Tolnanémedi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 11. 25- 2025. 11. 26

Tolnanémedi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.18.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.11.25.

[1] A költségvetési rendelet módosításának célja a legutolsó módosítás óta bekövetkezett változások átvezetése a bevételi és a kiadási előirányzatokon.

[2] Tolnanémedi Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglaltak alapján Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.18.) önkormányzati rendeletét az alábbiak szerint módosítja:

1. § A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) A Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi

a) bevételi főösszegét 243 165 967,- Ft összegben;

b) kiadási főösszegét 243 165 967,- Ft összegben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testülete az Önkormányzat 2025. évi költségvetési tartalékát általános tartalék címén 1 421 711,- Ft-ban állapítja meg.”

2. § (1) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Tolnanémedi Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata - 2025. évi költségvetés bevételei A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcímenként 2025. évben

Jogcím sorszáma	Jogcím megnevezése	Rovat	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Kiegészítés előtt	Kapott támogatás	Májusi felmérés eltérés	Októberi felmérés	Kapott támogatás tényleges
1.1.1.1.	Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)		forint		0	8 605 782	8 605 782	0	0	8 605 782
1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása		hektár	26 000		5 652 400	5 754 187	0	0	5 754 187
1.1.1.3.1	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatása		forint	0		4 221 000	4 221 000	0	0	4 221 000
1.1.1.3.2	Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása		forint	0	0	0	0	0	0	0
1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása		forint			1 797 920	1 830 297	0	0	1 830 297
1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása		forint			5 635 000	5 736 474	0	0	5 736 474
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		lakos			6 600 000	6 718 852	0	0	6 718 852
1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása		fő	2550		40 800	41 535	0	0	41 535
	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás jogcím						7 391 848	0	0	7 391 848
	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	B111				32 552 902	40 299 975	0	0	40 299 975
	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112					0	0	0	0
	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113					31 156 173	823 258	-1 098 720	30 880 711
1.3.2.2.1	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása		forint			11 741 000	11 741 000	0	0	11 741 000
1.3.2.3.1.	Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás		fő	88 520	28	2 478 560	2 478 560	0	0	2 478 560
1.3.2.5.	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen		hó	6 343 500	12	6 343 500	6 343 500	0	0	6 343 500
	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131				20 563 060	20 563 060	0	0	20 563 060
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás		fő	3 924 000	1	3 924 000	3 924 000	470 880	-1098720	3 296 160
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás		forint			6 669 113	6 669 113	352 378	0	7 021 491
	Szünidei étkeztetés támogatása		adag	570	0	0	0	0		0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132				10 593 113	10 593 113	823 258	-1 098 720	10 317 651
1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114				2 270 000	2 270 000	0	942 138	3 212 138
	Támogatás összesen					65 979 075	73 726 148	823 258	-156 582	74 392 824

”

2. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata - Kiemelt előirányzatok (adatok forintban)

Sorszám	Bevétel	Rovat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Változás
Költségvetési bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	95 150 948	98 850 219	3 699 271
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	9 038 590	9 038 590
3	Közhatalmi bevételek	B3	27 100 000	16 250 000	-10 850 000
4	Működési bevételek	B4	9 853 160	14 037 761	4 184 601
5	Felhalmozási bevételek	B5	63 511 184	63 511 184	0
6	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
8	Költségvetési bevételek (=1+…+7)	B1-B7	195 615 292	201 687 754	6 072 462
Költségvetési kiadások
9	Személyi juttatások	K1	39 622 696	41 928 098	2 305 402
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 049 090	5 099 090	50 000
11	Dologi kiadások	K3	72 983 556	78 975 517	5 991 961
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	11 741 000	11 741 000	0
13	Egyéb működési célú kiadások	K5	17 187 498	16 861 681	-325 817
14	Beruházások	K6	0	3 207 773	3 207 773
15	Felújítások	K7	5 736 474	5 736 474	0
16	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	63 511 154	63 511 154	0
17	Költségvetési kiadások (=09+…+16)	K1-K8	215 831 468	227 060 787	11 229 319
Finanszírozási bevételek
18	Maradvány igénybevétele	B813	20 216 176	35 479 520	15 263 344
19	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	5 998 693	5 998 693
20	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0	0	0
21	Finanszírozási bevételek (=18+...+20)	B8	20 216 176	41 478 213	21 262 037
Finanszírozási kiadások
22	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0	16 105 150	16 105 150
23	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0	0	0
24	Finanszírozási kiadások (=22+23)	K9	0	16 105 150	16 105 150
*BEVÉTELI FŐÖSSZEG*			215 831 468	243 165 967	27 334 499
*KIADÁSI FŐÖSSZEG*			215 831 468	243 165 937	27 334 469

”

3. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata - I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (adatok forintban)

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (adatok forintban)
Sorszám	Bevétel					Kiadás
	Rovat megnevezése	Rovatszám	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat	Rovat megnevezése	Rovatszám	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
	Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti	Módosított	Változás	Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti	Módosított	Változás
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	95 150 948	98 850 219	3 699 271	Személyi juttatások	K1	39 622 696	41 928 098	2 305 402
2	Közhatalmi bevételek	B3	27 100 000	16 250 000	-10 850 000	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozz adó	K2	5 049 090	5 099 090	50 000
3	Működési bevételek	B4	9 853 160	14 037 761	4 184 601	Dologi kiadások	K3	72 983 556	78 975 517	5 991 961
4	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	11 741 000	11 741 000	0
5			0	0	0	Egyéb működési célú kiadások	K5	17 187 498	16 861 681	-325 817
6	Költségvetési bevételek (=01+…+05)		132 104 108	129 137 980	-2 966 128	Költségvetési kiadások (=01+…+05)		146 583 840	154 605 386	8 021 546
7	Finanszírozási bevételek	B8	20 216 176	41 478 213	21 262 037	Finanszírozási kiadások	K9	0	16 105 150	16 105 150
8	Bevételek összesen (=06+07)		152 320 284	170 616 193	18 295 909	Kiadás összesen (=06+07)		146 583 840	170 710 536	24 126 696
	Költségvetési hiány, többlet (bevételek-kiadások)		-20 216 176	-25 373 033	-5 156 857	Költségvetési hiány, többlet (bevételek-kiadások)
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
Sorszám	Bevétel					Kiadás
	Rovat megnevezése	Rovatszám	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat	Rovat megnevezése	Rovatszám	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
	Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti	Módosított	Változás	Rovat megnevezése	Rovatszám	Eredeti	Módosított	Változás
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	9 038 590	9 038 590	Beruházások	K6	0	3 207 773	3 207 773
2	Felhalmozási bevételek	B5	63 511 184	63 511 184	0	Felújítások	K7	5 736 474	5 736 474	0
3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	63 511 154	63 511 154	0
4	Költségvetési bevételek (=01+…+03)		63 511 184	72 549 774	9 038 590	Költségvetési kiadások (=01+…+03)		69 247 628	72 455 401	3 207 773
6	Bevételek összesen		215 831 468	243 165 967	27 334 499	Kiadás összesen		215 831 468	243 165 937	27 334 469
	Finanszírozási hiány, többlet (bevételek-kiadások)		20 216 176	25 373 063	5 156 887	Finanszírozási hiány, többlet (bevételek-kiadások)

”

4. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata - 2025. évi bevételek és kiadások (adatok forintban)

Sorszám	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	Rovat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti	Módosított	Változás
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	40 299 975	40 299 975	0
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	31 156 173	30 880 711	-275 462
4	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	3 212 138	942 138
5	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0	3 032 595	3 032 595
6	Elszámolásból származó bevételek	B116	0	0	0
7	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	73 726 148	77 425 419	3 699 271
8	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
9	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	21 424 800	21 424 800	0
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	95 150 948	98 850 219	3 699 271
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	9 038 590	9 038 590
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	9 038 590	9 038 590
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	0	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0	0	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	3 100 000	3 450 000	350 000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	24 000 000	12 000 000	-12 000 000
27	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	800 000	800 000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	27 100 000	16 250 000	-10 850 000
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 000 000	3 000 000	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	500 000	500 000	0
38	Ellátási díjak	B405	5 002 487	5 002 487	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 350 673	1 850 673	500 000
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0	0	0
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0	0	0
42	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0	1000	1 000
43	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	1000	1 000
44	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0	0	0
45	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0	0	0
46	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0	0
47	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0	0	0
48	Egyéb működési bevételek	B411	0	3 683 601	3 683 601
49	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	9 853 160	14 037 761	4 184 601
50	Immateriális javak értékesítése	B51	0	0	0
51	Ingatlanok értékesítése	B52	63 511 184	63 511 184	0
52	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0	0	0
53	Részesedések értékesítése	B54	0	0	0
54	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0	0	0
55	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	63 511 184	63 511 184	0
56	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0	0	0
57	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0	0	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0	0	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0	0	0
60	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	0	0	0
61	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0	0
62	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0	0	0
63	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0	0	0
64	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0	0	0
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0	0	0
66	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0	0	0
67	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0	0
68	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	195 615 292	201 687 754	6 072 462

Sorszám	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	Rovat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti	Eredeti	Eredeti
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0	0	0
2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0	0	0
3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0	0	0
4	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0	0	0
5	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0	0	0
6	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0	0	0
7	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0	0	0
8	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0	0	0
9	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	20 216 176	35 479 520	15 263 344
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0	0	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	20 216 176	35 479 520	15 263 344
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0	5 998 693	5 998 693
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0	0	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	20 216 176	41 478 213	21 262 037
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0	0	0
29	Váltóbevételek	B84	0	0	0
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	20 216 176	41 478 213	21 262 037
	BEVÉTELI FŐÖSSZEG		215 831 468	243 165 967	27 334 499

Sorszám	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	Rovat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti	Módosított	Változás
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	19 675 596	19 564 614	-110 982
2	Normatív jutalmak	K1102	0	0	0
3	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0	150 375	150 375
4	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0	0	0
5	Végkielégítés	K1105	0	0	0
6	Jubileumi jutalom	K1106	0	0	0
7	Béren kívüli juttatások	K1107	600 000	600 000	0
8	Ruházati költségtérítés	K1108	0	0	0
9	Közlekedési költségtérítés	K1109	850 000	850 000	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0	0	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0	0	0
12	Szociális támogatások	K1112	0	0	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113		110 982	110 982
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	21 125 596	21 125 596	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	17 777 100	17 777 100	0
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	720 000	2 675 027	1 955 027
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	200 000	200 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	18 497 100	20 652 127	2 155 027
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	39 622 696	41 928 098	2 305 402
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 049 090	5 099 090	50 000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	363 526	313 526	-50 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	9 000 000	8 309 000	-691 000
23	Árubeszerzés	K313	0	0	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	9 363 556	8 622 526	-741 030
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 500 000	1 500 000	0
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	500 000	500 000	0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	2 000 000	2 000 000	0
28	Közüzemi díjak	K331	8 000 000	14 399 791	6 399 791
29	Vásárolt élelmezés	K332	20 000 000	23 116 992	3 116 992
30	Bérleti és lízing díjak	K333		62 000	62 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	5 000 000	751 851	-4 248 149
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0	0	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	9 120 000	9 120 000	0
34	Egyéb szolgáltatások	K337	6 000 000	6 000 000	0
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	48 120 000	54 050 634	5 930 634
36	Kiküldetések kiadásai	K341	0	0	0
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	0	0	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34			0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	13 500 000	13 375 624	-124 376
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0	181 000	181 000
41	Kamatkiadások	K353			0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0	0	0
43	Egyéb dologi kiadások	K355		645 733	645 733
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	13 500 000	645 733	-12 854 267
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	72 983 556	78 975 517	5 991 961
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0	0	0
47	Családi támogatások	K42	0	0	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0	0	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0	0	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0	0	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0	0	0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0	0	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	11 741 000	11 741 000	0
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	11 741 000	11 741 000	0
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0	0	0
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	8 605 782	1 748 149	-6 857 633
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0	0	0
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0	0	0
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0	0	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0	0	0
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0	0	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0	0	0
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 581 716	13 691 821	7 110 105
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0	0	0
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0	0	0
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0	0	0
67	Kamattámogatások	K510	0	0	0
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0	0	0
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	0	0
70	Tartalékok	K513	2 000 000	1 421 711	-578 289
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	17 187 498	16 861 681	-325 817
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0	0	0
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	592 394	592 394
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0	1 856 693	1 856 693
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64		32 431	32 431
76	Részesedések beszerzése	K65	0	0	0
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0	0	0
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67		726 255	726 255
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	0	3 207 773	3 207 773
80	Ingatlanok felújítása	K71	4 516 909	4 516 909	0
81	Informatikai eszközök felújítása	K72	0	0	0
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0	0	0
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	1 219 565	1 219 565	0
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	5 736 474	5 736 474	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0	0	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0	0	0
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0	0	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	63 511 184	63 511 184	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0	0	0
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0	0	0
91	Lakástámogatás	K87	0	0	0
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0	0	0
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0	0	0
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	63 511 184	63 511 184	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	215 831 468	227 060 817	11 229 319
Sorszám	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	Rovat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti	Eredeti	Eredeti
1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0	0	0
2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0	0	0
3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0	0	0
4	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0	0	0
5	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0	0	0
6	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0	0	0
7	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0	0	0
8	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0	0	0
9	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0	0	0
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0	0	0
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0	0	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0	0	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		16 105 150	16 105 150
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0	0	0
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0	0	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0	0	0
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0	0	0
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0	0	0
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0	0	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	0	0	0
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0	0	0
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0	0	0
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0	0	0
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0	0	0
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0	0	0
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0	0	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0	0	0
29	Váltókiadások	K94	0	0	0
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	0	16 105 150	16 105 150
	KIADÁSI FŐÖSSZEG		215 831 468	243 165 967	27 334 469

”

5. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata Likviditási- és előirányzat felhasználási terve - 2025. évre (adatok forintban)

1. Bevételi jogcímek
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	11 862 026	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 018	7 908 013	98 850 219
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	9 038 590	9 038 590
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	8 125 000	0	0	0	0	0	8 125 000	0	0	0	16 250 000
5	B4	Működési bevételek	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 813	1 169 818	14 037 761
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	63 511 184	63 511 184
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	41 478 213	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	41 478 213
10	B	Bevételek összesen:	54 510 052	9 077 831	17 202 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	17 202 831	9 077 831	9 077 831	81 627 605	243 165 967

2. Kiadási jogcímek
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 008	3 494 010	41 928 098
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 924	424 926	5 099 090
4	K3	Dologi kiadások	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 293	6 581 294	78 975 517
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 417	978 413	11 741 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 140	1 405 141	16 861 681
7	K6	Beruházások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3 207 773	3 207 773
8	K7	Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 736 474	5 736 474
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	63 511 184	63 511 184
10	K9	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	16 105 150	16 105 150
11	K	Kiadások összesen:	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	101 444 365	243 165 967
3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	41 626 270	-3 805 951	4 319 049	-3 805 951	-3 805 951	-3 805 951	-3 805 951	-3 805 951	4 319 049	-3 805 951	-3 805 951	-19 816 760	0
4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	35 479 520	41 626 270	37 820 319	42 139 368	38 333 417	34 527 466	30 721 515	26 915 564	23 109 613	27 428 662	23 622 711	19 816 760	35 479 520
3	2	+ bevételek	19 030 532	9 077 831	17 202 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	9 077 831	17 202 831	9 077 831	9 077 831	81 627 605	207 686 447
4	3	- kiadások	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	12 883 782	101 444 365	243 165 967
5	4	Záró pénzkészlet	41 626 270	37 820 319	42 139 368	38 333 417	34 527 466	30 721 515	26 915 564	23 109 613	27 428 662	23 622 711	19 816 760	0	0

”

6. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2025. évi bevételek és kiadások kötelező feladtok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban (adatok forintban)

Sorszám	Bevételek	Előirányzat			Kiadások	Előirányzat
	Megnevezés	Előirányzat			Megnevezés	Előirányzat
	Megnevezés	Eredeti	Módosított	Változás	Megnevezés	Eredeti	Módosított	Változás
1.	Kötelező feladat	209 487 968	236 822 467	27 334 499	Kötelező feladat	209 787 968	236 822 467	27 034 499
2.	Önként vállalt feladat	6 343 500	6 343 500	0	Önként vállalt feladat	6 343 500	6 343 500	0
3.	Államigazgatási feladat	0			Államigazgatási feladat	0	0	0
4.	Bevételek összesen	215 831 468	243 165 967	27 334 499	Kiadások összesen	216 131 468	243 165 967	27 034 499

”

7. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2025. évi beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások (adatok forintban)

BERUHÁZÁSOK (K6)				FELÚJÍTÁSOK (K7)
Megnevezés	Előirányzat			Megnevezés	Előirányzat
Megnevezés	Eredeti	Módosított	Változás	Megnevezés	Eredeti	Módosított	Változás
Kossuth u. 53. tűzcsap csere	0	404 226	404 226	Útfelújítás	5 736 474	5 736 474	5 736 474
Széchenyi u. 41. közkút csere	0	346 845	346 845
Informatikai eszköz beszerzés	0	2 003 000	2 003 000
E.ON lámpatest beszerzés	0	32 431	32 431
ÁFA		421 271	421 271
Összesen:	0	3 207 773	3 207 773		5 736 474	5 736 474	5 736 474

”

8. melléklet a 10/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet a 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Tolnanémedi Község Önkormányzata Az államháztatásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdése g) pont ja szerinti adósságot keletkeztető ügylet felső határa (adatok forintban)

Sorszám	Bevételek	2025
1.	a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	16 250 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0
3.	az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel	0
4.	a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0
5.	bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0
6.	a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	0
7.	Saját bevételek *	14 037 761
8.	Saját bevételek (7. sor) 50%-a	7 018 881

a) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletéhez, továbbá kezesség- és garanciavállalásához történő kormányzati hozzájárulás részletszabályait, valamint a 10. § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételek körét, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény 10. § (5)pontja Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.”