Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 26- 2025. 05. 26Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024.(II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Kisherend Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Önkormányzat) a Község pénzügyi egyensúlyának megteremtése és megőrzése érdekében megalkotta a 2024. évi költségvetési rendeletét, melynek módosítása a kiegyensúlyozott működés érdekében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseire figyelemmel szükséges.
[2] Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének módosításáról a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 3. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„3. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 46 440 542 forintban állapítja meg.”
2. § (1) Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 4. § a) pont aa) alpontja helyébe a következő rendelkezés lép:
(Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
működési költségvetési bevételek)
„aa) önkormányzatok működési támogatásai 27 797 206 forint”
(2) Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 4. § a) pont ac)–ae) alpontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
működési költségvetési bevételek)
„ac) egyéb működési célú támogatások bevételei az áht-n belülről 2 578 899 forint,
ad) közhatalmi bevételek 3 121 943 forint,
ae) működési bevételek 1 041 045 forint,”
(3) Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 4. § a) pont ag) alpontja helyébe a következő rendelkezés lép:
(Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
működési költségvetési bevételek)
„ag) egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1 120 387 forint.”
(4) Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 4. § c) pont ca) és cb) alpontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
(Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
finanszírozási bevételek)
„ca) maradvány igénybevétele 9 782 107 forint,
cb) államháztartáson belüli megelőlegezés 998 995 forint,”
3. § Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 5. és 6. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„5. § Az Önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) működési kiadások
aa) személyi jellegű kiadások 9 724 562 forint,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 011 300 forint,
ac) dologi jellegű kiadások 17 059 348 forint,
ad) önkormányzat szociális támogatásai 5.213.000 forint,
ae) egyéb működési célú kiadások 607 599 forint,
af) működési tartalék 6 943 216 forint,
b) felhalmozási kiadások
ba) beruházások 1 879 288 forint,
bb) felújítások 2 940 000 forint,
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 forint,
c) finanszírozási kiadások
ca) kölcsönök, hitelek törlesztése 0 forint,
cb) áht-n belüli megelőlegezés visszafizetése 1 105 829 forint,
cc) irányító szervi támogatás 0 forint,
cd) pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése 0 forint,
ce) pénzügyi lízing kiadásai 0 forint.
6. § Az Önkormányzat az e rendelet 5. §-ában jóváhagyott kiadásaiból az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására 6 943 216 Ft általános tartalékot és 1.932.732 Ft céltartalékot képez. Az általános tartalék felhasználásáról a 10. § (1) bekezdésében foglalt eset kivételével a Képviselő-testület dönt.”
4. § Az önkormányzat 2024 évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
5. § Ez a rendelet 2025. május 26-án lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Változás %-ban |
KIADÁSOK |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Változás %-ban |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
a) |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
31 579 866 |
35 659 480 |
113% |
a) |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
31 493 940 |
40 515 425 |
129% |
|
aa) |
Önkormányzatok működési támogatásai |
27 354 866 |
27 797 206 |
102% |
aa) |
Személyi jellegű kiadások |
9 218 400 |
9 724 562 |
105% |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 625 466 |
15 625 466 |
100% |
ab) |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 199 368 |
1 011 300 |
84% |
|
|
Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása |
9 459 400 |
9 459 400 |
100% |
ac) |
Dologi jellegű kiadások |
15 563 172 |
17 059 348 |
110% |
|
|
Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
100% |
ad) |
Önkormányzat szociális támogatásai |
5 213 000 |
5 213 000 |
100% |
|
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
442 340 |
0% |
ae) |
Egyéb működési célú kiadások |
300 000 |
563 999 |
188% |
|
|
ab) |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
- |
af) |
Működési tartalék |
0 |
6 943 216 |
- |
|
ac) |
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről |
2 639 000 |
2 578 899 |
98% |
b) |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
2 000 000 |
4 819 288 |
241% |
|
ad) |
Közhatalmi bevételek |
870 000 |
3 121 943 |
359% |
ba) |
Beruházási kiadások |
0 |
1 879 288 |
- |
|
ae) |
Működési bevételek |
716 000 |
1 041 045 |
145% |
bb) |
Felújítási kiadások |
2 000 000 |
2 940 000 |
147% |
|
af) |
Működési célú visszatérítendő támogatás, kölcsön |
0 |
0 |
- |
bc) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
- |
|
ag) |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
1 120 387 |
- |
c) |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 076 795 |
1 105 829 |
103% |
|
b) |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
0 |
0 |
- |
ca) |
Kölcsönök, hitelek törlesztése |
0 |
0 |
- |
|
ba) |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
0 |
- |
cb) |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
1 076 795 |
1 105 829 |
103% |
|
bb) |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások belülről |
0 |
0 |
- |
cc) |
Irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
- |
|
bc) |
Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
- |
cd) |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
0 |
0 |
- |
|
bd) |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatás, kölcsön |
0 |
0 |
- |
ce) |
Pénzügyi lízing kiadásai |
0 |
0 |
- |
|
be) |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
- |
|||||
|
c) |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
2 990 869 |
10 781 062 |
360% |
|||||
|
ca) |
Maradvány igénybevétele |
2 990 869 |
9 782 107 |
327% |
|||||
|
cb) |
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
0 |
998 955 |
- |
|||||
|
cc) |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
0 |
0 |
- |
|||||
|
cd) |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
- |
|||||
|
ce) |
Irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
- |
|||||
|
ÖSSZES BEVÉTEL |
34 570 735 |
46 440 542 |
134% |
ÖSSZES KIADÁS |
34 570 735 |
46 440 542 |
134% |