |
0 |
217 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
500 000 |
0 |
0 |
500 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
1 899 000 |
0 |
0 |
1 899 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
2 311 325 |
0 |
0 |
2 311 325 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
611 969 |
0 |
0 |
611 969 |
|
Közüzemi díjak |
K331 |
4 822 294 |
0 |
0 |
4 822 294 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
3 330 000 |
0 |
0 |
3 330 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
1 250 000 |
0 |
0 |
1 250 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
5 310 000 |
0 |
0 |
5 310 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
14 712 294 |
0 |
0 |
14 712 294 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
3 253 708 |
0 |
0 |
3 253 708 |
|
Kamatkiadások |
K353 |
1 100 000 |
0 |
0 |
1 100 000 |
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
351 292 |
0 |
0 |
351 292 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
4 705 000 |
0 |
0 |
4 705 000 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
22 610 294 |
0 |
0 |
22 610 294 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 500 000 |
0 |
0 |
1 500 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 500 000 |
0 |
0 |
1 500 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
1 237 087 |
0 |
0 |
1 237 087 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
570 000 |
0 |
0 |
570 000 |
|
Tartalékok |
K513 |
2 900 060 |
0 |
0 |
2 900 060 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
4 707 147 |
0 |
0 |
4 707 147 |
|
Működési kiadások összesen |
50 376 545 |
0 |
0 |
50 376 545 |
|
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
1 181 000 |
0 |
0 |
1 181 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 309 522 |
0 |
0 |
1 309 522 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
516 333 |
0 |
0 |
516 333 |
|
Beruházások |
K6 |
3 006 855 |
0 |
0 |
3 006 855 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
3 006 855 |
0 |
0 |
3 006 855 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
53 383 400 |
0 |
0 |
53 383 400 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
1 984 792 |
0 |
0 |
1 984 792 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
1 984 792 |
0 |
0 |
1 984 792 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
984 065 |
0 |
0 |
984 065 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
2 968 857 |
0 |
0 |
2 968 857 |
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
2 968 857 |
0 |
0 |
2 968 857 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
56 352 257 |
0 |
0 |
56 352 257 |
2.5 Bevételek (Ft)
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
államigazgatási feladatok |
ÖSSZESEN |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
18 765 345 |
0 |
0 |
18 765 345 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
9 356 881 |
0 |
0 |
9 356 881 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 829 944 |
0 |
0 |
2 829 944 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
30 952 170 |
0 |
0 |
30 952 170 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 528 620 |
0 |
0 |
1 528 620 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
32 480 790 |
0 |
0 |
32 480 790 |
|
Vagyoni típusú adók |
B34 |
630 000 |
0 |
0 |
630 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
7 530 000 |
0 |
0 |
7 530 000 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
7 530 000 |
0 |
0 |
7 530 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
72 000 |
0 |
0 |
72 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
8 232 000 |
0 |
0 |
8 232 000 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
220 000 |
0 |
0 |
220 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
634 400 |
0 |
0 |
634 400 |
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 710 000 |
0 |
0 |
1 710 000 |
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1 100 000 |
0 |
0 |
1 100 000 |
|
Működési bevételek |
B4 |
3 664 400 |
0 |
0 |
3 664 400 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
135 000 |
0 |
0 |
135 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
135 000 |
0 |
0 |
135 000 |
|
Működési bevételek összesen |
44 512 190 |
0 |
0 |
44 512 190 |
|
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
44 512 190 |
0 |
0 |
44 512 190 |
|
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege |
-5 864 355 |
0 |
0 |
-5 864 355 |
|
|
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege |
-3 006 855 |
0 |
0 |
-3 006 855 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
11 840 067 |
0 |
0 |
11 840 067 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
56 352 257 |
0 |
0 |
56 352 257 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez6
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
MINDÖSSZESEN |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
0 |
0 |
|
I. besorolási osztály összesen |
0 |
0 |
|
II. besorolási osztály összesen |
0 |
0 |
|
III. besorolási osztály összesen |
0 |
0 |
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
0 |
0 |
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
0 |
0 |
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
0 |
0 |
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
0 |
0 |
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
0 |
0 |
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
1 |
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
0 |
0 |
|
kutató, felsőoktatásban oktató |
0 |
0 |
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
1 |
|
fizikai alkalmazott, |
1 |
1 |
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
0 |
0 |
|
közfoglalkoztatott |
0 |
0 |
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
1 |
1 |
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
1 |
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
0 |
0 |
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, |
0 |
0 |
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
1 |
1 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
3 |
3 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
0 |
0 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
0 |
0 |
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
0 |
0 |
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
0 |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN |
0 |
0 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez7
|
Rovatszám |
2025. évi tervezett előirányzat |
2025. évi I. módosított előirányzat |
2025. évi II. módosított előirányzat |
|
|
Személyi juttatások |
K1 |
17 807 012 |
19 137 470 |
19 319 532 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 030 265 |
2 239 572 |
2 239 572 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
19 063 000 |
22 247 000 |
22 610 294 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
5 868 159 |
6 382 357 |
4 707 147 |
|
Működési költségvetési kiadások |
46 268 436 |
51 506 399 |
50 376 545 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
30 855 226 |
33 030 789 |
32 480 790 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
8 232 000 |
8 232 000 |
8 232 000 |
|
Működési bevételek |
B4 |
610 000 |
3 664 400 |
3 664 400 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
- |
135 000 |
135 000 |
|
Működési költségvetési bevételek |
39 697 226 |
45 062 189 |
44 512 190 |
|
|
Működési bevételek és kiadások egyenlege |
- 6 571 210 |
- 6 444 210 |
- 5 864 355 |
|
|
Beruházási kiadások |
K6 |
2 300 000 |
2 427 000 |
3 006 855 |
|
Felhalmozási költségvetési kiadások |
2 300 000 |
2 427 000 |
3 006 855 |
|
|
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege |
- 2 300 000 |
- 2 427 000 |
- 3 006 855 |
4. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Projekt megnevezése |
Eredeti ei. |
|---|---|
|
K1. Személyi juttatások |
|
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
|
K3. Dologi kiadások |
|
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
|
|
K6. Beruházási kiadások |
|
|
K7. Felújítások |
|
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN |
0 |
|
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
|
|
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
|
|
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól |
|
|
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól |
|
|
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása |
|
|
B1-B7 Költségvetési bevételek |
|
|
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kiadási eredeti előirányzat |
ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás |
ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet |
adósságot keletkeztető ügylet fajtája |
adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8) |
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen |
|
hitel/lízing/kölcsön/értékpapír |
|||||||||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
0 |
|||||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
0 |
|||||||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
0 |
|||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
0 |
|||||||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||||||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
0 |
|||||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
0 |
|||||||
|
Beruházások |
K6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
0 |
|||||||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
0 |
|||||||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
0 |
|||||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
0 |
|||||||
|
Felújítások |
K7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig |
|||||||||
|
ebből: |
|||||||||
|
ebből: |
|||||||||
|
ebből: |
|||||||||
|
Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke: |
|||||||||
|
a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása, |
|||||||||
|
b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára, |
|||||||||
|
c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke, |
|||||||||
|
d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege, |
|||||||||
|
e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár, |
|||||||||
|
f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||||||
|
g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||||||
|
(2) Az (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletként nem kell figyelembe venni a költségvetési év első hat hónapjában lejáró adósság előző költségvetési évben történő előfinanszírozását, amelynek összege nem haladja meg a költségvetési év első hat hónapja során várható törlesztések összegét. |
6. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja |
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
2024.03.29 |
2033.09.30 |
11 500 000 |
1 582 140 |
1 984 792 |
1 984 792 |
1 984 792 |
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8111 |
|||||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|||||||
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8113 |
|||||||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||||||
|
ebből: befektetési jegyek |
B8121 |
|||||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||||||
|
ebből: kárpótlási jegyek |
B8123 |
|||||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||||||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|||||||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||||||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||||||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|||||||
|
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek |
B824 |
|||||||
|
ebből: más kormányok |
B824 |
|||||||
|
ebből: külföldi pénzintézetek |
B824 |
|||||||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|||||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
saját bevételek 2025 |
saját bevételek 2026 |
saját bevételek 2027 |
saját bevételek 2028 |
|||
|
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül |
||||||||
|
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel, |
8 160 000 |
8 000 000 |
8 000 000 |
8 000 000 |
||||
|
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
||||||||
|
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
||||||||
|
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
||||||||
|
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, |
682 000 |
700 000 |
700 000 |
700 000 |
||||
|
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés. |
||||||||
|
ÖSSZESEN: |
8 842 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
||||
|
Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. |
||||||||
7. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez8
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
|
|
Általános tartalékok |
K513 |
2 900 060 |
8. melléklet az 1/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. Működési célú |
eredeti ei. Felhalmozási célú |
|---|---|---|---|
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
0 |
1 984 792 |
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
K9111 |
0 |
1 984 792 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9111 |
0 |
0 |
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
0 |
0 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
0 |
0 |
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
K9113 |
0 |
0 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9113 |
0 |
0 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
0 |
1 984 792 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
0 |
0 |
|
ebből: befektetési jegyek |
K9121 |
0 |
0 |
|
ebből: kárpótlási jegyek |
K9121 |
0 |
0 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
0 |
0 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9122 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
0 |
0 |
|
ebből: kárpótlási jegyek |
K9124 |
0 |
0 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K9124 |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
984 065 |
0 |
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
0 |
0 |
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
0 |
0 |
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
0 |
0 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
984 065 |
1 984 792 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
0 |
0 |
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
0 |
0 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K923 |
0 |
0 |
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
0 |
0 |
|
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek |
K924 |
0 |
0 |
|
ebből: más kormányok |
K924 |
0 |
0 |
|
ebből: külföldi pénzintézetek |
K924 |
0 |
0 |
|
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai |
K924 |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
0 |
0 |
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. Működési célú |
eredeti ei. Felhalmozási célú |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
0 |
0 |
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8111 |
0 |
0 |
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
0 |
0 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
0 |
0 |
|
ebből: pénzügyi vállalkozás |
B8113 |
0 |
0 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
0 |
0 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
0 |
0 |
|
ebből: befektetési jegyek |
B8121 |
0 |
0 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
0 |
0 |
|
ebből: kárpótlási jegyek |
B8123 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
0 |
0 |
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
0 |
0 |
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
0 |
0 |
|
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése |
B818 |
0 |
0 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
0 |
0 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
0 |
0 |
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
0 |
0 |
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
0 |
0 |
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
0 |
0 |
|
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek |
B824 |
0 |
0 |
|
ebből: más kormányok |
B824 |
0 |
0 |
|
ebből: külföldi pénzintézetek |
B824 |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
0 |
A 2. § a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet 1. pontja a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 1. pontja a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet 2. pontja a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet 2. pontja a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Nemeskolta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.