Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 29Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Maglóca Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Maglóca Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését
a)2 38.824.822 Ft költségvetési bevétellel,
b)3 54.085.311 Ft kiadással,
c) 15.260.489 Ft hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt feladatot nem lát el.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat 2025. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 5. melléklet tartalmazza.
d) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással, az előző évek maradványának igénybevételével történik.
(3)4 Az önkormányzat a kiadások között 15.066.096 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszámát 1 főben állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
5. §5
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez6
|
Bevételi jogcím |
2025.évi előirányzat |
Módosítás összege |
2025.évi mód.ei. |
Kiadási jogcímek |
2025.évi eredeti ei. |
Módosítás összege |
2025.évi mód.ei. |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
32 594 407 |
52 770 |
32 647 177 |
Személyi juttatások |
15 370 000 |
657 091 |
16 027 091 |
|
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
18 571 974 |
20 000 |
18 591 974 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 794 000 |
0 |
1 794 000 |
|
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
0 |
0 |
0 |
Dologi kiadások |
10 069 773 |
168 000 |
10 237 773 |
|
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 653 389 |
32 770 |
10 686 159 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 753 000 |
259 000 |
2 012 000 |
|
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
3 049 004 |
0 |
3 049 004 |
Tartalékok |
14 519 921 |
546 175 |
15 066 096 |
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
320 040 |
0 |
320 040 |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
1 372 000 |
248 000 |
1 620 000 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
795 800 |
795 800 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|||
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
|||
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
795 800 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
844 000 |
223 000 |
1 067 000 |
|
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
0 |
0 |
0 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
528 000 |
25 000 |
553 000 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
0 |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
0 |
0 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|||
|
ebből: központi költségvetési szervek |
0 |
0 |
0 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok |
|||
|
ebből: egyéb kezelési előirányzatok |
3 556 135 |
0 |
3 556 135 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
777 526 |
0 |
777 526 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
70 000 |
0 |
70 000 |
|
ebből: Vagyoni típusú adók |
327 526 |
0 |
327 526 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|||
|
ebből: Termékek és szolgálatások adói |
450 000 |
0 |
450 000 |
Beruházások |
6 155 392 |
6 155 392 |
|
|
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
0 |
Felújítások |
|||
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
248 184 |
0 |
248 184 |
Lakástámogatás |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
800 000 |
0 |
800 000 |
Elvonások, befizetések |
|||
|
ebből: ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
800 000 |
0 |
800 000 |
||||
|
ebből: részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
37 976 252 |
848 570 |
38 824 822 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
51 204 086 |
1 878 266 |
53 082 352 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
|||
|
Maradvány igénybevétele |
14 230 793 |
0 |
14 230 793 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 002 959 |
0 |
1 002 959 |
|
ÁHT-n belüli megelőlegezés |
1 029 696 |
1 029 696 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
14 230 793 |
1 029 696 |
15 260 489 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 002 959 |
0 |
1 002 959 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
52 207 045 |
1 878 266 |
54 085 311 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
52 207 045 |
1 878 266 |
54 085 311 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez7
|
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Jogcím |
2025.évi eredeti ei. |
Módosítás összege |
2025.évi mód.ei. |
Jogcím |
2025. évi eredeti ei. |
Módosítás összege |
2025.évi mód. ei. |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
32 594 407 |
52 770 |
32 647 177 |
Személyi juttatások |
15 370 000 |
657 091 |
16 027 091 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
0 |
795 800 |
795 800 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 794 000 |
0 |
1 794 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
777 526 |
0 |
777 526 |
Dologi kiadások |
10 069 773 |
168 000 |
10 237 773 |
|
Működési bevételek |
248 184 |
0 |
248 184 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 753 000 |
259 000 |
2 012 000 |
|
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
1 372 000 |
248 000 |
1 620 000 |
||||
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
70 000 |
0 |
70 000 |
||||
|
Elvonások, befizetések |
|||||||
|
Tartalék |
14 519 921 |
546 175 |
15 066 096 |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
33 620 117 |
848 570 |
34 468 687 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
44 948 694 |
1 878 266 |
46 826 960 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
14 230 793 |
0 |
14 230 793 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 002 959 |
0 |
1 002 959 |
|
ÁHT-n belüli megelőlegezések |
0 |
1 029 696 |
1 029 696 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
14 230 793 |
1 029 696 |
15 260 489 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
1 002 959 |
0 |
1 002 959 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
47 850 910 |
1 878 266 |
49 729 176 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
45 951 653 |
1 878 266 |
47 829 919 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
3 556 135 |
0 |
3 556 135 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|||
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
Beruházosok |
6 155 392 |
0 |
6 155 392 |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Felújítások |
||||||
|
Felhalmozási bevételek |
800 000 |
0 |
800 000 |
Lakástámogatások |
100 000 |
100 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
4 356 135 |
0 |
4 356 135 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
6 255 392 |
0 |
6 255 392 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
|||||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
||||||
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
4 356 135 |
0 |
4 356 135 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
6 255 392 |
0 |
6 255 392 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
52 207 045 |
1 878 266 |
54 085 311 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
52 207 045 |
1 878 266 |
54 085 311 |
3. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez8
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege |
||
|
Megnevezés |
2025.évi előirányzat |
2025.évi módosított előirányzat |
|
Működési költségvetési hiány |
11 328 577 |
12 358 273 |
|
Működési költségvetési többlet |
||
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
1 899 257 |
1 899 257 |
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
||
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege |
||
|
Megnevezés |
2025.évi előirányzat |
2025.évi módosított előirányzat |
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
14 230 793 |
15 260 489 |
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
14 230 793 |
15 260 489 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
||
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
1 002 959 |
1 002 959 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
||
|
Egyenleg |
13 227 834 |
14 257 530 |
4. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez9
|
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi erdeti előirányzat |
2025.évi módosított előirányzat |
2025. év utáni szükséglete |
|
BERUHÁZÁSOK |
||||
|
Kamera rendszer bővítés |
2025-2025 |
1 778 000 |
1 778 000 |
|
|
Urnafal talapzat |
2025-2025 |
400 000 |
400 000 |
|
|
Ady E. utca útalap |
2025-2025 |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
Pannon-Víz vízmérőcserék |
2025-2025 |
977 392 |
977 392 |
|
|
Beruházások összesen |
6 155 392 |
6 155 392 |
||
5. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez10
|
Ft-ban |
||||||||
|
Saját bevételek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Vagyoni típusú adók |
328 000 |
328 000 |
328 000 |
328 000 |
||||
|
(építményadó, magánszem. komm.) |
||||||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
450 000 |
||||
|
(iparűzési adó) |
||||||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
||||||||
|
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
||||||||
|
Immateriális javak értékesítése |
||||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
||||||||
|
Egyéb tárgyi e. értékesítése |
800 000 |
|||||||
|
Részesedések értékesítése |
||||||||
|
Összesen |
1 578 000 |
778 000 |
778 000 |
778 000 |
||||
|
Maglóca Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
||||||||
|
kötelezettségeinek várható alakulása 2025-2028. |
||||||||
|
Megnevezés |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
6. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez11
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
Családi támogatások |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1 560 000 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
|
ebből:köztemetés |
|
|
ebből: települési támogatás |
1 490 000 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
70 000 |
|
Lakástámogatás |
100 000 |
|
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
193 000 |
|
Összesen |
1 853 000 |
A 2. § (1) bekezdése a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.