Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2025 (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 29- 2025. 05. 29

Felsőrajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat költségvetéséről szóló 1/2025 (II.11.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.29.

[1] Felsőrajk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva,

[3] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a,

[4] az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,

[5] Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényre figyelemmel a 2025. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:

1. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 274 253 177,-Ft költségvetési bevétellel és 274 253 177,-Ft költségvetési kiadással állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. § (4) és (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi bevételek fő összegét 274 253 177,-Ft-ban:

a) költségvetési bevételeket 239 897 826 Ft-ban

aa) működési bevételeket 239 897 826,-Ft-ban,

ab) felhalmozási bevételeket 0,- Ft-ban,

b) finanszírozási bevételeket 34 355 351,- Ft-ban

állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat tárgyévi kiadások fő összegét 274 253 177,-Ft-ban:

a) költségvetési kiadásokat 271 276 785 Ft-ban

aa) működési kiadásokat 159 618 675 ,-Ft-ban,

ab) felhalmozási kiadásokat 111 658 110,-- Ft-ban,

b) finanszírozási kiadásokat 2 976 392,- Ft-ban,

állapítja meg.”

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

*Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint*

Jogcímek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1. Személyi juttatások	38 883 815 Ft	38 883 815 Ft
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft
K3. Dologi kiadások	39 901 852 Ft	39 901 852 Ft
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 944 000 Ft	6 944 000 Ft
K5. Egyéb működési célú kiadások	69 389 008 Ft	69 389 008 Ft
K6. Beruházások	3 810 000 Ft	111 658 110 Ft
K7. Felújítások	- Ft	- Ft
K1-8. Költségvetési kiadások	*163 428 675 Ft*	*271 276 785 Ft*
K9. Finanszírozási kiadások	2 976 392 Ft	2 976 392 Ft
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	166 405 067 Ft	274 253 177 Ft
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	103 399 716 Ft	103 399 716 Ft
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	- Ft	107 848 110 Ft
B3. Közhatalmi bevételek	24 150 000 Ft	24 150 000 Ft
B4. Működési bevételek	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft
B5. Felhalmozási bevételek	- Ft	- Ft
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	- Ft	- Ft
B1-7. Költségvetési bevételek	*132 049 716 Ft*	*239 897 826 Ft*
B8. Finanszírozási bevételek	34 355 351 Ft	34 355 351 Ft
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	166 405 067 Ft	274 253 177 Ft

”

2. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

*Költségvetési bevételek 2025*
Rovat-rend	Megnevezés	Eredeti előirányzat 2025	Módosított előirányzat 2025
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása teljesítése	15 964 304 Ft	15 964 304 Ft
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása teljesítése	44 616 398 Ft	44 616 398 Ft
B1131	A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása teljesítése	13 287 500 Ft	13 287 500 Ft
B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladataink támogatása teljesítése	7 369 666 Ft	7 369 666 Ft
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása teljesítése	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft
B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7 391 848 Ft	7 391 848 Ft
B11	Önkormányzatok állami támogatása	90 899 716 Ft	90 899 716 Ft
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	12 500 000 Ft	12 500 000 Ft
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	103 399 716 Ft	103 399 716 Ft
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	- Ft	107 848 110 Ft
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	- Ft	107 848 110 Ft
B34	Vagyoni tipusú adók	5 000 000 Ft	5 000 000 Ft
B351	Értékesítési és forgalmi adók	19 000 000 Ft	19 000 000 Ft
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	150 000 Ft	150 000 Ft
B3	Közhatalmi bevételek	24 150 000 Ft	24 150 000 Ft
B402	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft
B4	Működési bevételek	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft
*Költségvetési bevételek*		*132 049 716 Ft*	*239 897 826 Ft*

”

3. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

*Költségvetési kiadások 2025*
	Megnevezés	Eredeti előirányzat 2025	Módosított előirányzat 2025
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	22 621 000 Ft	22 621 000 Ft
K1103	Jutalom	200 000 Ft	200 000 Ft
K1107	Béren kívüli juttatások	100 000 Ft	100 000 Ft
K121	Választott tisztségviselők juttatásai	12 962 815 Ft	12 962 815 Ft
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások teljesítése	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft
K123	Egyéb külső személyi juttatások	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft
K1	Személyi juttatások	38 883 815 Ft	38 883 815 Ft
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft
K311	Szakmai anyagok	15 000 Ft	15 000 Ft
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	8 000 000 Ft	8 000 000 Ft
K321	Informatikai szolgáltatások	250 000 Ft	250 000 Ft
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000 Ft	100 000 Ft
K3311	Villamosenergia szolgáltatás díja	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft
K3312	Gázenergia szolgáltatás díja	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft
K3314	Víz- és csatornaszolgáltatás díja	2 000 000 Ft	2 000 000 Ft
K332	Vásárolt élelmezés	436 852 Ft	436 852 Ft
K333	Bérleti díjak	1 200 000 Ft	1 200 000 Ft
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000 Ft	100 000 Ft
K335	Közvetített szolgáltatások kiadásai	1 500 000 Ft	1 500 000 Ft
K337	Egyéb szolgáltatások	12 500 000 Ft	12 500 000 Ft
K341	Kiküldetések kiadásai	100 000 Ft	100 000 Ft
K342	Reklám és propagandakiadások	100 000 Ft	100 000 Ft
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	7 100 000 Ft	7 100 000 Ft
K355	Egyéb dologi kiadások	500 000 Ft	500 000 Ft
K3	Dologi kiadások	39 901 852 Ft	39 901 852 Ft
K48	Egyéb nem intézményi ellátások	6 944 000 Ft	6 944 001 Ft
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 944 000 Ft	6 944 001 Ft
K5021	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	- Ft	3 990 Ft
K506	Társulásnak és költségvetési szervének egyéb működési célú végleges támogatás kiadásai	59 011 252 Ft	59 011 252 Ft
K512	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 239 100 Ft	1 239 100 Ft
K513	Tartalékok	9 138 656 Ft	9 134 666 Ft
K5	Egyéb működési célú kiadások	69 389 008 Ft	69 389 008 Ft
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	- Ft	84 919 772 Ft
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	810 000 Ft	23 738 338 Ft
K6	Beruházások	3 810 000 Ft	111 658 110 Ft
*Költségvetési kiadások*		*163 428 675 Ft*	*271 276 786 Ft*

”

4. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

Költségvetési bevételek		2025. évi előirányzat	2025. évi módosított	Költségvetési kiadások		2025. évi előirányzat	2025. évi módosított
Költségvetési bevételek		összesen	összesen	Költségvetési kiadások		összesen	összesen
1. Működési költségvetés		132 049 716 Ft	235 449 432 Ft	1. Működési költségvetés		159 618 675 Ft	159 618 675 Ft
1.1	Műk.célú tám.áht-n belülről	103 399 716 Ft	103 399 716 Ft	1.1	Személyi juttatások	38 883 815 Ft	38 883 815 Ft
1.2	Felhalmozási célú tám. áht-n belülről	- Ft	103 399 716 Ft	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft
1.3	Közhatalmi bevételek	24 150 000 Ft	24 150 000 Ft	1.3	Dologi kiadások	39 901 852 Ft	39 901 852 Ft
1.4	Működési bevételek	4 500 000 Ft	4 500 000 Ft	1.4	Egyéb működési kiadások	69 389 008 Ft	69 389 008 Ft
1.5	Működési célú átvett pénzeszközök	- Ft	- Ft	1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	6 944 000 Ft	6 944 000 Ft
2.	Felhalmozási költségvetés	- Ft	- Ft	2.	Felhalmozási költségvetés	3 810 000 Ft	111 658 110 Ft
2.1	Felhalmozási bevételek	- Ft	- Ft	2.1	Beruházások	3 810 000 Ft	111 658 110 Ft
2.2	Felhalm.célú átvett pénzeszközök	- Ft	- Ft	2.2	Felújítások	- Ft	- Ft
3.	Költségvetési bevételek összesen (1+2)	132 049 716 Ft	235 449 432 Ft	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	163 428 675 Ft	271 276 785 Ft
4.	Finanszírozási bevételek	34 355 351 Ft	34 355 351 Ft	4.	Finanszírozási kiadások	2 976 392 Ft	2 976 392 Ft
5.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4)	166 405 067 Ft	269 804 783 Ft	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	166 405 067 Ft	274 253 177 Ft

”

5. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez




Rovat megnevezése	Rovat-szám	2025. évi előirányzat	2026. évi módosított előirányzat
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	- Ft	84 919 772 Ft
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	810 000 Ft	23 738 338 Ft
Beruházások	K6	3 810 000 Ft	111 658 110 Ft
Ingatlanok felújítása	K71	- Ft	- Ft
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	- Ft	- Ft
Felújítások	K7	- Ft	- Ft

”

6. melléklet a 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez




Megnevezés	2025. évi előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	9 138 656 Ft	9 134 666 Ft
*Általános tartalékok*	9 138 656 Ft	9 134 666 Ft
-	- Ft	- Ft
*Céltartalékok*	- Ft	- Ft
*Tartalékok összesen*	9 138 656 Ft	9 134 666 Ft

”