Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 04. 24- 2025. 04. 24

Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.04.24.

[1] A költségvetési rendelet módosítása szükséges annak érdekében, hogy a 2024. évi zárszámadási rendelet a tényleges bevételek és kiadások alapján, pontos és hiteles számadatokkal készüljön el. A módosítás figyelembe veszi a gazdálkodás során felmerült új körülményeket, célja az önkormányzat pénzügyi helyzetének valósághű bemutatása.

[2] Ádánd Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az Ádánd Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési főösszegét 971.528.699 forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 512.227.682 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 971.528.699 forint,”

2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 339.266.576 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 47.999.647 forint,

d) B4. Működési bevételek: 105.741.785 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 5.511.811 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1.594.869 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 613.200 forint,

h) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 11.499.794 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen: 512.227.682 forint.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 493.976.707 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 18.250.975 forint.”

3. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés a)–f) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„a) K1. Személyi juttatások: 263.876.975 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 34.600.593 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 194.708.722 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.407.651 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 386.129.713 forint,

f) K6. Beruházások: 75.954.057 forint,”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés i) és j) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„i) K9. Finanszírozási kiadások: 10.850.988 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 971.528.699 forint.”

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 566.577.624 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 404.951.075 forint.”

4. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 5. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások 404.951.075 forint, melyet beruházásonként e rendelet 2. melléklete tartalmazza.”

5. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 6. és 7. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„6. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 120.334.944 forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 forint (működési célú),

b) céltartalék 36.240.769 forint (működési célú),

c) céltartalék 84.094.175 forint (felhalmozási célú).

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K9. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése kiemelt kiadási előirányzata 10.850.988 forint.”

6. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 12. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 98.907.989 forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 12. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 93.394.093 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 98.907.989 forint,”

7. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 13. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3.142.696 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,

d) B4. Működési bevételek: 277.547 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek: 89.973.850 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen: 93.394.093 forint.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 13. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 93.394.093 forint,”

8. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 14. § (1) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„a) K1. Személyi juttatások: 78.455.067 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.904.060 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 9.034.966 forint,”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 14. § (1) bekezdés i) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„i) Költségvetési kiadások összesen: 98.907.989 forint.”

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 14. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat 98.394.093 forint,”

9. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 17. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési szerv 2024. évi költségvetési főösszegét 137.982.657 forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 17. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetésének fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 126.410.711 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 137.982.657 forint,”

10. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 18. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,

d) B4. Működési bevételek: 749.147 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek: 125.661.564

i) Költségvetési bevételek összesen: 126.410.711 forint.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 18. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 126.410.711 forint,”

11. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 19. § (1) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„a) K1. Személyi juttatások: 96.045.054 forint,”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 19. § (1) bekezdés c) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„c) K3. Dologi kiadások: 21.308.403 forint,”

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 19. § (1) bekezdés i) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„i) Költségvetési kiadások összesen: 137.982.657 forint.”

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 19. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Ádándi Kippkopp Óvoda és Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzatából:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 130.362.657 forint,”

12. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 22. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ádándi Konyha költségvetési szerv 2024. évi költségvetési főösszegét 89.279.387 forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 22. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az Ádándi Konyha költségvetésének fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 85.363.226 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 89.279.387 forint.”

13. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 23. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az Ádándi Konyha 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 0 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 forint,

d) B4. Működési bevételek: 34.121.229 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek: 51.241.997

i) Költségvetési bevételek összesen: 85.363.226 forint.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 23. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Konyha költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 85.363.226 forint,”

14. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 24. § (1) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az Ádándi Konyha 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„a) K1. Személyi juttatások: 21.960.716 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.940.336 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 61.381.135 forint,”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 24. § (1) bekezdés i) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Konyha 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„i) Költségvetési kiadások összesen: 89.279.387 forint.”

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 24. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az Ádándi Konyha költségvetési kiadásai előirányzatából:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 86.282.187 forint,”

15. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 27. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2024 évi költségvetési főösszegét 912.236.077 forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 27. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetésének fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 473.937.063 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 912.236.077 forint,”

16. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 28. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 336.123.880 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 47.999.647 forint,

d) B4. Működési bevételek: 70.593.862 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 5.511.811 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1.594.869 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 613.200 forint,

h) B8. Államháztartáson belüli megelőlegezések: 11.499.794 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen: 473.937.063 forint.”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 28. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési bevételei előirányzatából:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 455.686.088 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 18.250.975 forint.”

17. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 29. § (1) bekezdés a)–f) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„a) K1. Személyi juttatások: 67.416.138 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.746.997 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 102.984.218 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.407.651 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 386.129.713 forint,

f) K6. Beruházások: 64.822.961 forint,”

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 29. § (1) bekezdés i) és j) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:)

„i) K9. Finanszírozási kiadások: 10.850.988 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 912.236.077 forint.”

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 29. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó, saját költségvetési kiadásai előirányzatából:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 518.416.098 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 393.819.979 forint.”

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 29. § (3) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 27. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:]

„a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 62.730.010 forint hiány,”

18. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

19. § Ez a rendelet 2025. április 24-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 1.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

2. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 2.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

3. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 3.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

4. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 4.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

5. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 5.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

6. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 6.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”

7. melléklet a 2/2025. (IV. 23.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelethez

(A melléklet szövegét a(z) 7.melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)”