Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 23Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Mosdós Községi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Mosdós Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottság) és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint alkot egy címet.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 271.194.737 Ft-ban, bevételi főösszegét 271.194.737 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételét: 271.194.737 Ft-ban
a) működési költségvetési bevételét: 258.294.765 Ft-ban
b) felhalmozási költségvetési bevételét: 12.899.972 Ft-ban hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadását: 271.194.737 Ft-ban,
a) működési költségvetési kiadását: 258.294.765 Ft-ban, ezen belül
aa) személyi jellegű kiadásokat: 41.990.070 Ft-ban
ab) munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót: 5.133.710 Ft-ban
ac) dologi jellegű kiadásokat 40.343.056 Ft-ban
ad) ellátottak pénzbeli juttatásait: 11.743.000 Ft-ban
ae) egyéb működési célú kiadásokat: 14.3564.877 Ft-ban
af) működési célú általános tartalékát: 10.192.236 Ft-ban
ag) államháztartáson belüli megelőlegezését: 5.327.816 Ft-ban.
b) felhalmozási költségvetési kiadását: 12.899.972 Ft-ban, ezen belül
ba) beruházások előirányzatát: 730.262 Ft-ban
bb) felújítások előirányzatát: 2.133.600 Ft-ban
bc) egyéb felhalmozási kiadását: 10.036.110 Ft-ban
bd) fejlesztési célú céltartalékát: 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(4) Az önkormányzat előző évi felhasználható tervezett maradványát 32.234.433-ban, ezen belül
a) működési hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 19.334.461 Ft-ban
b) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló maradványát: 12.899.972 Ft-ban hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat finanszírozási célú műveletek
a) bevételét 0 Ft-ban, ezen belül
b) kiadását 0 Ft-ban, ezen belül
ba) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban
bb) felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a maradványt működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület a (2) bekezdésen túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát költségvetési kiadásait kiemelt előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(5) A képviselő-testület a helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 8. melléklete szerint hagyja jóvá
(6) A képviselő-testülete a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát és az általuk foglalkoztatott létszámát e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszámát e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámlahitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített maximum 3 millió forint összegben történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére éven belül.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § (2) bekezdése alapján az önkormányzat adósságot keletkeztető ügylet várható együttes összegét, az adósságot keletkeztető ügyeletek futamidejének végéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 13. mellékletben hagyja jóvá.
A bevételi többlet kezelése
6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján, továbbá a beadott pályázatok megvalósítására forrásként felhasználhatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5.000.000 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
Általános és céltartalék
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0 Ft összegben az e rendelet 14. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2)2 A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 10.192.236 Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az önkormányzati tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
Több éves kihatással járó feladatok
8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
9. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi likviditási tervét a várható bevételeinek alapul vételével, havi és a tárgyhónap vonatkozásában havi ütemezéssel teljesíthető kiadásokat a 16. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
Támogatások
10. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 17. melléklete tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai.
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint:
a) kiemelt előirányzatok között átcsoportosítás hajthat végre,
b) a költségvetésben nem szereplő kiadásokat teljesíthet.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításról a 13. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
12. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
13. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés alapján – az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő kiemelt bevételei és kiadások közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.
(2) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr). 36. § (2)-(3) bekezdésében foglalt eseteket.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
15. § (1) Az önkormányzat által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át nem haladhatja meg.
(2) Az Önkormányzat polgármestere önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződésről
16. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével támogatási szerződést kell kötni.
(2) A képviselő-testület hatásköre a támogatások elbírálása, a szerződést a polgármester írja alá.
(3) A nettó 3 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon történő hirdetőtáblára történő közzététellel, és az önkormányzat honlapjára történő feltöltéssel, a döntés meghozatalát követő 60 napon belül.
Államháztartáson kívüli forrás átadás, átvétel szabályairól
17. § (1) Az önkormányzattól támogatásra az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi XLXXV. törvényben szereplő helyi illetékességű civil szervezetek, és a törvény 5. §-ában megfogalmazott természetes személyeknek a közössége jogosult természetbeni, vagy pénzbeli támogatásokra, akiknek az alapító okiratban bejegyzett tevékenysége az önkormányzat közigazgatási területén kötelező vagy önként vállalt feladatai közül elsősorban szociális, közművelődési, sport, egészségügyi, oktatási, kulturális, községgazdálkodási, köztemető fenntartási, ifjúsági, gyermekvédelmi, közbiztonsági, kisebbségi feladatokat szolgál.
(2) Támogatásra szerezhet jogosultságot az (1) bekezdésben foglaltakon kívül a nem helyi illetékességi bejegyezett civil szervezet is, amelynek az alapító okiratában foglalt tevékenysége, feladatai az önkormányzati feladatok közül az (1) bekezdésben meghatározottak valamelyikét tartalmazza.
(3) Az önkormányzat a költségvetési működési kiadások előirányzatán belül, az egyéb működési célú kiadások kiemelt előirányzatából az (1)–(2) bekezdésben nyújtott támogatások éves támogatási keretének megosztását a 18. melléklet tartalmazza.
(4) A 18. számú mellékletben meghatározott előirányzat felhasználására vonatkozóan az igényt a
a) a (2) bekezdésben meghatározott szervezeteknek minden év március 31-ig,
b) a (3) bekezdésben meghatározott szervezeteknek év közben, de legkésőbb december 15-ig kell jelezniük a képviselő-testület felé, aki dönt a keret felhasználásáról a beérkezett igények sorrendjében.
(5) A támogatási szerződésben rögzíteni kell legalább az Ávr. 76. § (1) a)-h) pontjában foglalt feltételeket.
(6) A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követő 5 napon belül sor, úgy, hogy a támogatás folyósítására a támogatási szerződésben meghatározottak szerint kerül sor.
(7) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület felé.
(8) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 15. napjáig köteles eleget tenni.
(9) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás a következő évben nem ítélhető meg.
(10) Az államháztartáson kívül érkező forrás felhasználásáról, elfogadásáról értékhatártól függetlenül a képviselő-testület dönt.
18. § (1) A Batéi Közös Önkormányzati Hivatal, mint önállóan gazdálkodó és működő gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv ellátja a fenntartó önkormányzatok és az önkormányzatokhoz tartozó intézmények, társulásoknak, nemzetiségi önkormányzatoknak államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 10 § (4a) bekezdés alapján meghatározott gazdálkodási feladatait külön munkamegosztási megállapodás alapján.
(2) A Hivatal és a más önkormányzattal közösen fenntartott önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve havonta egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
19. § A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
a) lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése,
b) igazgatás-szolgáltatási díjak,
c) a munkába járással, munkavégzéssel összefüggő napidíj saját gépjármű vagy tömegközlekedési eszköz használatának megtérítése,
d) illetményelőleg kifizetése,
e) lakossági túlfizetések visszafizetése,
f) vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
g) egyéb előre nem látható fentiekben nem részletezett működtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések esetei polgármester, engedélye alapján.
h) készpénzfizetési számlák kifizetése
i) közcélú dolgozók munkabére, amennyiben nem rendelkezik a dolgozó pénzintézeti számlaszámmal
j) hóközi pénztári munkabér és személyi juttatás kifizetések.
Záró és átmeneti rendelkezések
20. § A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy az átmeneti időszakban a polgármester – az Áht. 25. § (3) bekezdése szerint – a 2024. évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások az Áht, 25. § (4) bekezdése értelmében e költségvetési rendeletbe beépültek.
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
22. § E rendeletet 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
|
Sszám |
Cím |
|
1 |
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön alkotnak címet |
|
2 |
Mosdós Község Önkormányzata |
|
3 |
Kormányzati funkciók és szakfeladatok szerint |
|
4 |
011130 Önkormányzatok és önk. Hivatalok jogalkotó és ált. ig.tev |
|
5 |
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
|
6 |
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs. feladatok |
|
7 |
018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
|
9 |
041232 Start munkaprogram téli közfoglalkoztatás |
|
10 |
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
11 |
041237 Közfoglalkoztatási Mintaprogramok |
|
12 |
042120 Mezőgazdasági támogatások |
|
13 |
042130 Növénytermesztés, állattenyésztés és kapcsolódó szolgáltatások |
|
14 |
045120 Út, autópálya építése |
|
15 |
045160 Közutak, hidak üzemeltetése, fenntartása |
|
16 |
062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
|
17 |
061020 Lakóépület építése |
|
18 |
063020 Víztermelés- kezelés, ellátás |
|
19 |
064010 Közvilágítás |
|
20 |
066020 Város-községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
21 |
072111 Háziorvosi alapellátás |
|
22 |
074031 Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
23 |
074040 Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi int. |
|
24 |
081030 Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
|
25 |
081041 Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
|
26 |
082044 Könyvtári szolgáltatás |
|
27 |
082091 Közművelődés-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
|
28 |
082092 Közművelődés, hagyományos közösségi, kulturális értékek gondozása |
|
29 |
096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
30 |
091140 Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
|
31 |
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
32 |
104042 Család- és gyermekjóléti szolgáltatások |
|
33 |
106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
34 |
107055 Falugondoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
35 |
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
|
36 |
900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétele |
|
37 |
084031 - Civil szervezetek támogatása |
2. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez3
|
A |
B: |
C |
|
Sszám |
Megnevezés |
Előirányzat |
|
1 |
1. Működési célú maradvány igénybevétele |
|
|
2 |
- ebből előző évi maradványból önkormányzati |
19 334 461 |
|
3 |
19 334 461 |
|
|
4 |
- értékpapírból |
- |
|
5 |
Összesen: |
19 334 461 |
|
6 |
||
|
7 |
2. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
12 899 972 |
|
8 |
- ebből előző évi maradványból |
12 899 972 |
|
9 |
- értékpapÍrból |
- |
|
10 |
Összesen: |
12 899 972 |
|
11 |
Mindösszesen: |
32 234 433 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
A |
B. |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
össz: |
|||||
|
1 |
Bevételek |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
|
2 |
Központi támogatásra igény |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
3 |
- ebből folyószámlahitel |
0 |
0 |
||||
|
4 |
Lekötött betét megszüntetése |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
|||
|
5 |
Kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
6 |
Hitelek |
0 |
0 |
||||
|
7 |
ÖMÁK vásárlás |
10 036 110 |
10 036 110 |
||||
|
8 |
Áht.belüli megelőlegezés |
5 187 364 |
5 327 816 |
5 187 364 |
5 327 816 |
||
|
9 |
Összesen: |
5 187 364 |
5 327 816 |
5 187 364 |
5 327 816 |
||
4. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez5
|
A |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
|
SSZ: |
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányat |
Módosított előirányzat |
Megnevezés |
Eredeti előirányat |
Módosított előirányzat |
|
|
1 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||||
|
2 |
Pénzforgalmi bevételek |
Pénzforgalmi kiadások |
||||
|
3 |
Működési célú |
Működési célú |
||||
|
4 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
186 571 448 |
194 794 886 |
Személyi jellegű kiadások |
35 090 000 |
41 990 070 |
|
5 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
2 955 138 |
8 389 673 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 609 467 |
5 133 710 |
|
6 |
Közhatalmi bevétel |
17 410 000 |
17 410 000 |
Dologi kiadások |
30 490 059 |
40 343 056 |
|
7 |
Működési bevétel |
5 093 650 |
8 225 293 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 743 000 |
11 743 000 |
|
8 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
Egyéb működési célú kiadások |
136 352 401 |
143 564 877 |
||
|
9 |
Összesen: |
212 030 236 |
228 819 852 |
Összesen: |
218 284 927 |
242 774 713 |
|
11 |
Felhalmozási célú |
Felhalmozási célú |
||||
|
12 |
Felhalmozási bevételek |
Beruházások |
400 000 |
730 262 |
||
|
13 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
0 |
0 |
Felújítások |
1 950 000 |
2 133 600 |
|
14 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
Kormányzati beruházások |
0 |
0 |
||
|
15 |
Lakástámogatás |
0 |
0 |
|||
|
16 |
Lakásépítés |
0 |
0 |
|||
|
17 |
Egyéb felhalmozási kiadások (ÖMÁK vásárlás) |
0 |
10 036 110 |
|||
|
18 |
Összesen: |
0 |
0 |
Összesen: |
2 350 000 |
12 899 972 |
|
19 |
Pénzforgalom nélküli kiadások |
|||||
|
20 |
Működési célú tartalékok |
|||||
|
21 |
Általános tartalék |
18 442 378 |
10 192 236 |
|||
|
22 |
Céltartalékok fejlesztési tartalék |
0 |
0 |
|||
|
23 |
Összesen: |
18 442 378 |
10 192 236 |
|||
|
24 |
Felhalmozási célú tartalékok |
|||||
|
25 |
Fejlesztési céltartalék |
0 |
0 |
|||
|
26 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||||
|
27 |
Működési hiány |
0 |
0 |
|||
|
28 |
Felhalmozási hiány |
0 |
0 |
|||
|
29 |
Összesen: |
0 |
0 |
|||
|
30 |
||||||
|
31 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
|||||
|
32 |
AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése |
5 187 364 |
5 327 816 |
|||
|
33 |
Működési célú hiteltörlesztés |
0 |
0 |
|||
|
34 |
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
0 |
|||
|
35 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
244 264 669 |
271 194 737 |
||
|
36 |
ÁHT-on belüli megelőlegezés |
140 452 |
A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA |
|||
|
37 |
Lekötött betét megszüntetése |
10 000 000 |
Működési hiány |
0 |
0 |
|
|
38 |
Felhalmozási hiány |
0 |
0 |
|||
|
39 |
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA |
|||||
|
40 |
Belső forrásból |
32 234 433 |
32 234 433 |
|||
|
41 |
I. Működési célú maradvány igénybevétele |
32 234 433 |
19 334 461 |
|||
|
42 |
II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele |
0 |
12 899 972 |
|||
|
43 |
Külső forrásból |
|||||
|
44 |
Hitel,kölcsönfelvétel |
|||||
|
45 |
Felhalmozási célú hitelfelvétel |
|||||
|
46 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
244 264 669 |
271 194 737 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
244 264 669 |
271 194 737 |
|
47 |
Működési célú bevételek összesen |
244 264 669 |
258 294 765 |
Működési célú kiadások összesen |
241 914 669 |
258 294 765 |
|
48 |
Felhalmozási célú bevételek összesen |
0 |
12 899 972 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
2 350 000 |
12 899 972 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez6
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I |
|
Sorszám |
alszám |
Megnevezése - rovat |
Rovat |
Önként EI |
Kötelező vállalt EI |
Államigazgatási EI |
Összes előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
1 |
I. |
Költségvetési bevételek |
||||||
|
2 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
32 260 727 |
32 260 727 |
32 260 727 |
||
|
3 |
a. |
1-ből: Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
4 371 330 |
4 371 330 |
4 371 330 |
|||
|
4 |
b |
1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása |
5 338 000 |
5 338 000 |
5 338 000 |
|||
|
5 |
c. |
1-ből: Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása |
877 495 |
877 495 |
877 495 |
|||
|
6 |
d. |
1-ből: Közutak fenntartásának támogatása |
1 714 528 |
1 714 528 |
1 714 528 |
|||
|
7 |
e. |
1-ből: Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
8 457 663 |
8 457 663 |
8 457 663 |
|||
|
8 |
f. |
1-ből: Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok |
3 268 |
3 268 |
3 268 |
|||
|
9 |
g. |
1-ből: I.1. jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés |
- |
- |
- |
|||
|
10 |
h. |
1-ből: Polgármesteri illetmény támogatása |
11 498 443 |
11 498 443 |
11 498 443 |
|||
|
11 |
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
102 417 357 |
102 417 357 |
108 800 565 |
||
|
12 |
a. |
2-ből: Óvodaműködtetési támogatás |
12 066 180 |
12 066 180 |
12 462 640 |
|||
|
13 |
b. |
2-ből: Óvodapedagógusok bértámogatása |
66 970 200 |
66 970 200 |
68 587 900 |
|||
|
14 |
c. |
2-ből: Óvodai munkát segítők bértámogatása |
10 536 000 |
10 536 000 |
14 223 600 |
|||
|
15 |
d. |
2-ből: Minősítés |
- |
- |
869 000 |
|||
|
16 |
e. |
2-ből: Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása |
2 457 000 |
2 457 000 |
2 835 000 |
|||
|
17 |
f. |
2-ből: Esélyteremtési illetményrész |
10 387 977 |
10 387 977 |
9 822 425 |
|||
|
17 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
18 642 460 |
18 642 460 |
18 642 460 |
||
|
18 |
a. |
3-ból: Települések szociális feladatainak egyéb támogatása |
11 743 000 |
11 743 000 |
11 743 000 |
|||
|
19 |
b. |
3-ból: Falugondnoki támogatás |
6 343 500 |
6 343 500 |
6 343 500 |
|||
|
20 |
c. |
3-ból: Szociális ágazati pótlék |
555 960 |
555 960 |
555 960 |
|||
|
21 |
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
30 980 904 |
30 980 904 |
30 980 904 |
||
|
22 |
a. |
4-ből: Gyermekétkeztetésben dolgozók bértámogatása |
10 359 360 |
10 359 360 |
10 359 360 |
|||
|
23 |
b. |
4-ből: Gyermekétkeztetés üzemeltetésének támogatása |
20 339 964 |
20 339 964 |
20 339 964 |
|||
|
24 |
c. |
4-ből: Szünidei étkeztetés támogatása |
281 580 |
281 580 |
281 580 |
|||
|
25 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
49 623 364 |
49 623 364 |
49 623 364 |
||
|
26 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
27 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
- |
1 840 320 |
|||
|
28 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
- |
- |
|||
|
29 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) |
B11 |
186 571 448 |
186 571 448 |
194 794 976 |
||
|
30 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
- |
- |
|||
|
31 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
- |
- |
|||
|
32 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
- |
- |
|||
|
33 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
- |
||||
|
34 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
2 955 138 |
2 955 138 |
8 389 673 |
||
|
35 |
a. |
- |
- |
|||||
|
36 |
b. |
14-ből Közfoglalkoztatásra 2025.02.28-ig tartó program |
1 807 092 |
1 807 092 |
1 807 092 |
|||
|
37 |
c. |
14-ből Közfoglalkoztatásra 2025.03.17-10.31-ig |
- |
- |
4 660 280 |
|||
|
14-ből 2025/2026. évi HIK előleg |
774 255 |
|||||||
|
38 |
d. |
14-ből: Óvoda maradvány visszavonása |
1 148 046 |
1 148 046 |
1 148 046 |
|||
|
39 |
e. |
14-ből: Szülőföldem támogatás |
- |
|||||
|
40 |
f. |
14-ből: Nyári diákmunka támogatás |
- |
|||||
|
41 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) |
B1 |
189 526 586 |
189 526 586 |
203 184 649 |
||
|
42 |
16 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
- |
- |
- |
||
|
43 |
a. |
16-ból: Versenyképes Járások - Óvodai ellátások fejlesztése |
- |
- |
||||
|
44 |
b. |
16-ból: VP külterületi útfelújítás |
- |
- |
||||
|
45 |
17 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
- |
- |
|||
|
46 |
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
- |
- |
|||
|
47 |
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
- |
- |
|||
|
48 |
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
- |
- |
|||
|
49 |
21 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) |
B2 |
- |
- |
- |
||
|
50 |
22 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|||||
|
51 |
23 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|||||
|
52 |
24 |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
|||||
|
53 |
25 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|||||
|
54 |
26 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|||||
|
55 |
27 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
3 300 000 |
3 300 000 |
3 300 000 |
||
|
56 |
28 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
14 000 000 |
14 000 000 |
14 000 000 |
||
|
57 |
29 |
Fogyasztási adók |
B352 |
- |
- |
|||
|
58 |
30 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
- |
- |
|||
|
59 |
31 |
Gépjárműadók |
B354 |
- |
- |
|||
|
60 |
32 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
- |
- |
|||
|
61 |
33 |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) |
B35 |
- |
- |
|||
|
62 |
34 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
110 000 |
110 000 |
110 000 |
||
|
63 |
35 |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
17 410 000 |
17 410 000 |
17 410 000 |
||
|
64 |
36 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
- |
- |
|||
|
65 |
37 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
- |
- |
|||
|
66 |
38 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
- |
350 000 |
|||
|
67 |
39 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
- |
- |
|||
|
68 |
40 |
Ellátási díjak |
B405 |
- |
- |
|||
|
69 |
41 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
- |
- |
|||
|
70 |
42 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
- |
- |
|||
|
71 |
43 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
- |
- |
|||
|
72 |
44 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
- |
- |
|||
|
73 |
45 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
- |
- |
- |
||
|
74 |
46 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
- |
- |
|||
|
75 |
47 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
- |
- |
|||
|
76 |
48 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
- |
- |
|||
|
77 |
49 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
- |
- |
|||
|
78 |
50 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
5 093 650 |
5 093 650 |
7 875 293 |
||
|
79 |
51 |
Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) |
B4 |
5 093 650 |
- |
5 093 650 |
8 225 293 |
|
|
80 |
52 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||||
|
81 |
53 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|||||
|
82 |
54 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||||
|
83 |
55 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||||
|
84 |
56 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||||
|
85 |
57 |
Felhalmozási bevételek (=52+…+56) |
B5 |
|||||
|
86 |
58 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|||||
|
87 |
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
|||||
|
88 |
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
|||||
|
89 |
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
|||||
|
90 |
62 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|||||
|
81 |
63 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) |
B6 |
|||||
|
92 |
64 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|||||
|
93 |
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
|||||
|
94 |
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
|||||
|
95 |
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
|||||
|
96 |
68 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
- |
||||
|
97 |
69 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) |
B7 |
- |
- |
|||
|
98 |
70 |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
189 526 586 |
194 620 236 |
228 819 942 |
||
|
99 |
II. |
Finanszírozási bevételek |
||||||
|
100 |
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|||||
|
101 |
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||||
|
102 |
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|||||
|
103 |
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
|||||
|
104 |
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||||
|
105 |
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||||
|
106 |
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||||
|
107 |
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||||
|
108 |
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
|||||
|
109 |
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
32 234 433 |
32 234 433 |
32 234 433 |
||
|
110 |
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|||||
|
111 |
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
|||||
|
112 |
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
140 452 |
||||
|
113 |
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||||
|
114 |
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|||||
|
115 |
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
10 000 000 |
||||
|
116 |
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|||||
|
117 |
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
|||||
|
118 |
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
|||||
|
119 |
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
|||||
|
120 |
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
|||||
|
121 |
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||||
|
122 |
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||||
|
123 |
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||||
|
124 |
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
|||||
|
125 |
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
|||||
|
126 |
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
|||||
|
127 |
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||||
|
128 |
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
|||||
|
129 |
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
32 234 433 |
- |
32 234 433 |
42 374 885 |
|
|
130 |
Bevételek összesen.I és II. |
22 503 650 |
221 761 019 |
244 264 669 |
271 194 827 |
6. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez7
|
A |
B. |
C |
D |
E |
F |
G. |
H |
I |
J |
K |
L |
|
Sorszám |
Megnevezés |
feladatok vállalása |
|||||||||
|
Önként EI |
Kötelező EI |
Államigaz. EI |
Összes EI. |
Módosított EI. |
|||||||
|
1 |
I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
||||||||||
|
1. Kiemelt előirányzatok |
|||||||||||
|
a) Személyi juttatások |
2 714 400 |
32 375 600 |
35 090 000 |
41 990 070 |
|||||||
|
b) Munkaadót terhelő járulékok |
352 872 |
4 256 595 |
4 609 467 |
5 133 710 |
|||||||
|
c) Dologi jellegű kiadások |
30 490 059 |
30 490 059 |
40 343 056 |
||||||||
|
d) Ellátottak pénzbeli jutattásai |
11 743 000 |
11 743 000 |
11 743 000 |
||||||||
|
e) Egyéb működéi célú kiadások |
136 352 401 |
136 352 401 |
143 564 877 |
||||||||
|
Összesen: |
3 067 272 |
215 217 655 |
218 284 927 |
242 774 713 |
|||||||
|
II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport |
|||||||||||
|
1. Kiemelt előirányzatok |
|||||||||||
|
a) Intézményi beruházások |
0 |
730 262 |
|||||||||
|
b) Felújítás |
1 950 000 |
1 950 000 |
2 133 600 |
||||||||
|
c) Lakástámogatás |
0 |
||||||||||
|
d) Lakásépítés |
0 |
||||||||||
|
e) Egyéb felhalmozási |
0 |
||||||||||
|
összesen: II. |
2 350 000 |
0 |
2 350 000 |
2 863 862 |
|||||||
|
III. Tartalékok |
|||||||||||
|
Áltatlános tartalék |
0 |
18 442 378 |
18 442 378 |
10 192 236 |
|||||||
|
Céltartalék |
0 |
0 |
|||||||||
|
- működési célú |
0 |
0 |
|||||||||
|
- felhalmozási célú |
0 |
0 |
|||||||||
|
összesen |
0 |
18 442 378 |
18 442 378 |
10 192 236 |
|||||||
|
5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: |
|||||||||||
|
AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése |
5 187 364 |
5 187 364 |
5 327 816 |
||||||||
|
ÖMÁK vásárlás |
10 036 110 |
||||||||||
|
Kiadások mindösszesen: |
5 417 272 |
238 847 397 |
244 264 669 |
271 194 737 |
|||||||
|
Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként |
Személyi |
Munkadói |
Dologi |
Ellátott |
Átadott |
Beruházás |
Felújítás |
Finansz. célú pü-i műv. |
Tartalék |
Összesen |
|
|
I. önkormányzat |
|||||||||||
|
011130 - Igazgatási tev. |
17 766 275 |
2 365 604 |
0 |
400 000 |
20 531 879 |
||||||
|
013320 - Köztemető fenntartás |
710 653 |
0 |
710 653 |
||||||||
|
018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek |
142 842 877 |
10 192 236 |
153 035 113 |
||||||||
|
041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
6 779 692 |
443 689 |
649 553 |
7 872 934 |
|||||||
|
018010 - Önk-ok elszámolásai aközponti költségvetéssel |
5 327 816 |
5 327 816 |
|||||||||
|
045160 - Utak, hidak üzemeltetése |
0 |
||||||||||
|
062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
0 |
||||||||||
|
063020 - Vízműkezelés |
0 |
||||||||||
|
064010 - Közvilágítás |
6 111 095 |
6 111 095 |
|||||||||
|
066020 - Községgazdálkodás |
9 345 146 |
1 265 045 |
19 926 998 |
330 262 |
2 133 600 |
33 001 051 |
|||||
|
072111 - Háziorvosi alapellátás |
0 |
||||||||||
|
074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
2 048 |
502 017 |
504 065 |
||||||||
|
074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás |
0 |
||||||||||
|
081030 - Sportlétesítmény működtetése |
0 |
||||||||||
|
082044 - Könyvtári szolgáltatás |
944 880 |
944 880 |
|||||||||
|
082092 - Közművelődés |
2 928 357 |
379 334 |
2 352 917 |
5 660 608 |
|||||||
|
084031 - Civil szervezetek támogatása |
722 000 |
722 000 |
|||||||||
|
091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai |
4 128 638 |
4 128 638 |
|||||||||
|
104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
791 160 |
791 160 |
|||||||||
|
107055 - Falugondnoki szolgálat |
5 170 600 |
677 990 |
1 726 638 |
7 575 228 |
|||||||
|
107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
2 498 507 |
11 743 000 |
14 241 507 |
||||||||
|
900060 - Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek |
10 036 110 |
10 036 110 |
|||||||||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
41 990 070 |
5 133 710 |
40 343 056 |
11 743 000 |
143 564 877 |
730 262 |
2 133 600 |
15 363 926 |
10 192 236 |
271 194 737 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
|
Sorszám |
Megnevezés- cofog |
Összeg |
|
1 |
107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások |
11 743 000 |
|
2 |
Összesen: |
11 743 000 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez8
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E, |
F |
G. |
|
Ssz. |
Felújítási cél megnevezése |
Önként vállalt EI |
Kötelező EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
Módosított Előirányzat |
|
1 |
Közösségi ház faszerkezet festés + Hivatal homlokzat javítás, festés |
950 000 |
950 000 |
- |
||
|
2 |
Temető bővítés |
1 000 000 |
- |
1 000 000 |
- |
|
|
3 |
Versenyképes Járások - Óvodai ellátások fejlesztése |
- |
- |
- |
||
|
4 |
TOP PLUSZ Beltrületi vízrendezés Mosdóson |
- |
- |
2 133 600 |
||
|
5 |
ÖSSZESEN |
1 950 000 |
- |
- |
1 950 000 |
2 133 600 |
9. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez9
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
|
s.sz. |
Beruházások |
Önként vállalt EI |
Kötelező feladat EI |
Államigazgatási EI |
Összes Előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
1 |
Tablet beszerzés képviselőknek |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
||
|
2 |
Kisértékű tárgyieszköz beszerzés |
- |
- |
330 262 |
||
|
3 |
- |
- |
||||
|
4 |
- |
- |
||||
|
5 |
Beruházások összesen: |
400 000 |
- |
400 000 |
730 262 |
10. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
|
Sorszám |
Megnevezés |
Megállapított támogatás 2021. évben |
Tervezett 2025. |
2025. évre |
Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez |
||
|
működésre |
felújításra |
beruházásra |
|||||
|
1 |
Bevételek |
||||||
|
2 |
|||||||
|
3 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Kiadások |
0 |
|||||
|
5 |
|||||||
|
6 |
Összesen: |
0 |
0 |
- |
0 |
0 |
0 |
11. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|---|---|---|
|
Sszám |
Megnevezés |
fő |
|
1 |
Önkormányzat -cofogonként |
|
|
2 |
Igazgatási tevékenység |
1 |
|
3 |
Művelődési házak tev. |
0,5 |
|
4 |
Város- és községgazdálkodási sz. |
2 |
|
5 |
Falugondnoki szolg. |
1 |
|
6 |
Összesen: |
4,5 |
|
7 |
Mindösszesen: |
4,5 |
12. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B |
C. |
D. |
E |
|
SSZ. |
Foglalkoztatás módja- programonként |
fő |
hónap |
átlag fő/év |
|
1 |
Önkormányzatnál |
BxC/12 |
||
|
2 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2025.02.28-ig |
4 |
2 |
0,67 |
|
3 |
0,00 |
|||
|
4 |
Összesen: |
4 |
2 |
0,67 |
13. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
|
Ssz |
I. Saját bevételek |
2025 Előirányzat |
|||
|
1 |
Helyi adók |
17 300 000 |
|||
|
2 |
Osztalék, koncessziós díjak |
||||
|
3 |
Díjak, pótloékok, bírságok |
110 000 |
|||
|
4 |
Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel |
||||
|
5 |
Részvények, részesedeések értékesítés |
||||
|
6 |
Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev. |
- |
|||
|
7 |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
- |
|||
|
8 |
Saját bevételek összesen: |
17 410 000 |
|||
|
9 |
Saját bevételek 50%-a |
8 705 000 |
|||
|
10 |
II. Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
11 |
hitel előző években felvett |
||||
|
12 |
értékpapír |
||||
|
13 |
váltó |
||||
|
14 |
pénzügyi lízing |
||||
|
15 |
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
||||
|
16 |
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
||||
|
17 |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
||||
|
18 |
Összesen: |
||||
|
19 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
20 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
8 705 000 |
|||
|
21 |
III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege |
||||
|
22 |
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
|||
|
23 |
Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre |
||||
|
24 |
Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte |
||||
|
25 |
Összesen: |
||||
14. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A: |
B. |
C. |
|
Ssz. |
cél megnevezése |
összeg |
|
1 |
15. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C |
D. |
E. |
F. |
|
1 |
Feladatok |
Évek |
|||
|
2 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
|
3 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
4 |
tartozások fejlesztési célú |
||||
|
5 |
tartozások működési célú |
||||
|
6 |
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
7 |
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
8 |
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
|
9 |
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
16. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez10
|
A. |
B. |
C. |
D. |
E. |
F. |
G. |
H. |
I. |
J. |
K. |
L. |
M. |
N. |
O |
|
1 |
Önkormányzat |
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz: |
|
2 |
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
3 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
15 550 305 |
17 598 111 |
17 598 111 |
17 598 112 |
17 598 112 |
194 794 886 |
|
4 |
Működési támogatások államháztartáson belül |
602 364 |
602 364 |
1 068 392 |
466 028 |
1 614 074 |
2 288 175 |
466 028 |
466 028 |
204 055 |
204 055 |
204 055 |
204 055 |
8 389 673 |
|
5 |
Közhatalmi bevétel |
1 450 834 |
1 450 834 |
1 450 834 |
1 450 834 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
1 450 833 |
17 410 000 |
|
6 |
Működési bevétel |
424 471 |
424 471 |
424 471 |
567 471 |
424 471 |
424 471 |
424 471 |
424 471 |
1 171 632 |
1 171 631 |
1 171 631 |
1 171 631 |
8 225 293 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
8 |
Felhalmozási bevételek |
- |
||||||||||||
|
9 |
Felhalmozási támogatások államháztartáson belül |
- |
||||||||||||
|
10 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
- |
||||||||||||
|
11 |
Előző évi maradvány |
5 199 472 |
10 917 744 |
16 117 217 |
32 234 433 |
|||||||||
|
12 |
Hitel bevételek |
- |
||||||||||||
|
13 |
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele |
10 000 000 |
140 452 |
10 140 452 |
||||||||||
|
14 |
Összesen: bevételek |
23 227 446 |
18 027 974 |
18 494 002 |
18 034 638 |
19 039 683 |
30 631 528 |
17 891 637 |
17 891 637 |
20 424 631 |
30 424 630 |
36 541 848 |
20 565 083 |
271 194 737 |
|
15 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
16 |
Személyi és munkaadói juttatások |
3 308 288 |
3 308 289 |
3 774 317 |
3 774 317 |
3 774 317 |
3 774 317 |
3 774 317 |
4 102 921 |
4 325 298 |
3 996 694 |
4 605 352 |
4 605 353 |
47 123 780 |
|
18 |
Dologi kiadások |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
2 594 184 |
4 897 396 |
4 897 396 |
4 897 396 |
4 897 396 |
40 343 056 |
|
19 |
Egyéb működési kiadások |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 538 |
11 265 539 |
13 360 143 |
13 360 143 |
13 360 143 |
13 360 143 |
143 564 877 |
|
20 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
872 072 |
191 667 |
141 667 |
191 667 |
691 667 |
441 667 |
1 391 667 |
2 049 960 |
2 245 762 |
1 341 667 |
441 667 |
1 741 870 |
11 743 000 |
|
21 |
Tartalék |
6 324 150 |
3 868 086 |
10 192 236 |
||||||||||
|
22 |
Felújítások |
2 133 600 |
2 133 600 |
|||||||||||
|
23 |
Beruházások |
400 000 |
330 262 |
730 262 |
||||||||||
|
24 |
Megelőlegezés visszafizetése |
5 187 364 |
140 452 |
5 327 816 |
||||||||||
|
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása |
10 036 110 |
10 036 110 |
||||||||||||
|
25 |
Összesen: kiadások |
23 227 446 |
17 359 678 |
18 175 706 |
17 825 706 |
18 325 706 |
24 399 856 |
19 355 968 |
20 012 604 |
24 828 599 |
25 729 500 |
23 304 558 |
28 613 300 |
271 194 737 |
17. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
A. |
B. |
C. |
D |
|
Ssz: |
Megnevezés |
Ft/fő |
fő |
|
1 |
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
||
|
2 |
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
||
|
3 |
helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
||
|
4 |
- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély |
||
|
5 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
||
|
6 |
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege- |
||
|
7 |
|||
|
8 |
Összesen: |
0 |
0 |
18. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez11
|
A. |
B. |
C. |
D. |
|
1 |
Megnevezés |
||
|
2 |
I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
3 |
ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként |
||
|
4 |
Óvoda Mosdós |
133 116 681 |
139 877 843 |
|
5 |
Óvoda finanszírozás- önkormányzati hozzájárulás |
0 |
0 |
|
6 |
Batéi Közös Önkormányzati Hivatal |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
7 |
Működési pénzeszköz átadás (belső ellenőrzésre) |
521 645 |
592 959 |
|
8 |
Önkormányzatok Országos Sz. tagdíj |
22 075 |
22 075 |
|
9 |
Mosdós RNÖ tám. |
50 000 |
|
|
10 |
|||
|
11 |
Összesen: |
135 960 401 |
142 842 877 |
|
12 |
II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként |
||
|
Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület |
62 000 |
62 000 |
|
|
13 |
Katasztrófavédelmi Ig. - polgárvédelem |
0 |
0 |
|
14 |
ATEV |
5 000 |
5 000 |
|
15 |
Fogorvosi ügyeletre |
160 000 |
160 000 |
|
16 |
Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Társulás tagdíj |
60 000 |
60 000 |
|
17 |
Alapítványok támogatása |
105 000 |
285 000 |
|
18 |
Háztartások tám. (Gál József temetési ktg. hozzájárulás) |
150 000 |
|
|
19 |
|||
|
20 |
Összesen: |
392 000 |
722 000 |
|
21 |
Mindösszesen: |
136 352 401 |
143 564 877 |
A 3. § a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (2) bekezdése a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (2) bekezdése a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.