Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 21

Fertőhomok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 21.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2026.02.21.

[1] A rendelet célja az Önkormányzat jogszerű, kiegyensúlyozott és takarékos gazdálkodása, a törvényben meghatározott kötelező feladatok ellátásának biztosítása.

[2] Fertőhomok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (2) bekezdés alapján az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1-6. mellékletek tartalmazzák. Ezen belül

a) a bevételeket az 1. melléklet,

b) a kiadásokat a 2. melléklet,

c) a felhalmozási célú költségvetést a 3. melléklet,

d) a működési célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet,

e) az engedélyezett létszámkeretet az 5. melléklet,

f) a tárgyévet megelőző év tényadatát, a tárgyévi előirányzat-módosítások, előirányzat átcsoportosítások összegszerű változásait, valamint annak indokait és tervezett hatását a 6. melléklet

tartalmazza.

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézmények együttes, 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő-összegét 125 310 912 Ft-ban, ezen belül

a) a felhalmozási célú kiadást 31 000 251 Ft-ban, ebből a beruházások összegét 31 000 251 Ft-ban;

b) a működési célú bevételeket 68 937 022 Ft-ban;

c) a finanszírozási bevételeket 50 248 790 Ft-ban;

d) a működési célú kiadásokat 83 351 537 Ft-ban, ebből a személyi kiadásokat 25 801 295 Ft-ban, a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 3 208 739 Ft-ban, a dologi kiadásokat 43 009 483 Ft-ban, az ellátottak pénzbeli juttatásait 2 500 000 Ft-ban és a működési célú pénzeszközátadást és a működési célú kiadást 8 832 020 Ft-ban;

e) a finanszírozási kiadásokat 985 400 Ft-ban;

f) az általános tartalékot 7 446 881 Ft-ban;

g) a céltartalékot 2 526 843 Ft-ban;

h) felhalmozási bevételeket 6 125 100 Ft-ban

állapítja meg.

4. § Az Önkormányzat engedélyezett alkalmazotti létszáma 3 fő státusz (amelyet 1 fő 8 órás, 1 fő 6 órás és 1 fő 5 órás részmunkaidős munkavállaló tölt be).

5. § Az Áht. 5. § (3) bekezdése szerinti költségvetési egyenleg összege –49 106 427 Ft. A költségvetési hiány belső finanszírozására a Képviselő-testület az előző évek maradványát veszi igénybe.

6. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat év közben keletkezett átmeneti szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírt – átmeneti likviditási hiány esetén - az Önkormányzat fizetési kötelezettségének teljesítése érdekében értékesítse. Az egyéb, finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. Az átmeneti szabad pénzeszközök hasznosításáról, továbbá értékpapír értékesítéséről a polgármester a Képviselő testületet az Önkormányzat féléves, háromnegyed éves gazdálkodási helyzetéről szóló tájékoztató-, valamint a zárszámadási rendelet tervezetének előterjesztésekor tájékoztatja.

7. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési előirányzatai közötti átcsoportosítás és felhasználás jogát jelen rendelet soron következő módosításáig a polgármesterre ruházza át azzal, hogy a kizárólag a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, legfeljebb összesen 2 000 000 Ft összegig kerülhet sor. Amennyiben az átcsoportosításra az állami támogatások összegének változása miatt kerül sor, abban az esetben a 2 000 000 Ft összeghatárt nem kell alkalmazni.

8. § Az Önkormányzat 2025. évben önként vállalt feladatot nem lát el, valamennyi – jelen rendeletben foglalt - bevétele és kiadása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatai ellátását szolgálja.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.