Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 07

Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.07.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

[2] Várda Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, valamint a közvetlen és közvetett támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervként működő intézménnyel nem rendelkezik.

(2) A költségvetés címrendjét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2025. évi költségvetésének, egyenlegét 198 136 329 Ft tárgyévi bevétellel, 198 136 329 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:

a)² a működési célú bevételt 72 394 513 Ft-ban ebből előző évi maradványt 43 610 032 Ft-ban

b)³ a működési célú kiadásokat 88 068 258 Ft-ban

c)⁴ a felhalmozási célú bevételt 82 054 529 Ft-ban ebből előző évi maradványt 0 Ft-ban

d)⁵ a felhalmozási célú kiadást 109 003 494 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a)⁶ B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 54 179 264 Ft

b)⁷ B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 82 054 529 Ft

c)⁸ B3. Közhatalmi bevételek 14 400 000 Ft

d)⁹ B4. Működési bevételek 3 315 249Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek 0 Ft

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 500 000 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h)¹⁰ Költségvetési bevételek összesen 154 449 042 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a)¹¹ a kötelező feladatok bevételei 154 449 042 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)¹² Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 72 394 513 Ft

b)¹³ Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 82 054 529 Ft

5. § (1) Az önkormányzat összevont 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a)¹⁴ K1. Személyi juttatások 39 094 625 Ft

b)¹⁵ K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 067 310 Ft

c)¹⁶ K3. Dologi kiadások 33 901 343 Ft

d)¹⁷ K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 704 980 Ft

e) K5. Egyéb működési célú kiadások 6 300 000 Ft

f)¹⁸ K6. Beruházások 68 353 274 Ft

g)¹⁹ K7. Felújítások 33 913 240 Ft

h) K513 Tartalék 0 Ft

i)²⁰ Költségvetési kiadások összesen 197 071 752 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a)²¹ a kötelező feladatok kiadásai 197 071 752 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)²² Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 88 068 258 Ft

b)²³ Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 109 003 494 Ft.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyeknek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 7. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket - működési illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

9. § (1) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben állapítja meg. (12. melléklet)

(2) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 14. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. Közvetett támogatások

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.

17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3)–(6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000,-Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

15. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2)-(3) bekezdéseiben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

27. §²⁴

1. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Címrend

	A
1	Az önkormányzat költségvetési szervei
2	Várda Községi Önkormányzat

2. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²⁵

A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

	A	B	C	D	E
1	A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
2	Működési cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen:
3	0 Ft	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft
4	Felhalmozási cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen:
5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
7	Működési cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen:
8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Felhalmozási cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen:
10	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

3. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²⁶

Várda Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1				2024.évi tényadat				2.sz.módosítás				3.sz. módosítás
2	Megnevezés	Sorszám	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
3	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
4	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	1	B111	16 974 965 Ft	0 Ft	0 Ft	16 974 965 Ft	20 340 002 Ft	0 Ft	0 Ft	20 340 002 Ft	24 326 342 Ft	0 Ft	0 Ft	24 326 342 Ft
5	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	2	B112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	3	B1131	11 426 342 Ft	0 Ft	0 Ft	11 426 342 Ft	10 494 292 Ft	0 Ft	0 Ft	10 494 292 Ft	10 494 292 Ft	0 Ft	0 Ft	10 494 292 Ft
7	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	4	B1132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	5	B113	11 426 342 Ft	0 Ft	0 Ft	11 426 342 Ft	10 494 292 Ft	0 Ft	0 Ft	10 494 292 Ft	10 494 292 Ft	0 Ft	0 Ft	10 494 292 Ft
9	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	6	B114	3 792 752 Ft	0 Ft	0 Ft	3 792 752 Ft	3 792 752 Ft	0 Ft	0 Ft	3 792 752 Ft	3 792 752 Ft	0 Ft	0 Ft	3 792 752 Ft
10	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	7	B115	1 066 800 Ft	0 Ft	0 Ft	1 066 800 Ft	1 013 460 Ft	0 Ft	0 Ft	1 013 460 Ft	1 013 460 Ft	0 Ft	0 Ft	1 013 460 Ft
11	Elszámolásból származó bevételek	8	B116	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)	9	B11	33 260 859 Ft	0 Ft	0 Ft	33 260 859 Ft	35 640 506 Ft	0 Ft	0 Ft	35 640 506 Ft	39 626 846 Ft	0 Ft	0 Ft	39 626 846 Ft
13	Elvonások és befizetések bevételei	10	B12	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	11	B13	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	12	B14	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
16	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	13	B15	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
17	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	14	B16	15 565 530 Ft	0 Ft	0 Ft	15 565 530 Ft	14 522 418 Ft	0 Ft	0 Ft	14 522 418 Ft	14 552 418 Ft	0 Ft	0 Ft	14 552 418 Ft
18	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)	15	B1	48 826 389 Ft	0 Ft	0 Ft	48 826 389 Ft	50 162 924 Ft	0 Ft	0 Ft	50 162 924 Ft	54 179 264 Ft	0 Ft	0 Ft	54 179 264 Ft
19	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	16	B21	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	17	B22	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	18	B23	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
22	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	19	B24	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
23	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	20	B25	95 111 858 Ft	0 Ft	0 Ft	95 111 858 Ft	72 054 535 Ft	0 Ft	0 Ft	72 054 535 Ft	82 054 529 Ft	0 Ft	0 Ft	82 054 529 Ft
24	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)	21	B2	95 111 858 Ft	0 Ft	0 Ft	95 111 858 Ft	72 054 535 Ft	0 Ft	0 Ft	72 054 535 Ft	82 054 529 Ft	0 Ft	0 Ft	82 054 529 Ft
25	Magánszemélyek jövedelemadói	22	B311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Társaságok jövedelemadói	23	B312	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Jövedelemadók (=22+23)	24	B31	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
28	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	25	B32	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
29	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	26	B33	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
30	Vagyoni tipusú adók	27	B34	2 223 635 Ft	0 Ft	0 Ft	2 223 635 Ft	2 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 000 000 Ft	2 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 000 000 Ft
31	Értékesítési és forgalmi adók	28	B351	20 079 844 Ft	0 Ft	0 Ft	20 079 844 Ft	15 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 000 Ft	12 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	12 000 000 Ft
32	Fogyasztási adók	29	B352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	30	B353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Gépjárműadók	31	B354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
35	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	32	B355	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
36	Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)	33	B35	20 079 844 Ft	0 Ft	0 Ft	20 079 844 Ft	15 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 000 Ft	12 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	12 000 000 Ft
37	Egyéb közhatalmi bevételek	34	B36	1 095 014 Ft	0 Ft	0 Ft	1 095 014 Ft	350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	350 000 Ft	400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	400 000 Ft
38	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	35	B3	23 398 493 Ft	0 Ft	0 Ft	23 398 493 Ft	17 350 000 Ft	0 Ft	0 Ft	17 350 000 Ft	14 400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	14 400 000 Ft
39	Készletértékesítés ellenértéke	36	B401	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
40	Szolgáltatások ellenértéke	37	B402	2 959 670 Ft	0 Ft	0 Ft	2 959 670 Ft	3 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	3 000 000 Ft	3 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	3 000 000 Ft
41	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	38	B403	3 239 Ft	0 Ft	0 Ft	3 239 Ft	15 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 Ft	15 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 Ft
42	Tulajdonosi bevételek	39	B404	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
43	Ellátási díjak	40	B405	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Kiszámlázott általános forgalmi adó	41	B406	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Általános forgalmi adó visszatérítése	42	B407	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	43	B4081	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
47	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	44	B4082	776 712 Ft	0 Ft	0 Ft	776 712 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
48	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	45	B408	776 712 Ft	0 Ft	0 Ft	776 712 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
49	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	46	B4091	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	47	B4092	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	48	B409	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Biztosító által fizetett kártérítés	49	B410	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
53	Egyéb működési bevételek	50	B411	497 048 Ft	0 Ft	0 Ft	497 048 Ft	300 249 Ft	0 Ft	0 Ft	300 249 Ft	300 249 Ft	0 Ft	0 Ft	300 249 Ft
54	Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)	51	B4	4 236 669 Ft	0 Ft	0 Ft	4 236 669 Ft	3 315 249 Ft	0 Ft	0 Ft	3 315 249 Ft	3 315 249 Ft	0 Ft	0 Ft	3 315 249 Ft
55	Immateriális javak értékesítése	52	B51	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Ingatlanok értékesítése	53	B52	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	54	B53	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	Részesedések értékesítése	55	B54	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	56	B55	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	Felhalmozási bevételek (=52+...+56)	57	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	58	B61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	59	B62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	60	B63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	61	B64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	62	B65	660 000 Ft	0 Ft	0 Ft	660 000 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft
66	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)	63	B6	660 000 Ft	0 Ft	0 Ft	660 000 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft
67	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	64	B71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	65	B72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	66	B73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	67	B74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	68	B75	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)	69	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	70	B1-B7	172 233 409 Ft	0 Ft	0 Ft	172 233 409 Ft	143 382 708 Ft	0 Ft	0 Ft	143 382 708 Ft	154 449 042 Ft	0 Ft	0 Ft	154 449 042 Ft
74	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	71	B8111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	72	B8112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	73	B8113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	74	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	75	B8121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	76	B8122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	77	B8123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	78	B8124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
82	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	79	B812	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
83	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	80	B8131	29 394 785 Ft	0 Ft	0 Ft	29 394 785 Ft	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft
84	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	81	B8132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
85	Maradvány igénybevétele (=10+11)	82	B813	29 394 785 Ft	0 Ft	0 Ft	29 394 785 Ft	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft
86	Államháztartáson belüli megelőlegezések	83	B814	1 072 498 Ft	0 Ft	0 Ft	1 072 498 Ft	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	77 255 Ft	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	77 255 Ft
87	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	84	B815	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Központi, irányító szervi támogatás	85	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Lekötött bankbetétek megszüntetése	86	B817	200 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	200 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	87	B818	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	88	B8191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	89	B8192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	90	B819	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)	91	B81	230 467 283 Ft	0 Ft	0 Ft	230 467 283 Ft	43 687 287 Ft	0 Ft	0 Ft	43 687 287 Ft	43 687 287 Ft	0 Ft	0 Ft	43 687 287 Ft
95	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	92	B821	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	93	B822	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Külföldi értékpapírok kibocsátása	94	B823	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	95	B824	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	96	B825	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)	97	B82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	98	B83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Váltóbevételek	99	B84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
103	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	100	B8	230 467 283 Ft	0 Ft	0 Ft	230 467 283 Ft	43 687 287 Ft	0 Ft	0 Ft	43 687 287 Ft	43 687 287 Ft	0 Ft	0 Ft	43 687 287 Ft
104	Bevételek mindösszesen	101	B	402 700 692 Ft	0 Ft	0 Ft	402 700 692 Ft	187 069 995 Ft	0 Ft	0 Ft	187 069 995 Ft	198 136 329 Ft	0 Ft	0 Ft	198 136 329 Ft

4. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²⁷

Várda Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásai

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1				2024.évi tényadat				2.sz.módosítás				3.sz.módosítás
2	Rovat megnevezése	Sorszám	Rovat szám	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
3	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
4	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	1	K1101	19 126 144 Ft	0 Ft	0 Ft	19 126 144 Ft	22 034 480 Ft	0 Ft	0 Ft	22 034 480 Ft	22 034 480 Ft	0 Ft	0 Ft	22 034 480 Ft
5	Normatív jutalmak	2	K1102	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Céljuttatás, projektprémium	3	K1103	1 164 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 164 000 Ft	773 600 Ft	0 Ft	0 Ft	773 600 Ft	773 600 Ft	0 Ft	0 Ft	773 600 Ft
7	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	4	K1104	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Végkielégítés	5	K1105	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Jubileumi jutalom	6	K1106	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Béren kívüli juttatások	7	K1107	312 500 Ft	0 Ft	0 Ft	312 500 Ft	312 500 Ft	0 Ft	0 Ft	312 500 Ft	312 500 Ft	0 Ft	0 Ft	312 500 Ft
11	Ruházati költségtérítés	8	K1108	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Közlekedési költségtérítés	9	K1109	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Egyéb költségtérítések	10	K1110	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Lakhatási támogatások	11	K1111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Szociális támogatások	12	K1112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
16	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	13	K1113	412 026 Ft	0 Ft	0 Ft	412 026 Ft	360 000 Ft	0 Ft	0 Ft	360 000 Ft	360 000 Ft	0 Ft	0 Ft	360 000 Ft
17	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)	14	K11	21 014 670 Ft	0 Ft	0 Ft	21 014 670 Ft	23 480 580 Ft	0 Ft	0 Ft	23 480 580 Ft	23 480 580 Ft	0 Ft	0 Ft	23 480 580 Ft
18	Választott tisztségviselők juttatásai	15	K121	10 855 885 Ft	0 Ft	0 Ft	10 855 885 Ft	15 614 045 Ft	0 Ft	0 Ft	15 614 045 Ft	15 614 045 Ft	0 Ft	0 Ft	15 614 045 Ft
19	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	16	K122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	Egyéb külső személyi juttatások	17	K123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
21	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	18	K12	10 855 885 Ft	0 Ft	0 Ft	10 855 885 Ft	15 614 045 Ft	0 Ft	0 Ft	15 614 045 Ft	15 614 045 Ft	0 Ft	0 Ft	15 614 045 Ft
22	Személyi juttatások (=14+18)	19	K1	31 870 555 Ft	0 Ft	0 Ft	31 870 555 Ft	39 094 625 Ft	0 Ft	0 Ft	39 094 625 Ft	39 094 625 Ft	0 Ft	0 Ft	39 094 625 Ft
23	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	20	K2	3 418 383 Ft	0 Ft	0 Ft	3 418 383 Ft	4 067 310 Ft	0 Ft	0 Ft	4 067 310 Ft	4 067 310 Ft	0 Ft	0 Ft	4 067 310 Ft
24	Szakmai anyagok beszerzése	21	K311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Üzemeltetési anyagok beszerzése	22	K312	7 273 775 Ft	0 Ft	0 Ft	7 273 775 Ft	10 762 873 Ft	0 Ft	0 Ft	10 762 873 Ft	10 762 873 Ft	0 Ft	0 Ft	10 762 873 Ft
26	Árubeszerzés	23	K313	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Készletbeszerzés (=21+22+23)	24	K31	7 273 775 Ft	0 Ft	0 Ft	7 273 775 Ft	10 762 873 Ft	0 Ft	0 Ft	10 762 873 Ft	10 762 873 Ft	0 Ft	0 Ft	10 762 873 Ft
28	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	25	K321	218 282 Ft	0 Ft	0 Ft	218 282 Ft	220 000 Ft	0 Ft	0 Ft	220 000 Ft	220 000 Ft	0 Ft	0 Ft	220 000 Ft
29	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	26	K322	121 084 Ft	0 Ft	0 Ft	121 084 Ft	125 000 Ft	0 Ft	0 Ft	125 000 Ft	125 000 Ft	0 Ft	0 Ft	125 000 Ft
30	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	27	K32	339 366 Ft	0 Ft	0 Ft	339 366 Ft	345 000 Ft	0 Ft	0 Ft	345 000 Ft	345 000 Ft	0 Ft	0 Ft	345 000 Ft
31	Villamosenergia szolgáltatás díja	28	K3311	2 167 770 Ft	0 Ft	0 Ft	2 167 770 Ft	2 250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 250 000 Ft	2 250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 250 000 Ft
32	Gázenergia szolgáltatás díja	29	K3312	1 429 666 Ft	0 Ft	0 Ft	1 429 666 Ft	1 445 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 445 000 Ft	1 445 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 445 000 Ft
33	Víz-és csatorna szolgáltatás díja	30	K3314	534 435 Ft	0 Ft	0 Ft	534 435 Ft	310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	310 000 Ft	310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	310 000 Ft
34	Vásárolt élelmezés	31	K332	134 439 Ft	0 Ft	0 Ft	134 439 Ft	140 000 Ft	0 Ft	0 Ft	140 000 Ft	140 000 Ft	0 Ft	0 Ft	140 000 Ft
35	Bérleti és lízing díjak	32	K333	250 000 Ft	0 Ft	0 Ft	250 000 Ft	955 000 Ft	0 Ft	0 Ft	955 000 Ft	1 555 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 555 000 Ft
36	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	33	K334	990 350 Ft	0 Ft	0 Ft	990 350 Ft	1 580 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 580 000 Ft	1 580 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 580 000 Ft
37	Közvetített szolgáltatások	34	K335	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 Ft	15 000 Ft	0 Ft	0 Ft	15 000 Ft
38	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	35	K336	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	50 000 Ft	0 Ft	0 Ft	50 000 Ft	50 000 Ft	0 Ft	0 Ft	50 000 Ft
39	Egyéb szolgáltatások	36	K337	5 798 996 Ft	0 Ft	0 Ft	5 798 996 Ft	8 000 456 Ft	0 Ft	0 Ft	8 000 456 Ft	9 972 949 Ft	0 Ft	0 Ft	9 972 949 Ft
40	Szolgáltatási kiadások (=28+...+36)	37	K33	11 305 656 Ft	0 Ft	0 Ft	11 305 656 Ft	14 745 456 Ft	0 Ft	0 Ft	14 745 456 Ft	17 317 949 Ft	0 Ft	0 Ft	17 317 949 Ft
41	Kiküldetések kiadásai	38	K341	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
42	Reklám- és propagandakiadások	39	K342	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
43	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=38+39)	40	K34	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	41	K351	3 662 246 Ft	0 Ft	0 Ft	3 662 246 Ft	5 275 521 Ft	0 Ft	0 Ft	5 275 521 Ft	5 275 521 Ft	0 Ft	0 Ft	5 275 521 Ft
45	Fizetendő általános forgalmi adó	42	K352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Kamatkiadások	43	K353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
47	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	44	K354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
48	Egyéb dologi kiadások	45	K355	201 329 Ft	0 Ft	0 Ft	201 329 Ft	200 000 Ft	0 Ft	0 Ft	200 000 Ft	200 000 Ft	0 Ft	0 Ft	200 000 Ft
49	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=41+...+45)	46	K35	3 863 575 Ft	0 Ft	0 Ft	3 863 575 Ft	5 475 521 Ft	0 Ft	0 Ft	5 475 521 Ft	5 475 521 Ft	0 Ft	0 Ft	5 475 521 Ft
50	Dologi kiadások (=24+27+37+40+46)	47	K3	22 782 372 Ft	0 Ft	0 Ft	22 782 372 Ft	31 328 850 Ft	0 Ft	0 Ft	31 328 850 Ft	33 901 343 Ft	0 Ft	0 Ft	33 901 343 Ft
51	Társadalombiztosítási ellátások	48	K41	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Családi támogatások	49	K42	90 000 Ft	0 Ft	0 Ft	90 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	30 000 Ft	0 Ft	0 Ft	30 000 Ft
53	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	50	K43	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	51	K44	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	52	K45	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Lakhatással kapcsolatos ellátások	53	K46	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	54	K47	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	Egyéb nem intézményi ellátások	55	K48	6 163 910 Ft	0 Ft	0 Ft	6 163 910 Ft	4 674 980 Ft	0 Ft	0 Ft	4 674 980 Ft	4 674 980 Ft	0 Ft	0 Ft	4 674 980 Ft
59	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=48+...+55)	56	K4	6 253 910 Ft	0 Ft	0 Ft	6 253 910 Ft	4 674 980 Ft	0 Ft	0 Ft	4 674 980 Ft	4 704 980 Ft	0 Ft	0 Ft	4 704 980 Ft
60	Nemzetközi kötelezettségek	57	K501	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	58	K5021	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	59	K5022	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Egyéb elvonások, befizetések	60	K5023	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Elvonások és befizetések (=58+59+60)	61	K502	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	62	K503	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	63	K504	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	64	K505	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	65	K506	3 863 574 Ft	0 Ft	0 Ft	3 863 574 Ft	6 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 000 000 Ft	6 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 000 000 Ft
69	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	66	K507	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	67	K508	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Árkiegészítések, ártámogatások	68	K509	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Kamattámogatások	69	K510	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	70	K511	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
74	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	71	K512	266 635 Ft	0 Ft	0 Ft	266 635 Ft	300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	300 000 Ft	300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	300 000 Ft
75	Tartalékok	72	K513	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Egyéb működési célú kiadások (=57+61+...+72)	73	K5	4 130 209 Ft	0 Ft	0 Ft	4 130 209 Ft	6 300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 300 000 Ft	6 300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 300 000 Ft
77	Immateriális javak beszerzése, létesítése	74	K61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Ingatlanok beszerzése, létesítése	75	K62	61 073 478 Ft	0 Ft	0 Ft	61 073 478 Ft	59 410 252 Ft	0 Ft	0 Ft	59 410 252 Ft	51 295 252 Ft	0 Ft	0 Ft	51 295 252 Ft
79	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	76	K63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	219 900 Ft	0 Ft	0 Ft	219 900 Ft	219 900 Ft	0 Ft	0 Ft	219 900 Ft
80	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	77	K64	4 454 385 Ft	0 Ft	0 Ft	4 454 385 Ft	120 000 Ft	0 Ft	0 Ft	120 000 Ft	594 078 Ft	0 Ft	0 Ft	594 078 Ft
81	Részesedések beszerzése	78	K65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
82	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	79	K66	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
83	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	80	K67	17 692 524 Ft	0 Ft	0 Ft	17 692 524 Ft	16 176 491 Ft	0 Ft	0 Ft	16 176 491 Ft	16 244 044 Ft	0 Ft	0 Ft	16 244 044 Ft
84	Beruházások (=74+...+80)	81	K6	83 220 387 Ft	0 Ft	0 Ft	83 220 387 Ft	75 926 643 Ft	0 Ft	0 Ft	75 926 643 Ft	68 353 274 Ft	0 Ft	0 Ft	68 353 274 Ft
85	Ingatlanok felújítása	82	K71	4 852 300 Ft	0 Ft	0 Ft	4 852 300 Ft	19 380 200 Ft	0 Ft	0 Ft	19 380 200 Ft	26 703 216 Ft	0 Ft	0 Ft	26 703 216 Ft
86	Informatikai eszközök felújítása	83	K72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	84	K73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	85	K74	1 310 121 Ft	0 Ft	0 Ft	1 310 121 Ft	5 232 810 Ft	0 Ft	0 Ft	5 232 810 Ft	7 210 024 Ft	0 Ft	0 Ft	7 210 024 Ft
89	Felújítások (=82+...+85)	86	K7	6 162 421 Ft	0 Ft	0 Ft	6 162 421 Ft	24 613 010 Ft	0 Ft	0 Ft	24 613 010 Ft	33 913 240 Ft	0 Ft	0 Ft	33 913 240 Ft
90	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	87	K81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	88	K82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	89	K83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	90	K84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	6 736 980 Ft	0 Ft	0 Ft	6 736 980 Ft
94	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	91	K85	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	92	K86	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Lakástámogatás	93	K87	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	94	K88	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	95	K89	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=87+...+95)	96	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	6 736 980 Ft	0 Ft	0 Ft	6 736 980 Ft
100	Költségvetési kiadások (=19+20+47+56+73+81+86+96)	97	K1-K8	157 838 237 Ft	0 Ft	0 Ft	157 838 237 Ft	186 005 418 Ft	0 Ft	0 Ft	186 005 418 Ft	197 071 752 Ft	0 Ft	0 Ft	197 071 752 Ft
101	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	98	K9111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	99	K9112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
103	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	100	K9113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
104	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	101	K911	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
105	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	102	K9121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
106	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	103	K9122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
107	Kincstárjegyek beváltása	104	K9123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
108	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	105	K9124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
109	Belföldi kötvények beváltása	106	K9125	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
110	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	107	K9126	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
111	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)	108	K912	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
112	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	109	K913	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
113	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	110	K914	1 252 423 Ft	0 Ft	0 Ft	1 252 423 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
114	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	111	K915	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
115	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	112	K916	200 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	200 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
116	Pénzügyi lízing kiadásai	113	K917	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
117	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	114	K918	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
118	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	115	K9191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
119	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	116	K9192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
120	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	117	K919	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
121	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)	118	K91	201 252 423 Ft	0 Ft	0 Ft	201 252 423 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
122	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	119	K921	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
123	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	120	K922	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
124	Külföldi értékpapírok beváltása	121	K923	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
125	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	122	K924	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
126	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	123	K925	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
127	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)	124	K92	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
128	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	125	K93	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
129	Váltókiadások	126	K94	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
130	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	127	K9	201 252 423 Ft	0 Ft	0 Ft	201 252 423 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
131	Kiadások mindösszesen	128	K	359 090 660 Ft	0 Ft	0 Ft	359 090 660 Ft	187 069 995 Ft	0 Ft	0 Ft	187 069 995 Ft	198 136 329 Ft	0 Ft	0 Ft	198 136 329 Ft

5. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²⁸

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

	A	B
1	Várda-Magyaregres összekötő út építése	67 379 970 Ft
2	Fűkasza beszerzés	152 400 Ft
3	Notebook	279 273 Ft
4	Kávéfőző beszerzés	32 000 Ft
5	Nyomtató beszerzés	509 631 Ft
6	ÖSSZESEN	68 353 274 Ft

6. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez²⁹

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai felújításonként

	A	B
1	Járda,út felújítás	24 613 010 Ft
2	MFP-Járdafelújítás	9 300 230 Ft
3	ÖSSZESEN	33 913 240 Ft

7. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³⁰

Lakosságnak juttatott támogatások

	A	B
1	Családi támogatások K42	30 000 Ft
2	Települési támogatás K48	4 674 980 Ft
3	ÖSSZESEN	4 704 980 Ft

8. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Támogatások kötelező feladat ellátáshoz

	A	B
1	Somogyjádi Mikrotérségi Szociális Társulás	2 600 503 Ft
2	Somogyjádi Mikrotérségi Óvodai Társulás	1 206 329 Ft
3	Somogyjád Község Önkormányzata	1 622 475 Ft
4	Belső Ellenőrzési Önkormányzati Társulás	343 623 Ft
5	Hulladékgazdálkodási Társulás	57 070 Ft
6	Jutai Közös Önkormányzati Hivatal	170 000 Ft
7	Összesen	6 000 000 Ft

9. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³¹

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

	A	B	C	D
1		EU forrás	Saját forrás	Összesen
2	EU program, projekt megnevezése - 2025	59 189 027 Ft	8 190 943 Ft	67 379 970 Ft
3	EU program, projekt megnevezése - 2026	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	EU program, projekt megnevezése - 2027	0 Ft	0 Ft	0 Ft

10. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás a foglalkoztatottak, választott tisztségviselők összetételéréről

	A	B
1	Várda Községi Önkormányzat	Létszám (fő)
2	Közalkalmazottak összesen (falu,-tanyagondnok)	1
3	Közfoglalkoztatottak	7
4	Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó	1
5	Egyéb bérrendszer összesen	8
6	Főállású polgármester	1
7	Képviselők	4
8	Választott tisztségviselők összesen	5
9	Foglalkoztatottak összesen	14

11. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³²

Mérleg

	A	B	C	D	E
1	Eszközök
2		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig feladat	Összesen
3	I. Költségvetési bevételek	154 449 042 Ft	0 Ft	0 Ft	154 449 042 Ft
4	1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B1	54 179 264 Ft	0 Ft	0 Ft	54 179 264 Ft
5	2. Felhalmozási célú támogatások Áht belülről B2	82 054 529 Ft	0 Ft	0 Ft	82 054 529 Ft
6	3. Közhatalmi bevételek B3	14 400 000 Ft	0 Ft	0 Ft	14 400 000 Ft
7	4. Működési bevétel B4	3 315 249 Ft	0 Ft	0 Ft	3 315 249 Ft
8	5. Felhalmozási bevételek B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	6. Működési célú átvett pénzeszközök B6	500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	500 000 Ft
10	7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	II. Finanszírozási bevételek	43 687 287 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft
12	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B8131	43 610 032 Ft	0 Ft	0 Ft	43 610 032 Ft
13	Áht-n belüli megelőlegezés B814	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	198 136 329 Ft	0 Ft	0 Ft	198 059 074 Ft
15	Működési bevételek	72 394 513 Ft	0 Ft	0 Ft	72 394 513 Ft
16	Felhalmozási bevételek	82 054 529 Ft	0 Ft	0 Ft	82 054 529 Ft
17	Források
18		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig feladat	Összesen
19	I. Költségvetési kiadások	197 071 752 Ft	0 Ft	0 Ft	190 334 772 Ft
20	1. Működési kiadások	88 068 258 Ft	0 Ft	0 Ft	88 068 258 Ft
21	Személyi juttatások K1	39 094 625 Ft	0 Ft	0 Ft	39 094 625 Ft
22	Munkaadót terhelő járulékok K2	4 067 310 Ft	0 Ft	0 Ft	4 067 310 Ft
23	Dologi kiadások K3	33 901 343 Ft	0 Ft	0 Ft	33 901 343 Ft
24	Ellátottak pénzbeli juttatásai K4	4 704 980 Ft	0 Ft	0 Ft	4 704 980 Ft
25	Egyéb működéi célú kiadások K5	6 300 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 300 000 Ft
26	Tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	2. Felhalmozási kiadások	109 003 494 Ft	0 Ft	0 Ft	102 266 514 Ft
28	Beruházások K6	68 353 274 Ft	0 Ft	0 Ft	68 353 274 Ft
29	Felújítások K7	33 913 240 Ft	0 Ft	0 Ft	33 913 240 Ft
30	3. Egyéb felhalmozási célú kiadások	6 736 980 Ft	0 Ft	0 Ft	6 736 980 Ft
31	II. Finanszírozási kiadások	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
32	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése K914	1 064 577 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
33	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	198 136 329 Ft	0 Ft	0 Ft	191 399 349 Ft
34	Működési célú kiadások	88 068 258 Ft	0 Ft	0 Ft	88 068 258 Ft
35	Felhalmozási célú kiadások	109 003 494 Ft	0 Ft	0 Ft	102 266 514 Ft
36	Működési célú bevételek- kiadások	-15 673 745
37	Felhalmozási célú bevételek - kiadások	-26 948 965

12. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok előirányzatai

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező	Önként	Államig.	Összesen
2	Általános tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	- Működési célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	- Felhalmozási célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Tartalék összesen	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

13. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³³

Előirányzat-felhasználási ütemterv

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	BEVÉTELEK
2		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
3	Intézményi bevételek	317 937 Ft	317 937 Ft	317 937 Ft	317 937 Ft	317 937 Ft	317 937 Ft	317 937 Ft	317 938 Ft	317 938 Ft	317 938 Ft	317 938 Ft	317 938 Ft	3 815 249 Ft
4	Közhatalmi bevételek	230 000 Ft	230 000 Ft	7 550 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	4 550 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	230 000 Ft	14 400 000 Ft
5	Költségvetési támogatások	4 155 242 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 783 624 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	3 168 798 Ft	39 626 846 Ft
6	Támogatásértékű bevételek	1 198 084 Ft	1 198 084 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 373 485 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	1 198 085 Ft	14 552 418 Ft
7	Működési célú visszatérítendő támogatás	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	72 054 535 Ft	0 Ft	0 Ft	9 999 994 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	82 054 529 Ft
9	Támogatás értékű felhalmozási célú bevételek	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek működési célú	43 610 032 Ft	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	43 687 287 Ft
11	Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek felhalmozásii célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Összesen	49 511 295 Ft	4 992 074 Ft	12 234 820 Ft	4 914 820 Ft	4 914 820 Ft	76 969 355 Ft	4 914 820 Ft	5 090 221 Ft	19 849 641 Ft	4 914 821 Ft	4 914 821 Ft	4 914 821 Ft	198 136 329 Ft
13	KIADÁSOK
14		jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
15	Személyi kiadás	3 189 562 Ft	3 189 562 Ft	3 189 562 Ft	3 189 562 Ft	3 189 562 Ft	3 189 562 Ft	3 324 458 Ft	3 469 858 Ft	3 324 458 Ft	3 324 458 Ft	3 324 458 Ft	3 189 563 Ft	39 094 625 Ft
16	Munkáltatói közteher	330 060 Ft	330 060 Ft	330 060 Ft	330 060 Ft	330 061 Ft	330 061 Ft	351 377 Ft	351 377 Ft	351 377 Ft	351 378 Ft	351 378 Ft	330 061 Ft	4 067 310 Ft
17	Dologi kiadás	2 825 111 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	2 825 112 Ft	33 901 343 Ft
18	Ellátottak pénzügyi juttatása	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	297 083 Ft	1 437 064 Ft	297 084 Ft	297 084 Ft	297 084 Ft	4 704 980 Ft
19	Támogatás értékű kiadások	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	525 000 Ft	6 300 000 Ft
20	Felhalmozási kiadások	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	279 273 Ft	98 882 360 Ft	0 Ft	9 841 861 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	109 003 494 Ft
21	Támogatás megelőlegezés visszafizetése	987 322 Ft	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	1 064 577 Ft
22	Összesen	8 154 138 Ft	7 244 072 Ft	7 166 817 Ft	7 166 817 Ft	7 166 818 Ft	7 446 091 Ft	106 205 390 Ft	7 468 430 Ft	18 304 872 Ft	7 323 032 Ft	7 323 032 Ft	7 166 820 Ft	198 136 329 Ft

14. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési gazdálkodásra több évre kiható gazdasági események

	A	B	C	D
1		2025. év	2026. év	2027. év
2	Beruházások	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft

15. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez³⁴

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszáma

	A	B	C	D	E	F
1	BEVÉTELEK	Rovat szám	2025. évi Eredeti Előirányzat	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat
2	Működési célú támog.Áht-n belülről	B1	54 179 264 Ft	49 004 064 Ft	49 004 064 Ft	49 004 064 Ft
3	Felhalmozási célú támog.Áht-n belülről	B2	82 054 529 Ft	65 144 970 Ft	65 144 970 Ft	65 144 970 Ft
4	Közhatalmi bevételek	B3	14 400 000 Ft	17 300 000 Ft	17 300 000 Ft	17 300 000 Ft
5	Működési bevételek	B4	3 315 249 Ft	3 050 003 Ft	3 050 003 Ft	3 050 003 Ft
6	Felhalmozási bevételek	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	500 000 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft	500 000 Ft
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Költségvetési bevételek összesen		154 449 042 Ft	134 999 037 Ft	134 999 037 Ft	134 999 037 Ft
10	Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről-felhalmozási	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Maradvány igénybevétele- működési	B813	43 610 032 Ft	43 194 278 Ft	43 194 278 Ft	43 194 278 Ft
12	Maradvány igénybevétele- felhalmozási	B813	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Áht-n belüli megelőlegezés	B814	77 255 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Intézményfinanszírozás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	BEVÉTEK ÖSSZESEN		198 136 329 Ft	178 193 315 Ft	178 193 315 Ft	178 193 315 Ft
16	Működési bevételek		116 004 545 Ft	113 048 345 Ft	113 048 345 Ft	113 048 345 Ft
17	Felhalmozási bevételek		82 054 529 Ft	65 144 970 Ft	65 144 970 Ft	65 144 970 Ft
18	KIADÁSOK	Rovat szám	2025. évi Eredeti Előirányzat	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat
19	Személyi juttatások	K1	39 094 625 Ft	38 274 750 Ft	38 274 750 Ft	38 274 750 Ft
20	Munkaadót terhelő és szociális hj.adó	K2	4 067 310 Ft	3 960 728 Ft	3 960 728 Ft	3 960 728 Ft
21	Dologi kiadások	K3	33 901 343 Ft	24 845 135 Ft	24 845 135 Ft	24 845 135 Ft
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 704 980 Ft	3 565 000 Ft	3 565 000 Ft	3 565 000 Ft
23	Egyéb működési célú kiadások	K5	6 300 000 Ft	6 300 000 Ft	6 300 000 Ft	6 300 000 Ft
24	Beruházások	K6	68 353 274 Ft	75 647 370 Ft	75 647 370 Ft	75 647 370 Ft
25	Felújítások	K7	33 913 240 Ft	24 613 010 Ft	24 613 010 Ft	24 613 010 Ft
26	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	6 736 980 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Költségvetési kiadások összesen		197 071 752 Ft	177 205 993 Ft	177 205 993 Ft	177 205 993 Ft
28	Finanszírozási kiadások	K9	1 064 577 Ft	987 322 Ft	987 322 Ft	987 322 Ft
29	Intézményfinanszírozás	K9	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
30	KIADÁSOK ÖSSZESEN		198 136 329 Ft	178 193 315 Ft	178 193 315 Ft	178 193 315 Ft
31	Működési célú kiadások		89 132 835 Ft	77 932 935 Ft	77 932 935 Ft	77 932 935 Ft
32	Felhalmozási kiadások		102 266 514 Ft	100 260 380 Ft	100 260 380 Ft	100 260 380 Ft
33	Működési célú bevételek- kiadások		26 871 710 Ft	35 115 410 Ft	35 115 410 Ft	35 115 410 Ft
34	Felhalmozási célú bevételek - kiadások		-20 211 985 Ft	-35 115 410 Ft	-35 115 410 Ft	-35 115 410 Ft
35	BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

16. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

	A	B
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0 Ft
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0 Ft
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként (gépjárműadó)	0 Ft
4	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0 Ft
5	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0 Ft

A 3. § (1) bekezdése a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § a) pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 1. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 1. pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 2. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 2. pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 3. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 3. pontja szerint módosított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 4. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 4. pontja szerint módosított szöveg.

⁵

A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 5. pontja szerint módosított szöveg. A 3. § (2) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 5. pontja szerint módosított szöveg.

⁶

A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 6. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 6. pontja szerint módosított szöveg.

⁷

A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 7. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 7. pontja szerint módosított szöveg.

⁸

A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 8. pontja szerint módosított szöveg.

⁹

A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § e) pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 8. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁰

A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § f) pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 9. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 9. pontja szerint módosított szöveg.

¹¹

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § g) pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 10. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 10. pontja szerint módosított szöveg.

¹²

A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § h) pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 11. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 11. pontja szerint módosított szöveg.

¹³

A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 12. pontja szerint módosított szöveg. A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 12. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁴

Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 13. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁵

Az 5. § (1) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 14. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁶

Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § i) pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 15. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés c) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 13. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁷

Az 5. § (1) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 16. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés d) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 14. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁸

Az 5. § (1) bekezdés f) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 17. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés f) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 15. pontja szerint módosított szöveg.

¹⁹

Az 5. § (1) bekezdés g) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 16. pontja szerint módosított szöveg.

²⁰

Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § j) pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 18. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (1) bekezdés i) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 17. pontja szerint módosított szöveg.

²¹

Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § k) pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 19. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (2) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 18. pontja szerint módosított szöveg.

²²

Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § l) pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 20. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés a) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 19. pontja szerint módosított szöveg.

²³

Az 5. § (3) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § 21. pontja szerint módosított szöveg. Az 5. § (3) bekezdés b) pontja a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 2. § 20. pontja szerint módosított szöveg.

²⁴

A 27. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

²⁵

A 2. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁶

A 3. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁷

A 4. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁸

Az 5. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁹

A 6. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁰

A 7. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

³¹

A 9. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

³²

A 11. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

³³

A 13. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁴

A 15. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Várda Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.