Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 28- 2025. 05. 29

Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.28.

[1] Vát Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Vát Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 82.570.803 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 40.691.582 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 4.999.990 Ft,

c) közhatalmi bevételek 23.919.238 Ft,

d) működési bevételek 9 080.983 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 204.300 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 3.674.710 Ft.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 21.151.129 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.558.891 Ft,

c) a dologi kiadások 57.671.623 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.480.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 11.906.729 Ft,

f) beruházások 6.244.782 Ft,

g) felújítások 385.231 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 1.272.418 Ft.”

2. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(9) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

(10) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 10. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

1

A

B

C

2

Eredeti előirányzat

módosított
előirányzat

3

K1. Személyi juttatások

20 179 400

21 151 129

4

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 623 322

2 558 891

5

K3. Dologi kiadások

23 805 000

37 571 623

6

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

4 406 340

1 480 000

7

K5. Egyéb működési célú kiadások

3 975 953

11 906 729

8

K6. Beruházási kiadások

6 244 782

9

K7. Felújítások

-

385 231

10

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

-

11

K1-8. Költségvetési kiadások

54 990 015

81 298 385

12

K9. Finanszírozási kiadások

1 272 418

1 272 418

13

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

56 262 433

82 570 803

14

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

33 368 312

40 691 582

15

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

4 999 990

16

B3. Közhatalmi bevételek

10 650 000

23 919 238

17

B4. Működési bevételek

8 500 000

9 080 983

18

B5. Felhalmozási bevételek

-

19

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

-

204 300

20

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

21

B1-7. Költségvetési bevételek

52 518 312

78 896 093

22

B8. Finanszírozási bevételek

3 744 121

3 674 710

23

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

56 262 433

82 570 803
”

2. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

1

A

B

C

D

E

F

G

2

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

Eredeti ei.

Módosított előirányzat

3

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14 308 592

14 308 592

16 228 592

4

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

5

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

10 708 120

10 708 120

10 957 233

6

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak ellátása

B1132

6 081 600

6 081 600

9 700 951

7

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

3 031 376

8

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

773 430

9

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

10

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

33 368 312

-

-

33 368 312

40 691 582

11

Elvonások és befizetések bevételei

B12

12

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

14

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

15

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

16

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

33 368 312

-

-

33 368 312

40 691 582

17

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

18

Társaságok jövedelemadói

B312

19

Jövedelemadók

B31

20

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

21

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

22

Vagyoni tipusú adók

B34

23

Értékesítési és forgalmi adók

B351

10 500 000

10 500 000

23 547 812

24

Fogyasztási adók

B352

25

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

26

Gépjárműadók

B354

-

-

27

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

28

Termékek és szolgáltatások adói

B35

10 500 000

10 500 000

23 547 812

29

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

150 000

150 000

371 426

30

Közhatalmi bevételek

B3

10 650 000

10 650 000

23 919 238

31

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

32

Szolgáltatások ellenértéke

B402

-

1 417

33

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

34

Tulajdonosi bevételek

B404

2 500 000

2 500 000

1 263 339

35

Ellátási díjak

B405

3 800 000

3 800 000

4 400 060

36

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

1 000 000

1 000 000

1 215 653

37

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

1 200 000

1 200 000

2 104 000

38

Kamatbevételek

B408

-

15

39

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

40

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

41

Egyéb működési bevételek

B411

-

96 499

42

Működési bevételek

B4

8 500 000

-

-

8 500 000

9 080 983

43

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

44

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

45

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

204 300

46

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

204 300

47

Működési bevételek összesen

52 518 312

-

-

52 518 312

73 896 103

48

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

49

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

50

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

51

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

52

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

4 999 990

53

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

4 999 990

54

Immateriális javak értékesítése

B51

55

Ingatlanok értékesítése

B52

56

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

57

Részesedések értékesítése

B54

58

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

59

Felhalmozási bevételek

B5

60

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

61

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

62

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

63

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

64

Felhalmozási bevételek összesen

65

Költségvetési bevételek

B1-B7

52 518 312

-

-

52 518 312

78 896 093

66

Működési bevételek és működési kiadások egyenlege

67

Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege

68

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

69

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

70

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

71

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

72

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

73

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

74

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

75

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

76

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

77

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

78

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

3 744 121

3 744 121

3 674 710

79

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

80

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

81

Maradvány igénybevétele

B813

3 744 121

-

-

3 744 121

3 674 710

82

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

83

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

84

Központi, irányító szervi támogatás

B816

85

Betétek megszüntetése

B817

86

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

87

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

3 744 121

-

-

3 744 121

3 674 710

88

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

89

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

90

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

91

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

92

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

93

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

94

Finanszírozási bevételek

B8

3 744 121

-

-

3 744 121

3 674 710

95

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

56 262 433

-

-

56 262 433

82 570 803
”

3. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

1

A

B

C

2

Megnevezés

Rovat-szám

Módosított ei.

3

építményadó

B34

4

épület után fizetett idegenforgalmi adó

B34

5

magánszemélyek kommunális adója

B34

6

telekadó

B34

7

Vagyoni tipusú adók

B34

8

Értékesítési és forgalmi adók

B351

23 547 812

9

ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

23 547 812

10

ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

B351

11

Gépjárműadók

B354

-

12

ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része

B354

-

13

ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része

B354

-

14

ebből: külföldi gépjárművek adója

B354

15

ebből: gépjármű túlsúlydíj

B354

16

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

17

ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

B355

18

ebből: talajterhelési díj

B355

19

Termékek és szolgáltatások adói

B35

23 547 812

20

eljárási illetékek

B36

21

igazgatási szolgáltatási díjak

B36

371 426

22

felügyeleti díjak

B36

23

ebrendészeti hozzájárulás

B36

24

környezetvédelmi bírság

B36

25

természetvédelmi bírság

B36

26

műemlékvédelmi bírság

B36

27

építésügyi bírság

B36

28

szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része

B36

29

egyéb bírság

B36

30

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

371 426
”

4. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

A

B

C

D

E

F

G

1

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

Eredeti ei.

Módosított előirányzat

2

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

12 693 000

12 693 000

6 699 042

3

Normatív jutalmak

K1102

0

4

Céljuttatás, projektprémium

K1103

0

0

653 400

5

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

0

6

Végkielégítés

K1105

0

7

Jubileumi jutalom

K1106

0

8

Béren kívüli juttatások

K1107

0

9

Ruházati költségtérítés

K1108

0

10

Közlekedési költségtérítés

K1109

0

10 140

11

Egyéb költségtérítések

K1110

0

12

Lakhatási támogatások

K1111

0

13

Szociális támogatások

K1112

0

14

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

0

161 518

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

12 693 000

0

0

12 693 000

7 524 100

16

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

6 401 400

6 401 400

6 342 000

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

685 000

685 000

5 637 922

18

Egyéb külső személyi juttatások

K123

400 000

400 000

1 647 107

19

Külső személyi juttatások

K12

7 486 400

0

0

7 486 400

13 627 029

20

Személyi juttatások

K1

20 179 400

0

0

20 179 400

21 151 129

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 623 322

2 623 322

2 558 891

22

Szakmai anyagok beszerzése

K311

80 000

80 000

11 866

23

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

2 730 000

2 730 000

4 825 110

24

Árubeszerzés

K313

25

Készletbeszerzés

K31

2 810 000

0

0

2 810 000

4 836 976

26

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

220 000

220 000

253 398

27

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

180 000

180 000

187 207

28

Kommunikációs szolgáltatások

K32

400 000

0

0

400 000

440 605

29

Közüzemi díjak

K331

4 275 000

4 275 000

4 477 332

30

Vásárolt élelmezés

K332

8 450 000

8 450 000

13 768 368

31

Bérleti és lízing díjak

K333

0

110 000

32

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

650 000

650 000

1 827 708

33

Közvetített szolgáltatások

K335

0

34

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

280 000

280 000

285 000

35

Egyéb szolgáltatások

K337

2 500 000

2 500 000

4 335 089

36

Szolgáltatási kiadások

K33

16 155 000

0

0

16 155 000

24 803 497

37

Kiküldetések kiadásai

K341

20 000

20 000

38

Reklám- és propagandakiadások

K342

0

12 288

39

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

20 000

20 000

12 288

40

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

4 400 000

4 400 000

7 442 110

41

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

0

42

Kamatkiadások

K353

0

43

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

0

44

Egyéb dologi kiadások

K355

20 000

20 000

36 147

45

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

4 420 000

4 420 000

7 478 257

46

Dologi kiadások

K3

23 805 000

23 805 000

37 571 623

47

Társadalombiztosítási ellátások

K41

48

Családi támogatások

K42

49

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

50

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

51

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

52

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

53

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

54

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

4 406 340

4 406 340

1 480 000

55

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

4 406 340

4 406 340

1 480 000

56

Előző évi elszámolásbóladódó kötelezettségek

K501

57

Elvonások és befizetések

K502

41 876

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

61

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

2 282 067

2 282 067

1 479 328

62

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

63

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

64

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

65

Kamattámogatások

K510

66

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

0

67

Tartalékok-általános

K513

1 693 886

1 693 886

10 385 525

68

Tartalékok-cél

K513

69

Egyéb működési célú kiadások

K5

3 975 953

0

0

3 975 953

11 906 729

70

Működési kiadások összesen

54 990 015

0

0

54 990 015

74 668 372

71

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

72

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

73

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

10 235

74

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

4 906 914

75

Részesedések beszerzése

K65

76

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

77

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

0

1 327 633

78

Beruházások

K6

0

0

0

0

6 244 782

79

Ingatlanok felújítása

K71

385 230

80

Informatikai eszközök felújítása

K72

81

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

82

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1

83

Felújítások

K7

0

0

385 231

84

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

85

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

86

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

87

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

88

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

89

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

90

Lakástámogatás

K87

91

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

92

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

93

Felhalmozási kiadások összesen

0

0

0

0

6 630 013

94

Költségvetési kiadások

K1-K8

54 990 015

0

0

54 990 015

81 298 385

95

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

96

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

97

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

98

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

99

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

100

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

101

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

102

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

103

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

104

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

105

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 272 418

1 272 418

1 272 418

106

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

107

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

108

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

109

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

110

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

111

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

112

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

113

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

114

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

115

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

116

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

117

Finanszírozási kiadások

K9

1 272 418

0

0

1 272 418

1 272 418

118

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

56 262 433

0

0

56 262 433

82 570 803
”

5. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

A

B

C

D

E

F

G

H

1

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

2

3

4

5

6

Általános tartalékok

K512

10385525

10385525

7

8

9

10

11

Céltartalékok-

K512

”

6. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

1

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kiadási módosított előirányzat

ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás

ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen

2

hitel/lízing/kölcsön/értékpapír

3

4

5

6

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

7

8

9

10

11

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

12

13

14

15

16

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

10236

10236

17

18

19

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

4906914

4906914

20

21

22

Részesedések beszerzése

K65

23

24

25

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

26

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1237633

1237633

27

Beruházások

K6

6154783

6154783

28

29

30

31

32

Ingatlanok felújítása

K71

385230

385230

33

34

35

36

37

Informatikai eszközök felújítása

K72

38

39

40

41

42

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

43

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1

1

44

Felújítások

K7

385231

385231

45

Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig

46

ebből:

47

ebből:

48

ebből:

”

7. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

1

A

B

C

D

E

F

2

Rovat megnevezése

Rovat-szám

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

3

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

4

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8111

5

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

6

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

7

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8113

8

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

9

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

10

ebből: befektetési jegyek

B8121

11

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

13

ebből: kárpótlási jegyek

B8123

14

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

15

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

16

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

17

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

18

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

19

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

20

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

B824

21

ebből: más kormányok

B824

22

ebből: külföldi pénzintézetek

B824

23

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

24

Rovat megnevezése

Rovat-szám

saját bevételek 2024.

saját bevételek 2025.

saját bevételek 2026.

saját bevételek 2027.

25

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

26

1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,

B34; B351;B354

23 547 812

10 500 000

10 500 000

10 500 000

27

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

28

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

29

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

30

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,

B36

371 426

150 000

150 000

150 000

31

6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.

32

ÖSSZESEN:

23 919 238

10 650 000

10 650 000

10 650 000
”

8. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

1

A

B

C

2

Megnevezés

Rovat-szám

Módosított

3

központi költségvetési szervek részére

K504

4

központi kezelésű előirányzatok részére

K504

5

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K504

6

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K504

7

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K504

8

elkülönített állami pénzalapok részére

K504

9

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

10

társulások és költségvetési szerveik részére

K504

11

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K504

12

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K504

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

14

központi költségvetési szervek részére

K505

15

központi kezelésű előirányzatok részére

K505

16

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K505

17

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K505

18

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K505

19

elkülönített állami pénzalapok részére

K505

20

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

21

társulások és költségvetési szerveik részére

K505

22

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K505

23

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K505

24

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

25

központi költségvetési szervek részére

K506

180 000

26

központi kezelésű előirányzatok részére

K506

27

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K506

28

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K506

29

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K506

30

elkülönített állami pénzalapok részére

K506

31

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

32

társulások és költségvetési szerveik részére

K506

659 261

33

önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K506

640 067

34

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K506

35

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1 479 328

36

egyházi jogi személyek részére

K508

37

egyéb civil szervezetek részére

K508

38

háztartások részére

K508

39

pénzügyi vállalkozások részére

K508

40

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

41

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K508

42

egyéb vállalkozások részére

K508

43

Európai Unió részére

K508

44

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K508

45

egyéb külföldiek részére

K508

46

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

47

egyházi jogi személyek részére

K511

48

egyéb civil szervezetek részére

K511

49

háztartások részére

K511

50

pénzügyi vállalkozások részére

K511

51

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K511

52

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K511

53

egyéb vállalkozások részére

K511

54

Európai Unió részére

K511

55

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K511

56

egyéb külföldiek részére

K511

57

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

-

58

központi költségvetési szervek részére

K82

59

központi kezelésű előirányzatok részére

K82

60

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K82

61

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K82

62

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K82

63

elkülönített állami pénzalapok részére

K82

64

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

65

társulások és költségvetési szerveik részére

K82

66

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K82

67

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K82

68

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

69

központi költségvetési szervek részére

K83

70

központi kezelésű előirányzatok részére

K83

71

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K83

72

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K83

73

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K83

74

elkülönített állami pénzalapok részére

K83

75

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

76

társulások és költségvetési szerveik részére

K83

77

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K83

78

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K83

79

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

80

központi költségvetési szervek részére

K84

81

központi kezelésű előirányzatok részére

K84

82

fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére

K84

83

egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére

K84

84

társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére

K84

85

elkülönített állami pénzalapok részére

K84

86

helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

87

társulások és költségvetési szerveik részére

K84

88

nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére

K84

89

térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére

K84

90

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

91

egyházi jogi személyek részére

K86

92

egyéb civil szervezetek részére

K86

93

háztartások részére

K86

94

pénzügyi vállalkozások részére

K86

95

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

96

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K86

97

egyéb vállalkozások részére

K86

98

Európai Unió részére

K86

99

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K86

100

egyéb külföldiek részére

K86

101

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

102

egyházi jogi személyek részére

K88

103

egyéb civil szervezetek részére

K88

104

háztartások részére

K88

105

pénzügyi vállalkozások részére

K88

106

állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

107

önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére

K88

108

egyéb vállalkozások részére

K88

109

Európai Unió részére

K88

110

kormányok és nemzetközi szervezetek részére

K88

111

egyéb külföldiek részére

K88

112

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

”

9. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Beruházások és felújítások

1

A

B

C

D

E

F

G

H

2

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

3

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

4

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

5

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

10 235

6

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

4 906 914

7

Részesedések beszerzése

K65

8

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

9

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 327 633

10

Beruházások

K6

6 244 782

-

-

-

-

-

11

Ingatlanok felújítása

K71

385 230

-

12

Informatikai eszközök felújítása

K72

13

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

14

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

1

15

Felújítások

K7

385 231

”

10. melléklet a 2/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

1

A

B

C

2

Megnevezés

Rovat-szám

Eredeti ei.

3

mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

K44

4

mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása

K44

5

megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése

K44

6

cukorbetegek támogatása

K44

7

helyi megállapítású ápolási díj

K44

8

gyógyszerköltség támogatás

K44

9

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

10

foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]

K45

11

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

12

hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez

K46

13

lakbértámogatás

K46

14

lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok]

K46

15

adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]

K46

16

természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]

K46

17

adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]

K46

18

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

19

állami gondozottak pénzbeli juttatásai

K47

20

oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai

K47

21

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

22

időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]

K48

23

rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]

K48

24

települési támogatás

K48

1 480 000

25

temetési támogatás

K48

26

egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

K48

27

természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]

K48

28

átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]

K48

29

temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}

K48

30

köztemetés [Szoctv. 48. §]

K48

31

rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]

K48

32

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás

K48

33

önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás

K48

34

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

1 480 000

35

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

1 480 000
”