Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 25Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (I. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Tokodaltáró Község Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának alapjait, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Tokodaltáró Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Településfejlesztési és Szociális Bizottság kikérésével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde,
b) Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal.
2. § (1) Tokodaltáró Község Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat és intézményeinek 2025. évi működési és felhalmozási költségvetésének
a)1 bevételi főösszegét: 668.859 eFt-ban
b)2 kiadási főösszegét: 801.060 eFt-ban
c) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét: -132.132 eFt-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 132.132 eFt összegben az előző évi pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza.
3. § A 2025. évi költségvetés összevont mérlegét 1. melléklet szerint, működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
4. § (1)3 A Képviselő-testület a 2. § (1) a) pontjában megállapított bevételi főösszegből az 587.289 eFt működési költségvetési bevételek részletezését az alábbiak szerint határozza meg:
a) önkormányzat működési bevételei: 34.000 eFt
aa) Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde működési bevétele: 1.087 eFt
ab) Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal működési bevétele: 127 eFt
ac) Tokodaltáró Község Önkormányzatának működési bevétele: 32.786 eFt
b) önkormányzat sajátos működési bevétele: 136.000 eFt
ba) vagyoni típusú adók: 33.000 eFt
bb) értékesítési és forgalmi adók: 101.000 eFt
bc) egyéb közhatalmi bevételek: 2.000 eFt
c) működési költségvetési támogatások: 338.130 eFt
d) egyéb működési bevételek: 79.090 eFt
e) államháztartáson belüli megelőlegezés: 69 eFt
(2)4 A Képviselő-testület a 2. § (1) a) pontjában megállapított bevételi főösszegből a 81.639 eFt felhalmozási költségvetési bevételek részletezését az alábbiak szerint határozza meg:
a) felhalmozási költségvetési támogatások: 0 eFt
b) felhalmozási és tőkejellegű bevételek: 0 eFt
c) egyéb felhalmozási bevételek: 81.639 eFt
5. § (1) A Képviselő-testület a 2. § (1) b) pontjában megállapított kiadási főösszegből a működési és felhalmozási kiadások részletezését intézményi szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a)5 Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde működési kiadásai: 196.914 eFt
aa) személyi jellegű kiadások: 135.560 eFt
ab) munkaadói járulékok kiadásai: 15.063 eFt
ac) dologi jellegű kiadások: 46.291 eFt
b) Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde felhalmozási kiadásai: 789 eFt
ba) beruházási kiadások: 789 eFt
bb) felújítási kiadások: 0 eFt
c)6 Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 89.316 eFt
ca) személyi jellegű kiadások: 71.402 eFt
cb) munkaadói járulékok kiadásai: 9.794 eFt
cc) dologi jellegű kiadások: 8.120 eFt
d) Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadásai: 953 eFt
da) beruházási kiadások: 953 eFt
db) felújítási kiadások: 0 eFt
(2) A Képviselő-testület a 2. § (1) b) pontjában megállapított kiadási főösszeg részletezését önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a)7 működési költségvetési kiadások: 643.488 eFt
aa) személyi jellegű kiadások: 326.762 eFt
ab) munkaadói járulékok kiadásai: 35.752 eFt
ac) dologi jellegű kiadások: 237.920 eFt
ad) egyéb működési kiadások: 22.456 eFt
ae) általános tartalék: 10.000 eFt
af) megelőlegezés visszafizetése: 10.598 eFt
b)8 felhalmozási költségvetési kiadások: 157.572 eFt
ba) beruházási kiadások: 44.170 eFt
bb) felújítási kiadások: 110.704 eFt
bc) egyéb felhalmozási kiadások: 299 eFt
bd) felhalmozási céltartalék: 2.399 eFt
(3) A kiadások költségvetési szervenkénti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
6. § A költségvetési támogatásokat, továbbá a működési és felhalmozási költségvetési bevételek részletezését a 3. melléklet, 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési létszám előirányzatát költségvetési szervenként, elkülönítve az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) önkormányzat 12 fő, melyből
aa) főállású polgármester 1 fő
ab) teljes munkaidőben foglalkoztatott fogorvos 1 fő
ac) teljes munkaidőben foglalkoztatott fogorvosi asszisztens 1 fő
ad) teljes munkaidőben foglalkoztatott gyermekorvos 1 fő
ae) teljes munkaidőben foglalkoztatott gyermekorvosi asszisztens 1 fő
af) teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott tanyagondnok 1 fő
ag) teljes munkaidőben foglalkoztatott fizikai munkavállaló 4 fő
ah) részmunkaidőben foglalkoztatott fizikai munkavállaló 1 fő
ai) közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma 1 fő
b) Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal 8 fő köztisztviselő
c) Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott 21 fő.
(2) A létszám költségvetési szervenkénti részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
8. § A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 8. melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
9. § A költségvetési egyenleg bemutatását működési és felhalmozási bontásban és a hiány finanszírozását a 9. melléklet tartalmazza.
10. § A következő években várható működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások tervezését a 10. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 11. melléklet szerint jóváhagyja.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 12. melléklet szerint fogadja el.
13. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete, irányítása alá tartozó Tokodaltárói Brunszvik Teréz Óvoda – Mini Bölcsőde és a Tokodaltárói Polgármesteri Hivatal elemi költségvetését e rendelet módosításával megváltoztathatja.
14. § A Képviselő-testület az önkormányzat részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról minden negyedévet követő első képviselő-testületi ülésén dönt.
15. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szervek vezetőit a 2025. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére, illetve a kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosításra.
16. § A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos és a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök, az előirányzatok módosítása, illetve a forrásfelhasználás, 300 eFt értékhatárig a polgármestert, ezt meghaladóan a Képviselő-testületet illetik meg.
17. § Az átmeneti gazdálkodásról önkormányzati rendeletet a Képviselő-testület nem hozott, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 25. § (3) bekezdése szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2025. január 1. napjától 2025. január 30. napjáig.
18. § Ez a rendelet 2025. január 31-én lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (2) bekezdés b) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés b) pontja a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tokodaltáró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.