Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 30Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, mely a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatainak ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait finanszírozza, azok elvégzését szolgálja.
[2] A költségvetésről szóló rendelet célja az éves gazdálkodás feltételeinek, kereteinek megteremtése és szabályozása a folyamatos feladatellátás, a szabályszerű és stabil működés, a kiegyensúlyozott gazdálkodás biztosítása érdekében.
[3] Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 3. § (2) bekezdése tekintetében a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében, a 3. § (3) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlése és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 4/2023. (IV. 3.) önkormányzati rendelet 5. mellékletében meghatározott véleményezési jogkörében eljáró, Fejlesztési, Tervezési és Stratégiai Bizottság, Jogi, Ügyrendi és Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága, valamint a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Az Önkormányzat összevont kiadásai és bevételei
1. § (1)1 Az önkormányzat közgyűlése (továbbiakban: Közgyűlés) az önkormányzat 2025. évi költségvetését 1.895.579.083 forint költségvetési bevétellel és 3.963.967.112 forint költségvetési kiadással hagyja jóvá.
(2)2 A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 2.068.388.029 forint hiány. A költségvetési hiány összegéből 1.756.841.855 forint a működési költségvetés, 311.546.174 forint a felhalmozási költségvetés hiánya.
(3)3 A Közgyűlés a költségvetési hiányt belső forrásból, 2.068.388.029 forint maradvány igénybevételével finanszírozza, az e célt szolgáló finanszírozási bevételek összege 2.068.388.029 forint.
(4)4 A Közgyűlés megállapítja, hogy a finanszírozási kiadások összege 1.015.624.000 forint, amelyet 15.624.000 forint összegben maradvány igénybevételével, 1.000.000.000 forint összegben pedig belföldi értékpapírok bevételeiből finanszíroz.
(5)5 A Közgyűlés a (3) és (4) bekezdésben rögzítettekre tekintettel a finanszírozási bevételek összegét 3.084.012.029 forintban állapítja meg, amelyből 2.084.012.029 forint a maradvány igénybevétel és 1.000.000.000 forint a belföldi értékapírok bevételeinek összege.
2. § (1) Az önkormányzat működési költségvetése:
a)6 működési költségvetési bevételek mindösszesen: 1.576.022.166 forint
b)7 működési költségvetési kiadások mindösszesen: 3.332.864.021 forint
c)8 működési költségvetési egyenleg (hiány): - 1.756.841.855 forint
(2) Az önkormányzat felhalmozási költségvetése:
a)9 felhalmozási költségvetési bevételek mindösszesen: 319.556.917 forint
b)10 felhalmozási költségvetési kiadások mindösszesen: 631.103.091 forint
c)11 felhalmozási költségvetési egyenleg (hiány): - 311.546.174 forint
(3) Az önkormányzat és az önkormányzati hivatal összevont bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak kiemelt előirányzatait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(5) A Közgyűlés az önkormányzat irányítása alá tartozó Hajdú-Bihar Vármegyei Önkormányzati Hivatal költségvetési és finanszírozási bevételeit, kiadásait a rendelet 3. melléklete szerint állapítja meg.
(6) A Közgyűlés megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2025. évben ilyen ügyletet nem tervez.
(7)12 A Közgyűlés a Hajdú-Bihar Vármegyei Önkormányzati Hivatal részére 480.362.805 forint irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) biztosít.
(8)13 A Közgyűlés a 2025. évi költségvetésben 45.184.839 forint általános tartalékot, valamint 1.381.779.289 forint céltartalékot különít el. A céltartalékból:
a) 234.234.772 forint a Foglalkoztatási Paktum Plusz pályázat következő években felmerülő kiadásainak fedezetét,
b) 467.140.780 forint a Helyi humán fejlesztések pályázat következő években felmerülő kiadásainak fedezetét,
c) 18.920.899 forint az EXPRESS pályázat, 19.319.430 forint a GOCORE pályázat, 19.591.387 forint a SYSTOUR pályázat, 16.149.235 forint a WEEEWaste pályázat, 16.962.616 forint a More than a village pályázat, 17.782.957 forint az OpenRegioCulture pályázat, 15.265.800 forint az SReST pályázat uniós támogatásának, 157.042.503 forint a RENEW (Energetika) pályázat, 375.401.232 forint a CULTURAL LIVING LAB (Kultúra) pályázat megítélt támogatásának megelőlegezésére kapott visszatérítendő támogatás visszafizetését,
d) 3.293.729 forint az EXPRESS pályázat, 2.486.451 forint a GOCORE pályázat, 2.401.992 forint a WEEEWaste pályázat, 3.378.337 forint a SYSTOUR pályázat, 2.079.700 forint a More than a village pályázat, 6.040.753 forint az OpenRegioCulture pályázat, 4.286.716 forint az SReST pályázat hazai társfinanszírozásaként a következő évben felmerülő kiadásainak fedezetét szolgálja.
(9) A Közgyűlés az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjeinek bevételeit és kiadásait a rendelet 4. melléklete szerint állapítja meg, amelynek további részletezését az 5. melléklet és a 6. melléklet rögzíti.
(10) Az önként vállalt feladatokat és azok kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(11)14 A Közgyűlés a 2025. évi költségvetésben 32.339.732 forint működési célú támogatást, kölcsönt állapít meg a rendelet 8. melléklete szerint.
(12) A Közgyűlés az önkormányzat 2025. évi beruházásait, felújításait beruházásonként a rendelet 9. melléklete szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzati hivatalra vonatkozó szabályok
3. § (1)15 A Közgyűlés az önkormányzati hivatal 2025. évi költségvetési bevételeit 2.731.300 forintban, költségvetési kiadásait 507.378.694 forintban határozza meg. A költségvetés egyenlege 504.647.394 forint hiány, amelyet 24.284.589 forint maradvány igénybevételével, valamint 480.362.805 forint irányító szervi támogatással finanszíroz a rendelet 3. melléklete szerint.
(2) A Közgyűlés 2025. évre vonatkozóan az illetményalap összegét 61.500 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Közgyűlés 2025. évre vonatkozóan:
a) a hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 40 %-ában,
b) a hivatal érettségi végzettségű köztisztviselőinek és ügykezelőinek illetménykiegészítését a köztisztviselő alapilletményének 20%-ában határozza meg.
(4) A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 140. § (1) bekezdés g) pontja alapján a jegyző e rendeletben megtervezett irányító szervi támogatást (intézményfinanszírozást) a tényleges szükségletekhez igazítva (teljesítésarányosan) gondoskodik az önkormányzati hivatal pénzellátásáról.
(5) A közgyűlés az önkormányzati hivatal 2025. évi engedélyezett létszámát 45 főben állapítja meg.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1)16 Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 51. § (1) bekezdésében meghatározott rovatok terhére a költségvetési évben az önkormányzati hivatal esetében bruttó 39.400.000 forint összeghatárig vállalható kötelezettség.
(2) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítási jogát a közgyűlés elnökére ruházza át, amelyet az Áht. 30. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 34/A. §-ban meghatározott rendelkezések figyelembevételével jogosult gyakorolni.
(3) A Közgyűlés az önkormányzat kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át. Az így végrehajtott átcsoportosítások csak az adott költségvetési évben érvényesülő hatással bírnak, a következő költségvetési évek előirányzatait nem érinthetik.
(4) A Közgyűlés az önkormányzat költségvetésében megtervezett általános és céltartalékkal kapcsolatos átcsoportosítás jogát a közgyűlés elnökére ruházza át. A céltartalék ily módon történő átcsoportosítása nem irányulhat az eredeti cél megváltoztatására, az átcsoportosítást követően is biztosítani kell a cél szerinti felhasználást.
(5) A Közgyűlés 2025. évben a cafetéria-juttatás mértékét 512.000 forint/fő/év összegben, állapítja meg. A juttatás éves összege biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is.
(6) A Közgyűlés a fizetési számlához kapcsolódó bankszámla hozzájárulás mértékét 2025. évben bruttó 1.000 forint/fő/hóban határozza meg.
(7)17 A Közgyűlés a kitüntető díjak alapításáról és adományozásáról szóló 2/2023. (II. 27.) önkormányzati rendeletével alapított díjai közül a „Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzatának Emlékérme” „Hajdú-Bihar Vármegye Rendőre” felirattal kitüntető díjhoz kapcsolódóan állapít meg pénzjutalmat, melynek bruttó összegét 150.000 forint/fő összegben állapítja meg.
(8)18 A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az átmenetileg vagy tartósan rendelkezésre álló szabad pénzeszközöket kamatbevétel elérése céljából Önkormányzati Magyar Államkötvénybe fektesse, és a futamidő lejártával, vagy azt megelőzően visszaváltsa, az ezzel kapcsolatos előirányzat módosításokat, átcsoportosításokat – összeghatárra tekintet nélkül – végrehajtsa a mindenkori likviditás biztosítása mellett. Az így végrehajtott előirányzat módosítások, átcsoportosítások a következő költségvetési évben érvényesülő hatással is bírhatnak, a következő költségvetési évek előirányzatait is érinthetik azzal, hogy a mindenkori likviditást ebben az esetben is biztosítani szükséges. Amennyiben az államkötvény vásárláshoz kapcsolódó előirányzat módosítás, átcsoportosítás a céltartalékok előirányzatait is érinti, úgy az nem minősül az eredeti céltól eltérő felhasználásnak.
5. § (1) E rendelet 8. mellékletében szereplő előirányzatok közül a közgyűlés elnöke dönt az elnöki hatáskörben felhasználható előirányzatokról.
(2) A támogatások felhasználásának ellenőrzése a támogatást nyújtó feladata.
(3) A bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.
(4) Az Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az önkormányzati hivatal házi pénztárából gazdasági eseményenként maximum 200.000 forint összeghatárig a K1 rovat Személyi juttatások, K3 rovat Dologi kiadások, valamint K6 rovat Beruházások kiemelt előirányzatra elszámolható kiadások, valamint az ezekre adott előlegek teljesíthetőek készpénzben, abban az esetben, amennyiben a bankszámlára történő utalás valamely oknál fogva nem lehetséges.
(5) A (4) bekezdésben rögzített esetek kivételével készpénz csak abban az esetben fizethető ki, amennyiben arra az önkormányzat esetében az elnök, az önkormányzati hivatal esetében a jegyző külön engedélyt ad. Ebben az esetben a készpénzben történő kifizetés szükségességét és indokát külön dokumentálni kell, és azt a kifizetés dokumentumaihoz csatolni szükséges.
6. § A Közgyűlés megbízza elnökét és a jegyzőt, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.
4. Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni. lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (2) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (5) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (5) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (7) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (8) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (8) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (11) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (11) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (7) bekezdése a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (8) bekezdését a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdése iktatta be.
Az 1. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 4/2025. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Hajdú-Bihar Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 5/2025. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.