Lapáncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28- 2025. 05. 29Lapáncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
[1] Lapáncsa Községi Önkormányzatának Képviselő–testülete a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából, a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat, a korábbi döntéseket, az elnyert pályázatok támogatói okirataiban és szerződésekben foglaltakat - az önkormányzati költségvetési bevétele és kiadása közötti egyensúly biztosítása és fenntartása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésének megfelelve alkotja meg az éves költségvetési rendeletét, mely a helyi önkormányzati gazdálkodás alapja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
[2] Lapáncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) tárgyévi költségvetési bevétel: 56.603.867.- forint
aa) működési költségvetési bevétel: 47.552.197.- forint
ab) felhalmozási költségvetési bevétel: 0.- forint
b) tárgyévi költségvetési kiadás: 56.603.867.- forint
ba) működési költségvetési kiadás: 54.515.235.- forint, melyből a személyi juttatások 23.486.395.- forint, a munkaadókat terhelő járulékok: 2.692.876.- forint, a dologi kiadások 19.514.779.- forint, az ellátottak pénzbeli juttatásai 1.066.360.- forint, az egyéb működési kiadások 324.825.- forint.
bb) felhalmozási költségvetési kiadás: 7.430.000.- forint, melyből a beruházások előirányzata 7.430.000.- forint, a felújítások előirányzata 0.- forint, az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 0.- forint.
bc) tartaléka 0.- forint
c) a költségvetési hiány 8.019.470.- forint
d) az előző év felhasználható pénzmaradványa 8.019.470.- forint
e) a finanszírozási célú műveletek bevétele: 9.051.670.- forintf) a finanszírozási célú műveletek kiadása:.2.088.632.- forint.”
2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 13.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
2024. ÉVI |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 884 072 |
15 884 072 |
|
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
8 691 717 |
9 274 798 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
4 285 752 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
584 200 |
|
|
Elszámolásból származó bevételek |
||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
26 845 789 |
30 028 822 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
13 368 674 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
26 845 789 |
43 397 496 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
||
|
Társaságok jövedelemadói |
||
|
Jövedelemadók |
0 |
0 |
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
450 000 |
450 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Fogyasztási adók |
||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
||
|
Gépjárműadók |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
2 450 000 |
2 450 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
4 701 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
2 450 000 |
2 454 701 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
300 000 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
||
|
Tulajdonosi bevételek |
||
|
Ellátási díjak |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb működési bevételek |
1 400 000 |
|
|
Működési bevételek |
0 |
1 700 000 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||
|
Részesedések értékesítése |
||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek összesen |
29 295 789 |
47 552 197 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
8 032 242 |
8 019 470 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 032 200 |
|
|
Finanszírozási bevételek összesen |
8 032 242 |
9 051 670 |
2. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
LAPÁNCSA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||
|
2024. ÉVI |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||
|
MEGNEVEZÉS |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
13 260 432 |
19 036 395 |
|
Normatív jutalmak |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
||
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
500 000 |
500 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
||
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Lakhatási támogatások |
||
|
Szociális támogatások |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
12 000 |
62 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
13 772 432 |
19 598 395 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
3 588 000 |
3 888 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
||
|
Külső személyi juttatások |
3 588 000 |
3 888 000 |
|
Személyi juttatások összesen |
17 360 432 |
23 486 395 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 392 876 |
2 692 876 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
100 000 |
100 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
4 810 000 |
6 737 060 |
|
Árubeszerzés |
||
|
Készletbeszerzés |
4 910 000 |
6 837 060 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
50 000 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
450 000 |
650 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
450 000 |
700 000 |
|
Közüzemi díjak |
1 820 000 |
1 620 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
100 000 |
|
|
Bérleti és lízing díjak |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
350 000 |
50 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
3 305 000 |
7 018 428 |
|
Szolgáltatási kiadások |
5 475 000 |
8 788 428 |
|
Kiküldetések kiadásai |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
0 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
3 139 291 |
3 139 291 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
||
|
Kamatkiadások |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
50 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 189 291 |
3 189 291 |
|
Dologi kiadások összesen |
14 024 291 |
19 514 779 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
||
|
Családi támogatások |
||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 500 000 |
1 066 360 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 500 000 |
1 066 360 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
||
|
Elvonások és befizetések |
4 701 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
300 000 |
|
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
||
|
Működési célú visszatérítendő kölcsönök nyújtása áht-n kívülre |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Tartalékok |
20 124 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
324 825 |
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
5 840 000 |
|
|
Részesedések beszerzése |
||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1 590 000 |
|
|
Beruházások |
0 |
7 430 000 |
|
Ingatlanok felújítása |
||
|
Informatikai eszközök felújítása |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
||
|
Felújítások |
0 |
0 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
|
Lakástámogatás |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Költségvetési kiadások összesen |
36 277 599 |
54 515 235 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 056 432 |
2 088 632 |
|
Finanszírozási kiadások összesen |
1 056 432 |
2 088 632 |
3. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
D |
E |
|
|
Kiadás/bevétel megnevezése |
Bevétel |
Kiadás |
Többlet |
Hiány |
|
|
1 |
Működési költségvetési bevétel |
47 552 197 |
47 552 197 |
||
|
2 |
Működési költségvetési kiadás |
54 515 235 |
-54 515 235 |
||
|
3 |
Müködési többlet/hiány |
0 |
|||
|
4 |
Felhalmozási költségvetési bevétel |
0 |
|||
|
5 |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
0 |
|||
|
6 |
Felhalmozási többlet/hiány |
0 |
|||
|
7 |
Finanszírozási bevétel |
9 051 670 |
9 051 670 |
||
|
8 |
Finanszírozási kiadás |
2 088 632 |
-2 088 632 |
||
|
9 |
Összesen |
56 603 867 |
56 603 867 |
0 |
0 |
|
10 |
Finanszírozás belső forrásból |
||||
|
11 |
Tervezett költségvetési maradvány |
0 |
|||
|
12 |
Belső forrás összesen: |
||||
|
A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges |
|||||
4. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
2024. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS |
|||
|---|---|---|---|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||
|
FELÚJÍTÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
|
|
Előirányzat |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
BERUHÁZÁSOK |
|||
|
Beruházások |
7 430 000 |
||
|
Összesen |
0 |
7 430 000 |
|
|
PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK |
|||
|
0 |
0 |
||
|
Összesen |
|||
|
TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI KIADÁS |
|||
|
0 |
|||
|
Összesen |
|||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
Felhalmozási tartalék |
|||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
0 |
7 430 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
|||
|
2024. ÉV |
|||
|
TÁMOGATÁSOK |
Eredeti |
Módosított |
|
|
Előirányzat |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
|||
|
MFB-ÖTIFB/2024. Kommunális eszközbeszerzés |
7 091 923 |
||
|
Összesen |
0 |
7 091 923 |
|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÁHT-N BELÜLRŐL |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY |
|||
|
Pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétel |
|||
|
Összesen |
0 |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
7 091 923 |
|
5. melléklet a 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
Előirányzat megnevezése |
Eredeti |
Módosított |
|
Előirányzat |
Előirányzat |
||||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
26 845 789 |
30 028 822 |
Személyi juttatások |
17 360 432 |
23 486 395 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
13 368 674 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
2 392 876 |
2 692 876 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Dologi kiadások |
14 024 291 |
19 514 779 |
||
|
Vagyoni típusú adók |
450 000 |
450 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 500 000 |
1 066 360 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
2 000 000 |
2 000 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
324 825 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
4 701 |
Beruházások |
7 430 000 |
||
|
Működési bevételek |
1 700 000 |
Felújítások |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||
|
Költségvetési bevételek összesen |
29 295 789 |
47 552 197 |
Költségvetési kiadások összesen |
36 277 599 |
54 515 235 |
|
Finanszírozási bevételek |
8 038 242 |
9 051 670 |
Finanszírozási kiadások |
1 056 432 |
2 088 632 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
37 334 031 |
56 603 867 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
37 334 031 |
56 603 867 |