Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 21- 2025. 11. 22Kálmáncsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] E rendelet célja az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosítása a központi költségvetésből érkező pótelőirányzatok rendezése, valamint a Képviselő-testület költségvetést érintő döntéseinek előirányzat rendezése érdekében, a tényleges teljesítésnek megfelelően.
[2] Kálmáncsa Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) korm. rendelet 27. §-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(3) bekezdése, és a 24. § (3) bekezdése alapján a következőket rendeli el:
1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 244.537.647,- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, és 244.537.647,- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg. Ezen belül
a) a működési célú bevételt 153.853.192,- Ft-ban
aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0.- Ft-ban
ab) előző évi pénzmaradványt 93.684.455.- Ft-ban
ac) vállalkozási maradványt 0.-Ft-ban
b) a működési célú kiadásokat 192.073.614,-Ft-ban
ba) a személyi juttatások kiadásait 63.417.538,- Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és aszociális hozzájárulási adót 6.783.630,-Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 41.971.768,-Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11.450.000,- Ft-ban
be) egyéb működési célú kiadásokat 16.012.673- Ft-ban
bf) az általános tartalékot 17.199.390- Ft-ban
bg) a céltartalékot 0.- Ft-ban
bh) felhalmozási célú bevételt 0,- Ft-ban, ebből finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban, előző évi pénzmaradványt 46.350.769.-Ft-ban
vállalkozási maradványt 0 Ft-ban
c) a felhalmozási célú kiadást 35.264.643,-Ft-ban
ca) intézményi beruházások összegét 0.- Ft-ban
cb) felújítások összegét 34.118.185,- Ft-ban
cc) gépek, berendezések vásárlásának összegét 1.146.458,- Ft-ban
cd) lakástámogatás összegét 0.-Ft-ban
ce) felhalmozási célú tartalékot 0.- Ft-ban
cf) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0.-Ft-ban állapítja meg.”
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(5) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(6) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(7) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 9. melléklete a 8. melléklet szerint módosul.
(8) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet 2025. november 21-én lép hatályba.
1. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
Működési cél |
összeg |
összeg |
|
|---|---|---|---|
|
pénzmaradvány |
48 397 531 |
47 333 686 |
|
|
Felhalmozási cél |
összeg |
összeg |
|
|
pénzmaradvány |
46 350 769 |
46 350 769 |
|
2. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
I. Működési bevételek |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
1. Kapott támogatás |
22 010 470 |
29 211 149 |
|
központi költségvetéstől kapott támogatás |
22 010 470 |
29 211 149 |
|
irányító szervtől kapott támogatás |
||
|
2. Működési célú támogatásértékű bevétel |
21 402 060 |
23 593 501 |
|
elkülönített állami pénzalapból |
21 402 060 |
23 593 501 |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból |
||
|
helyi önkormányzatttól |
||
|
nemzetiségi önkormányzattól |
||
|
többcélú kistérségi társulástól |
9 216 678 |
|
|
jogi személyiségű társulástól |
||
|
térségi fejlesztési tanácstól |
||
|
európai uniós forrásból |
||
|
fejezeti kezelésű előirányzatból |
||
|
központi költségvetésből |
||
|
3. Közhatalmi bevételek |
75 000 000 |
65 000 000 |
|
adók |
75 000 000 |
65 000 000 |
|
gépjárműadó |
||
|
járulékok |
||
|
hozzájárulások |
||
|
bírságok |
||
|
díjak |
||
|
egyéb fizetési kötelezettségek |
||
|
4. Intézményi működési bevétel |
665 000 |
2 545 070 |
|
áru és készletértékesítés |
||
|
nyújtott szolgáltatások ellenértéke |
||
|
bérleti díj bevételek |
220 000 |
1 520 000 |
|
földbérlet díja |
||
|
alkalmazottak térítése |
||
|
általános forgalmi adó bevételek |
145 000 |
145 000 |
|
hozam és kamatbevételek |
70 |
|
|
egyéb bevétel |
300 000 |
880 000 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
830 000 |
|
egyéb működési célra átvett pénzeszköz |
0 |
830 000 |
|
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele |
||
|
II. Felhalmozási |
||
|
1. Felhalmozási bevételek |
||
|
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
||
|
pénzügyi befektetések bevételei |
||
|
sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
||
|
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
||
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
||
|
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
||
|
III. Kölcsönök |
||
|
1. Működési célú kölcsönök |
0 |
|
|
kapott kölcsönök |
||
|
ÁHT_n belüli megelelőlegezés |
20 456 794 |
|
|
2. Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
|
|
kapott kölcsönök |
||
|
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
119 077 530 |
150 853 192 |
|
IV. Előző évi pénzmaradvány |
94 748 300 |
93 684 455 |
|
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
48 397 531 |
47 333 686 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
46 350 769 |
46 350 769 |
|
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
|
|
működési célú |
||
|
felhalmozási célú |
||
|
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
213 825 830 |
244 537 647 |
3. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|
|
Személyi juttatások |
64 793 220 |
63 417 538 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
|||
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 783 630 |
6 783 630 |
|
|
Dologi kiadások |
36 675 000 |
41 971 768 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 450 000 |
11 450 000 |
|
|
Egyéb működéi célú kiadások |
15 792 000 |
16 012 673 |
|
|
Szolidaritási hozzájárulás |
29 100 792 |
29 100 792 |
|
|
Civil szervezet tám. |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
37 612 000 |
35 264 643 |
|
|
Intézményi beruházások |
|||
|
Felújítások |
37 612 000 |
34 118 185 |
|
|
Egyéb gép, berendezés vásárlása |
1 146 458 |
||
|
Informatikai eszk.beszerzése |
|||
|
Lakásépítés |
|||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
|
KÖLCSÖNÖK |
880 419 |
21 337 213 |
|
|
Működési célú kölcsönök |
880 419 |
21 337 213 |
|
|
Kölcsön nyújtása |
|||
|
ÁHT-n belüli megelőlegezés |
880 419 |
21 337 213 |
|
|
Felhalmozási célú kölcsönök |
0 |
||
|
Kölcsön nyújtása |
|||
|
Kölcsön törlesztése |
|||
|
TARTALÉKOK |
|||
|
Általános tartalék |
8 738 769 |
17 199 390 |
|
|
Céltartalék |
|||
|
Felhalmozási célú |
|||
|
Fejlesztési |
8 738 769 |
17 199 390 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
213 825 830 |
244 537 647 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
0 |
||
|
működési célú |
|||
|
felhalmozási célú |
|||
|
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
|||
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
213 825 830 |
244 537 647 |
|
4. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
feladat megnevezése |
Eredeti ei |
Módosított ei. |
|---|---|---|
|
Lajosháza kerti csap |
28 167 000 |
28 167 000 |
|
Új kút |
4 445 000 |
4 445 000 |
|
Mezőgazdasági út |
5 000 000 |
1 506 185 |
|
Felújítás összesen |
37 612 000 |
34 118 185 |
5. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||
|
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
Megnevezés |
Eredeti ei. |
Módosított ei. |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||||||
|
Pénzforgalmi bevételek |
119077530 |
150 853 192 |
Pénzforgalmi kiadások |
205 087 061 |
227 338 257 |
|||
|
Működési célú |
119077530 |
150 853 192 |
Működési célú |
167 475 061 |
192 073 614 |
|||
|
Kapott támogatás |
22 010 470 |
29 211 149 |
Személyi jellegű kiadások |
64 793 220 |
63 417 538 |
|||
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
21 402 060 |
23 593 501 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 783 630 |
6 783 630 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
75 000 000 |
65 000 000 |
Dologi kiadások |
36 675 000 |
41 971 768 |
|||
|
Intézményi működési bevétel |
665 000 |
2 545 070 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 450 000 |
11 450 000 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
10 046 678 |
Egyéb működési célú kiadások |
15 792 000 |
16 012 673 |
||||
|
Előző évi működési célú pénzmaradvány |
Megelőlegezés |
880 419 |
21 337 213 |
|||||
|
ÁHT-n belüli megelelőlegezés |
20 456 794 |
Szolidaritási hozzájárulás |
29 100 792 |
29 100 792 |
||||
|
Civil szervezetek tám |
2 000 000 |
2 000 000 |
||||||
|
előző évi elszámolás |
||||||||
|
DRV-nek átadott |
||||||||
|
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
37 612 000 |
35 264 643 |
|||||
|
Felhalmozási bevételek |
Intézményi beruházások |
|||||||
|
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
Felújítások |
37 612 000 |
34 118 185 |
|||||
|
Pénzügyi befektetések bevételei |
Gép, berend.vásárlás |
1 146 458 |
||||||
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
Lakástámogatás |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
Lakásépítés |
|||||||
|
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||
|
Sajátos felhalmozási és tőke jellegű bev. |
Pénzforgalmi nélküli kiadások |
|||||||
|
Működési célú tartalékok |
8 738 769 |
17 199 390 |
||||||
|
Általános tartalék |
||||||||
|
Céltartalékok |
||||||||
|
Felhalmozási célú tartalékok |
||||||||
|
Fejlesztési céltartalék |
8 738 769 |
17 199 390 |
||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
0 |
0 |
||||||
|
Működési hiány |
||||||||
|
Felhalmozási hiány |
||||||||
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
0 |
0 |
||||||
|
Működési célú hiteltörlesztés |
||||||||
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
||||||||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
119077530 |
150 853 192 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
213 825 830 |
244 537 647 |
|||
|
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
||||||||
|
Működési hiány |
||||||||
|
Felhalmozási hiány |
||||||||
|
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
||||||||
|
Belső forrásból |
94748300 |
93 684 455 |
||||||
|
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele |
48 397 531 |
47 333 686 |
||||||
|
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele |
46 350 769 |
46 350 769 |
||||||
|
Külső forrásból |
0 |
|||||||
|
Működési célú hitelfelvétel |
||||||||
|
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
||||||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
213825830 |
244 537 647 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
213 825 830 |
244 537 647 |
|||
|
Működési célú bevételek összesen |
167475061 |
198 186 878 |
Működési célú kiadások összesen |
176 213 830 |
209 273 004 |
|||
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
46350769 |
46 350 769 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
37 612 000 |
35 264 643 |
|||
6. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
feladat megnevezése |
eredeti ei. |
mód.ei. |
|---|---|---|
|
Szivattyú Grundfos |
520 568 |
|
|
fűkasza |
385 990 |
|
|
Laptop |
239 900 |
|
|
ÖSSZESEN |
0 |
1 146 458 |
7. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
összesen |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
MÛKÖDÉSI BEVÉTELEK |
3953000 |
3953000 |
9553000 |
3953000 |
11953000 |
5099458 |
3953000 |
9553000 |
12565967 |
4453000 |
14999000 |
13553920 |
97542345 |
|
TÁMOGATÁSOK |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
3317346 |
29717346 |
|
FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK |
0 |
||||||||||||
|
TÁMOGATÁSÉRTÉKÛ BEVÉTELEK |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1970000 |
1923501 |
23593501 |
|
VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
||||||||||||
|
TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE |
0 |
||||||||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7800000 |
7884455 |
93684455 |
|
ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSÉNEK BEVÉTELE |
0 |
||||||||||||
|
KÖTVÉNYEK KIBOCSÁTÁSÁNAK BEVÉTELE |
0 |
||||||||||||
|
ÖSSZESEN |
16123000 |
16123000 |
21723000 |
16123000 |
24123000 |
17269458 |
16123000 |
21723000 |
24735967 |
16623000 |
27169000 |
26679222 |
244537647 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
16123000 |
14720614 |
192073614 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
5600000 |
1146458 |
6425500 |
500000 |
11046000 |
10546685 |
35264643 |
||||||
|
TARTALÉK |
8000000 |
9199390 |
17199390 |
||||||||||
|
ÖSSZESEN |
16123000 |
16123000 |
21723000 |
16123000 |
24123000 |
17269458 |
16123000 |
22548500 |
25322390 |
16623000 |
27169000 |
25267299 |
244537647 |
8. melléklet a 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelethez
1. Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 9. mellékletében foglalt táblázat „a helyi adóból származó bevétel,” sora helyébe a következő rendelkezés lép:
|
a helyi adóból származó bevétel, |
65 000 000 |
2. Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelet 9. mellékletében foglalt táblázat „Összesen:” sora helyébe a következő rendelkezés lép:
|
Összesen: |
65 000 000 |