Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 28Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Somogysárd Község Önkormányzat 2025. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodási alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes, ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása, valamint a rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok beszedésének kötelezettsége és teljesítésének jogosultsága, valamint a kiadási előirányzatok– a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével – felhasználásának jogosultsága érdekében,
[2] az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Általános rendelkezések, a rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, közös hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány és többlet mértéke
3. §1 (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetését 450 904 779.- Ft tárgyévi költségvetési bevétellel és 450 904 779.- Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.
a) működési célú bevételt 407 487 172 Ft-ban ebből:
aa) finanszírozási célú pénzügyi bevétel 31 664 610 Ft-ban,
ab) előző évi maradványt 31 664 028 Ft-ban,
ac) előző évi intézményi (óvoda) maradvány 200 718 Ft-ban,
ad) előző évi intézményi (közös hivatal) maradvány 1 984 425 Ft-ban
ae) önkormányzat intézményi bevétel 34 962 328 Ft-ban.
b) A működési célú kiadásokat 424 864 444 Ft-ban ebből, az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ba) személyi juttatások kiadásait 83 494 667 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 7 530 511 Ft-ban,
bc) a dologi kiadásokat 69 378 912 Ft-ban,
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 11 000 000 Ft-ban,
be) egyéb működési célú kiadásokat 75 997 396 Ft-ban.
bf) Az általános tartalékot 31 664 028 Ft-ban ebből,
bg) céltartalékot 25 639 091 Ft-ban a szabad felhasználású tartalékot: 6 024 937 eFt
bh) a finanszírozási célú működési kiadásokat 196 158 509 Ft-ban.
c) Az önkormányzat intézményének (óvoda, bölcsőde) költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ca) személyi juttatások kiadásait 78 897 751 Ft-ban,
cb) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 9 755 321 Ft-ban,
cc) a dologi kiadásokat 2 609 049 Ft-ban,
cd) egyéb működési célú kiadásokat 341 930 Ft-ban,
ce) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
cf) a céltartalékot 0 Ft-ban,
cg) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban
d) Az önkormányzat intézményének (közös hivatal) költségvetésében megjelenő kiadásokat:
da) személyi juttatások kiadásait 89 628 963 Ft-ban,
db) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 9868091 Ft-ban,
dc) a dologi kiadásokat 10 034 221 Ft-ban,
dd) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
de) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
df) a céltartalékot 0 Ft-ban,
dg) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban
e) az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit 0 Ft-ban ebből:
ea) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
eb) előző évi maradványt 0 Ft-ban,
ec) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
f) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadását 17 509 417 Ft-ban, ebből önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
fa) intézményi beruházások összegét 17 509 417 Ft-ban,
fb) felújítások összegét 0 Ft-ban,
fc) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
fd) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
fe) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,
ff) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
fg) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban,
fh) intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza.
(2a)3 A helyi önkormányzat kötelező, államigazgatási és önként vállalt feladatainak költségvetési kiadásait a 23. melléklet tartalmazza
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 8. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(7) A képviselő-testület a Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését e rendelet 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervének a Somogysárdi „Hétszínvirág” Óvodának bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 0 e Ft, a legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető likvid hitel összege 6.500.- ezer Ft.
(2)4 A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2025. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 500 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 0.- ezer Ft összegben a rendelet 19. melléklet szerint felsorolt célokra állapítja meg.
(2)5 A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 11.719.371.- Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 8/2021. (XII. 14.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át az alábbiak szerint.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárd Közös Önkormányzati Hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 ezer Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja:
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2025. február 28-án lép hatályba, és 2027. február 28-án hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
|---|---|
|
1, Somogysárd Község Önkormányzata |
|
|
2, Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal |
|
|
3, Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde |
|
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
|
Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások |
|
2. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez6
|
Működési cél |
összeg |
|
Önkormányzat |
20 054 610 |
|
Közös Hivatal |
1 984 425 |
|
Óvoda |
200 718 |
|
Felhalmozási cél |
|
|
Önkormányzat |
11 609 418 |
|
Mindösszesen: |
33 849 171 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
|
Óvoda |
||
|
Közös Hivatal |
||
|
Állami tám. Előleg |
||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
0 |
|
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
|
Finanszírozási kiadások összesen: |
0 |
|
|
Áll.tám előleg vissza |
||
|
Óvoda finanszírozása |
||
|
Közös Hivatal finanszírozás |
4. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez7
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
Eltérés |
|
|
I. Működési bevételek |
372 651 943 |
407 487 172 |
34 835 229 |
|
1. Kapott támogatás |
312 695 938 |
300 630 863 |
- 12 065 075 |
|
önkormányzatok működési támogatásai |
312 695 938 |
300 630 863 |
- 12 065 075 |
|
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
27 225 954 |
43 993 981 |
16 768 027 |
|
elkülönített állami pénzalapból |
27 225 954 |
43 993 981 |
16 768 027 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
27 900 000 |
7 500 000 |
|
kommunális adó |
2 300 000 |
2 800 000 |
500 000 |
|
iparűzési adó |
18 000 000 |
25 000 000 |
7 000 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevétel |
100 000 |
100 000 |
- |
|
4. Intézményi működési bevétel |
12 330 051 |
34 962 328 |
22 632 277 |
|
áru és készletértékesítés |
1 544 651 |
2 044 651 |
500 000 |
|
nyújtott szolgáltatások ellenértéke |
6 809 400 |
20 637 930 |
13 828 530 |
|
bérleti díj bevételek |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
intézményi ellátási díjak |
160 000 |
160 000 |
- |
|
alkalmazottak térítése |
- |
||
|
általános forgalmi adó bevételek |
1 448 419 |
1 448 419 |
|
|
egyéb bevételek |
3 816 000 |
7 671 328 |
3 855 328 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
372 651 943 |
407 487 172 |
34 835 229 |
|
IV. Előző évi pénzmaradvány |
0 |
31 664 028 |
31 664 028 |
|
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
31 664 028 |
31 664 028 |
|
|
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
|||
|
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
11 753 579 |
11 753 579 |
|
működési célú ( áll.tám.előleg) |
11 753 579 |
11 753 579 |
|
|
felhalmozási célú |
|||
|
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
|||
|
Önkormányzat bevétele mindösszesen: |
372 651 943 |
450 904 779 |
66 499 257 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez8
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|||||
|
2 025 |
2026 |
2027 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
|
I. Működési bevételek |
372 653 968 |
384 467 850 |
387 707 081 |
407 487 172 |
415 636 915 |
423 949 654 |
|
1. Kapott támogatás |
312 695 938 |
318 949 857 |
325 328 854 |
300 630 863 |
306 643 480 |
312 776 350 |
|
önkormányzatok működési támogatásai |
312 695 938 |
318 949 857 |
325 328 854 |
300 630 863 |
306 643 480 |
312 776 350 |
|
2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
27 225 954 |
27 770 473 |
28 325 883 |
43 993 981 |
44 873 861 |
45 771 338 |
|
elkülönített állami pénzalapból |
27 225 954 |
27 770 473 |
28 325 883 |
43 993 981 |
44 873 861 |
45 771 338 |
|
3. Közhatalmi bevételek |
20 400 000 |
20 808 000 |
21 224 160 |
27 900 000 |
28 458 000 |
29 027 160 |
|
kommunális adó |
2 300 000 |
2 346 000 |
2 392 920 |
2 800 000 |
2 856 000 |
2 913 120 |
|
iparűzési adó |
18 000 000 |
18 360 000 |
18 727 200 |
25 000 000 |
25 500 000 |
26 010 000 |
|
Pótlék |
100 000 |
102 000 |
104 040 |
100 000 |
102 000 |
104 040 |
|
4. Intézményi működési bevétel |
12 330 051 |
16 939 520 |
12 828 185 |
34 962 328 |
35 661 575 |
36 374 806 |
|
áru és készletértékesítés |
1 544 651 |
1 575 544 |
1 607 055 |
2 044 651 |
2 085 544 |
2 127 255 |
|
nyújtott szolgáltatások ellenértéke |
6 809 400 |
6 945 588 |
7 084 500 |
20 637 930 |
21 050 689 |
21 471 702 |
|
bérleti díj bevételek |
0 |
0 |
0 |
3 000 000 |
3 060 000 |
3 121 200 |
|
intézményi ellátási díjak |
160 000 |
163 200 |
166 464 |
160 000 |
163 200 |
166 464 |
|
alkalmazottak térítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
általános forgalmi adó bevételek |
0 |
0 |
0 |
1 448 419 |
1 477 387 |
1 506 935 |
|
egyéb bevételek |
3 816 000 |
3 892 320 |
3 970 166 |
7 671 328 |
7 824 755 |
7 981 250 |
|
5. Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele |
0 |
|||||
|
II. Felhalmozási |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. Felhalmozási bevételek |
0 |
|||||
|
Felhalmozási cálú támogatások ÁHT-n belül |
0 |
|||||
|
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
0 |
|||||
|
pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
|||||
|
sajátos felhalmozási és tőke bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
0 |
|||||
|
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
|||||
|
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
0 |
|||||
|
III. Kölcsönök |
||||||
|
1. Működési célú kölcsönök |
||||||
|
kapott kölcsönök |
||||||
|
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||||||
|
2. Felhalmozási célú kölcsönök |
||||||
|
kapott kölcsönök |
||||||
|
nyújtott kölcsön visszatérülése |
||||||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
372 651 943 |
384 467 850 |
387 707 081 |
407 487 172 |
415 636 915 |
423 949 654 |
|
IV. Előző évi pénzmaradvány |
0 |
0 |
0 |
31 664 028 |
32 297 309 |
32 943 255 |
|
1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
0 |
0 |
0 |
31 664 028 |
32 297 309 |
32 943 255 |
|
2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
11 753 579 |
11 988 651 |
12 228 424 |
||
|
működési célú |
0 |
0 |
0 |
11 753 579 |
11 988 651 |
12 228 424 |
|
felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
VI. Aktív pénzügyi műveletek |
||||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: |
372 651 943 |
384 467 850 |
387 707 081 |
450 904 779 |
447 934 224 |
456 892 908 |
|
Közös Hivatal bevétele |
100 250 608 |
102 255 620 |
104 300 733 |
109 531 275 |
111 721 901 |
113 956 339 |
|
Hétszínvirág Óvoda bevétele |
90 540 051 |
92 350 852 |
94 197 869 |
94 235 423 |
96 120 131 |
98 042 534 |
|
Konszolidált bevétel összesen: |
563 442 602 |
579 074 322 |
586 205 683 |
654 671 477 |
655 776 256 |
668 891 781 |
6. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez9
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
Eltérés |
|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
321 781 624 |
424 864 444 |
103 082 820 |
|
Személyi juttatások |
59 677 437 |
83 494 667 |
23 817 230 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 885 875 |
7 530 511 |
644 636 |
|
Dologi kiadások |
51 255 562 |
69 378 912 |
18 123 350 |
|
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
9 840 348 |
11 000 000 |
1 159 652 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
25 494 445 |
65 832 763 |
40 338 318 |
|
Finanszírozási kiadás |
168 627 957 |
187 627 591 |
18 999 634 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
17 509 417 |
17 509 417 |
|
Intézményi beruházások |
6 999 999 |
6 999 999 |
|
|
Felújítások |
10 509 418 |
10 509 418 |
|
|
Kormányzati beruházások |
|||
|
Lakástámogatás |
|||
|
Lakásépítés |
|||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
321 781 624 |
442 373 861 |
120 592 237 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
8 530 918 |
8 530 918 |
0 |
|
működési célú |
8 530 918 |
8 530 918 |
0 |
|
felhalmozási célú |
|||
|
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
0 |
||
|
Önkormányzat kiadások mindösszesen: |
330 312 542 |
450 904 779 |
120 592 237 |
|
Közös Hivatal kiadása |
100 250 608 |
109 531 275 |
9 280 667 |
|
Hétszínvirág Óvoda kiadása |
90 540 051 |
94 235 423 |
3 695 372 |
|
Konszolidált kiadás összesen: |
352 475 244 |
467 043 886 |
133 568 276 |
7. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez10
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|||||
|
2025 |
2026 |
2027 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
321 781 624 |
314 946 403 |
321 245 331 |
424 864 444 |
467 350 888 |
514 085 977 |
|
Személyi juttatások |
59 677 437 |
43 000 000 |
43 860 000 |
83 494 667 |
91 844 134 |
101 028 547 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
6 885 875 |
5 590 000 |
5 701 800 |
7 530 511 |
8 283 562 |
9 111 918 |
|
Dologi kiadások |
51 255 562 |
58 314 398 |
59 480 686 |
69 378 912 |
76 316 803 |
83 948 484 |
|
Ellátottak pénzbeli jutattásai |
9 840 348 |
10 037 155 |
10 237 898 |
11 000 000 |
12 100 000 |
13 310 000 |
|
Egyéb működéi célú kiadások |
25 494 445 |
26 004 334 |
26 524 421 |
65 832 763 |
72 416 039 |
79 657 643 |
|
Finanszírozási kiadások |
168 627 957 |
172 000 516 |
175 440 526 |
187 627 591 |
206 390 350 |
227 029 385 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
50 000 000 |
58 937 974 |
17 509 417 |
0 |
0 |
|
Intézményi beruházások |
0 |
50 000 000 |
51 000 000 |
6 999 999 |
||
|
Felújítások |
0 |
0 |
7 937 974 |
10 509 418 |
||
|
Kormányzati beruházások |
||||||
|
Lakástámogatás |
||||||
|
Lakásépítés |
||||||
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
||||
|
KÖLCSÖNÖK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú kölcsönök |
||||||
|
Kölcsön nyújtása |
||||||
|
Kölcsön törlesztése |
||||||
|
Felhalmozási célú kölcsönök |
||||||
|
Kölcsön nyújtása |
||||||
|
Kölcsön törlesztése |
||||||
|
TARTALÉKOK |
0 |
6 000 000 |
5 000 000 |
0 |
6 000 000 |
5 000 000 |
|
Általános tartalék |
0 |
6 000 000 |
5 000 000 |
0 |
6 000 000 |
5 000 000 |
|
Céltartalék |
||||||
|
Működési célú |
||||||
|
Felhalmozási célú |
0 |
|||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
321 781 624 |
370 946 403 |
385 183 305 |
442 373 861 |
473 350 888 |
519 085 977 |
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS) |
8 530 918 |
8 701 536 |
8 875 567 |
8 530 918 |
8 701 536 |
8 875 567 |
|
működési célú |
8 530 918 |
8 701 536 |
8 875 567 |
8 530 918 |
8 701 536 |
8 875 567 |
|
felhalmozási célú |
||||||
|
PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: |
330 312 542 |
379 647 939 |
394 058 872 |
450 904 779 |
482 052 425 |
527 961 544 |
|
Közös Hivatal kiadása |
100 250 608 |
102 255 620 |
104 300 733 |
109 531 275 |
111 721 901 |
113 956 339 |
|
Hétszínvirág Óvoda kiadása |
90 540 051 |
92 350 852 |
94 197 869 |
94 235 423 |
96 120 131 |
98 042 534 |
|
Konszolidált kiadás összesen: |
190 790 659 |
579 074 322 |
586 205 683 |
654 671 477 |
655 776 256 |
668 891 781 |
8. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez11
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|
|
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
|
|
Ravatalozó MFP 2024 |
7 829 272 |
10 509 418 |
|
Urnafal |
700 000 |
|
|
Bölcsőde játszótér |
400 000 |
|
|
Kistraktor MFP 2025 |
5 899 999 |
|
|
Beruházási kiadások összesen |
7 829 272 |
17 509 417 |
9. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
|
|
felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
|
Összesen |
0 |
10. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez12
|
Szociális, rászorultsági ellátás |
Eredeti ei |
Módosított ei |
|
Lakásfenntartási támogatás |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Köztemetés |
||
|
Települési támogatás |
7 707 598 |
9 500 000 |
|
Természetbeni juttatás (szociális tüzifa) |
||
|
Temetési segély |
||
|
Önkormányzati szociális ellátások összesen |
9 207 598 |
11 000 000 |
|
Lakosságnak juttatott támogatás összesen |
9 207 598 |
11 000 000 |
11. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
|---|---|---|---|
12. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez13
|
Működési bevételek |
Eredeti ei |
Módosított ei |
Változás |
|
Kapott támogatás |
|||
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
85 025 916 |
94 155 943 |
9 130 027 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
|||
|
Helyi önkormányzattól |
13 240 267 |
13 240 267 |
|
|
Intézményi működési bevétel |
|||
|
Nyújtott szolgáltatás ellenértéke (pl.: fénymásolás) |
150 640 |
150 640 |
|
|
Pénzmaradvány |
1 984 425 |
1 984 425 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
|||
|
Tárgyi eszközök értékesítése |
|||
|
KÖLCSÖNÖK |
|||
|
Nyújtott kölcsönök visszatérülése (pl.: munkáltatói kölcsön) |
|||
|
Ősszesen |
100 250 608 |
109 531 275 |
9 280 667 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
Eredeti ei |
Módosított ei |
Változás |
|
Személyi juttatások |
81 361 601 |
89 628 963 |
8 267 362 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
10 577 007 |
9 868 091 |
- 708 916 |
|
Dologi kiadások |
8 312 000 |
10 034 221 |
1 722 221 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
|||
|
Beruházások |
|||
|
Ősszesen |
100 250 608 |
109 531 275 |
9 280 667 |
13. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez14
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|||||
|
Működési bevételek |
Óvodai nevelés |
Bölcsődei ellátás |
Összesen: |
Óvodai nevelés |
Bölcsődei ellátás |
Összesen: |
|
Kapott állami támogatás |
||||||
|
Irányító szervtől kapott támogatás |
61 611 771 |
21 990 270 |
83 602 041 |
64 243 143 |
21 990 270 |
86 233 413 |
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
||||||
|
Helyi önkormányzattól |
487 094 |
6 250 198 |
6 737 292 |
1 551 094 |
6 250 198 |
7 801 292 |
|
Intézményi működési bevétel |
||||||
|
Nyújtott szolgáltatás ellenértéke (pl.: fénymásolás) |
||||||
|
Pénzmaradvány |
200 718 |
200 718 |
200 718 |
200 718 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
||||||
|
Tárgyi eszközök értékesítése |
||||||
|
KÖLCSÖNÖK |
||||||
|
Nyújtott kölcsönök visszatérülése (pl.: munkáltatói kölcsön) |
||||||
|
Ősszesen |
62 299 583 |
28 240 468 |
90 540 051 |
65 994 955 |
28 240 468 |
94 235 423 |
14. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez15
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|
|
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
Létszám (fő) |
|
Közös Hivatal |
10 |
9 |
|
Óvoda és Mini Bölcsőde |
11 |
11 |
|
Önkormányzat |
6 |
5 |
|
Összesen: |
17 |
16 |
15. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez16
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
|
|
Költségvetési szerv |
Létszám |
Létszám |
|
Önkormányzat |
18 |
15 |
|
Összesen: |
18 |
15 |
16. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
|---|---|
|
Összesen: |
0 |
17. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez17
|
Eredeti ei |
Módosított ei |
||||
|
Saját bevételek |
2025 |
2025 |
|||
|
a helyi adóból származó bevétel, |
20 300 000 |
27 800 000 |
|||
|
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
|||||
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|||||
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
100 000 |
1 100 000 |
|||
|
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
|
Összesen: |
20 400 000 |
28 900 000 |
|||
|
Ft |
|||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
hitel, kölcsön |
|||||
|
értékpapír |
|||||
|
váltó |
|||||
|
pénzügyi lízing |
|||||
|
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
|
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
|
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
18. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez18
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
|
Megnevezés |
összeg ( Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||
|
Pénzforgalmi bevételek |
407 487 172 |
Pénzforgalmi kiadások |
442 373 861 |
|
|
Működési célú |
407 487 172 |
Működési célú |
424 864 444 |
|
|
Kapott támogatás |
300 630 863 |
Személyi jellegű kiadások |
83 494 667 |
|
|
Működési célú támogatásértékű bevétel |
43 993 981 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
7 530 511 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
27 900 000 |
Dologi kiadások |
69 378 912 |
|
|
Intézményi működési bevétel |
34 962 328 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
11 000 000 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
65 832 763 |
|
|
Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele |
0 |
Finanszírozási kiadások |
187 627 591 |
|
|
Felhalmozási célú |
0 |
Felhalmozási célú |
17 509 417 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
Intézményi beruházások |
6 999 999 |
||
|
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése |
0 |
Felújítások |
10 509 418 |
|
|
Pénzügyi befektetések bevételei |
0 |
Kormányzati beruházások |
0 |
|
|
Sajátos felhalmozási és tőke bevételek |
Lakástámogatás |
0 |
||
|
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel |
0 |
Lakásépítés |
0 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
|
|
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
17 509 417 |
|
|
Működési többlet |
0 |
Működési hiány |
||
|
Felhalmozási töblet |
Felhalmozási hiány |
17 509 417 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
43 417 607 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK |
8 530 918 |
|
|
Maradvány igénybevétele működési célra |
20 054 610 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
8 530 918 |
|
|
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra |
11 609 418 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
11 753 579 |
Kölcsön, hitel törlesztés |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül) |
450 904 779 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
450 904 779 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
450 904 779 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
450 904 779 |
|
|
Működési célú bevételek összesen |
439 295 361 |
Működési célú kiadások összesen |
433 395 362 |
|
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
11 609 418 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
17 509 417 |
|
|
Közös Hivatal bevétele |
109 380 635 |
Közös Hivatal kiadása |
109 531 275 |
|
|
Hétszínvirág Óvoda bevétele |
94 235 423 |
Hétszínvirág Óvoda kiadása |
94 235 423 |
|
|
Konszolidált bevétel összesen: |
466 893 246 |
Konszolidált kiadás összesen: |
466 893 246 |
|
19. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez19
|
Cél megnevezése |
Eredeti ei |
Módosított ei |
|
Általános tartalék |
11 936 204 |
11 936 204 |
|
Céltartalék |
3 444 779 |
3 444 779 |
|
összesen |
15 380 983 |
15 380 983 |
20. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Ft |
||||
|
Feladat megnevezése |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
|
tartozások fejlesztési célú |
||||
|
tartozások működési célú |
||||
|
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
|
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
|
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
|
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez20
|
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
Működési célú támogatások |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
29 698 202 |
356 378 424 |
|
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
||||||||||||
|
Közhatalmi bevételek |
12 555 000 |
1 000 000 |
12 555 000 |
1 790 000 |
27 900 000 |
||||||||
|
Működési bevételek |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
2 913 527 |
34 962 328 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
Működési célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
0 |
||||||||||||
|
Pénzmaradvány igénybevétel |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
2 638 669 |
31 664 028 |
|
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
35 250 398 |
35 250 398 |
47 805 398 |
36 250 398 |
35 250 398 |
35 250 398 |
35 250 398 |
35 250 398 |
47 805 398 |
37 040 398 |
35 250 398 |
35 250 398 |
450 904 780 |
|
KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
424 864 444 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
700 000 |
10 509 419 |
400 000 |
5 899 999 |
17 509 418 |
||||||||
|
ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLI MEGELŐLEGEZÉS VISSZAFIZETÉSE |
8 530 918 |
8 530 918 |
|||||||||||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
44 636 288 |
45 914 789 |
35 805 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
35 405 370 |
41 305 369 |
450 904 780 |
22. melléklet a 2/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
23. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez21
|
Cofog |
Megnevezés |
Kötelező |
Államigazgatási |
Önként vállalt |
Összesen |
|
013320,013350,018010,064010, 066020 |
Községgazdálkodás, temető, önkormányzati vagyongazdálkodás |
109 609 861 |
109 609 861 |
||
|
011130, |
Hivatal működtetése |
131 069 144 |
131 069 144 |
||
|
091140 |
Köznevelés |
63 254 008 |
63 254 008 |
||
|
107060 |
Szociális juttatások, családsegítés, gyermekjólét |
11 334 080 |
11 334 080 |
||
|
107055 |
Tanyagondnok |
7 520 810 |
7 520 810 |
||
|
104031 |
Bölcsőde |
31 857 330 |
31 857 330 |
||
|
096015, 104035 |
Gyerekétkeztetés |
24 217 616 |
24 217 616 |
||
|
104037 |
Szünidei gyerekétkeztetés |
1 004 173 |
1 004 173 |
||
|
041233, 041237 |
Közfoglalkoztatás |
46 463 630 |
46 463 630 |
||
|
072111 |
Háziorvos |
900 000 |
900 000 |
||
|
082044, 082091, 082092 |
Közművelődés, kultúra, könyvtár |
9 290 117 |
9 290 117 |
||
|
081030,018030 |
Sport |
7 614 207 |
7 614 207 |
||
|
013390 |
Posta |
1 967 937 |
1 967 937 |
||
|
052020, 062020 |
Szennyvíz |
4 801 866 |
4 801 866 |
||
|
Összesen: |
380 767 022 |
- |
70 137 757 |
450 904 779 |
A 3. § a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2a) bekezdését a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
A 6. § (2) bekezdése a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (2) bekezdése a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 21. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VIII. 13.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. mellékletet a Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdése iktatta be.