Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 24- 2025. 05. 25

Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.24.

[1] Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Acsád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024.évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 110.001.065 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi bevételei vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 68.467.771 Ft,

b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 19.201.030 Ft,

c) közhatalmi bevételek 1.702.139 Ft,

d) működési bevételek 1.422.427 Ft,

e) felhalmozási bevételek 0 Ft,

f) működési célú átvett pénzeszközök 4.809.100 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft,

h) finanszírozási bevételek 14.398.598 Ft.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi kiadásai vonatkozásában a következőket állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint:

a) személyi juttatás 11.821.120 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.531.567 Ft,

c) dologi kiadások 12.748.376 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 3.5445.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 66.607.894 Ft,

f) beruházások 0 Ft,

g) felújítások 11.429.606 Ft,

h) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft,

i) finanszírozási kiadások 2.317.502 Ft.”

2. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

	A	B	C
1		Eredeti	Módosított
2	K1. Személyi juttatások	11 469 800	11 821 120
3	K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 533 174	1 531 567
4	K3. Dologi kiadások	10 863 000	12 748 376
5	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 925 040	3 545 000
6	K5. Egyéb működési célú kiadások	49 061 731	66 607 894
7	K6. Beruházási kiadások	0	0
8	K7. Felújítások	9 986 496	11 429 606
9	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
10	K1-8. Költségvetési kiadások	87 839 241	107 683 563
11	K9. Finanszírozási kiadások	2 317 502	2 317 502
12	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	90 156 743	110 001 065
13	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	67 804 663	68 467 771
14	B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	19 201 030
15	B3. Közhatalmi bevételek	1 400 000	1 702 139
16	B4. Működési bevételek	2 025 000	1 422 427
17	B5. Felhalmozási bevételek	0	0
18	B6. Működési célú átvett pénzeszközök	4 900 000	4 809 100
19	B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
20	B1-7. Költségvetési bevételek	76 129 663	95 602 467
21	B8. Finanszírozási bevételek	14 027 080	14 398 598
22	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	90 156 743	110 001 065

”

2. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 12.31	Teljesítés %
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15 619 747			15 619 747	15 149 747	15 149 747	100%
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	36 099 384			36 099 384	36 168 334	36 168 334	100%
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	4 925 040			4 925 040	4 925 040	4 925 040	100%
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	8 890 492			8 890 492	8 143 085	8 143 085	100%
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000			2 270 000	3 031 376	3 031 376	100%
7	Működési célú központosított előirányzatok	B115				0	746 760	746 760	100%
8	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116				0	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	67 804 663	0	0	67 804 663	68 164 342	68 164 342	100%
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12				0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13				0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16				0	303 429	303 429	100%
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	67 804 663	0	0	67 804 663	68 467 771	68 467 771	100%
16	Magánszemélyek jövedelemadói	B311				0
17	Társaságok jövedelemadói	B312				0
18	Jövedelemadók	B31	0	0	0	0
19	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32				0
20	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33				0
21	Vagyoni tipusú adók	B34		1 300 000		1 300 000	1 470 805	1 470 805	100%
22	Értékesítési és forgalmi adók	B351
23	Fogyasztási adók	B352
24	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353				0
25	Gépjárműadók	B354	0			0
26	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
27	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0	0
28	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		100 000		100 000	231 334	231 334	100%
29	Közhatalmi bevételek	B3	0	1 400 000	0	1 400 000	1 702 139	1 702 139	100%
30	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0
31	Szolgáltatások ellenértéke	B402				0
32	Közvetített szolgáltatások értéke	B403	25 000			25 000
33	Tulajdonosi bevételek	B404	2 000 000			2 000 000	984 998	984 998	100%
34	Ellátási díjak	B405				0
35	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406				0	123 389	123 389	100%
36	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0
37	Kamatbevételek	B408				0	23	23	100%
38	Biztosító által fizetett kártérítés	B409				0
39	Egyéb működési bevételek	B410				0	314 017	314 017	100%
40	Működési bevételek	B4	2 025 000	0	0	2 025 000	1 422 427	1 422 427	100%
41	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61				0
42	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0
43	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63		4 900 000		4 900 000	4 809 100	4 809 100	100%
44	Működési célú átvett pénzeszközök	B6		4 900 000	0	4 900 000	4 809 100	4 809 100	100%
45	*Működési bevételek összesen*		69 829 663	6 300 000	0	76 129 663	76 401 437	76 401 437	100%
46	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
47	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22				0
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23				0
49	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24				0
50	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25				0	19 201 030	19 201 030	100%
51	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	19 201 030	19 201 030	100%
52	Immateriális javak értékesítése	B51				0
53	Ingatlanok értékesítése	B52				0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0
55	Részesedések értékesítése	B54				0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55				0
57	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
58	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71				0
59	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0
60	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73				0
61	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7		0	0	0
62	*Felhalmozási bevételek összesen*			0	0	0	0	0
63	Költségvetési bevételek	B1-B7	69 829 663	6 300 000	0	76 129 663	95 602 467	95 602 467	100%
64	Működési bevételek és működési kiadások egyenlege					0
65	Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege					0
66	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0
67	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0
68	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0
69	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121				0
71	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122				0
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123				0
73	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124				0
74	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0	0
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	4 040 584			4 040 584	4 412 102	4 412 102	100%
76	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	9 986 496			9 986 496	9 986 496	9 986 496	100%
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132				0
78	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132				0
79	Maradvány igénybevétele	B813	14 027 080	0	0	14 027 080	14 398 598	14 398 598	100%
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814				0
81	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815				0
82	Központi, irányító szervi támogatás	B816				0
83	Betétek megszüntetése	B817				0
84	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818				0
85	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	14 027 080	0	0	14 027 080	14 398 598	16 590 432	115%
86	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821				0
87	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822				0
88	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823				0
89	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824				0
90	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0	0	0
91	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				0
92	Finanszírozási bevételek	B8	14 027 080	0	0	14 027 080	14 398 598	16 590 432	115%
93	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		83 856 743	6 300 000	0	90 156 743	110 001 065	112 192 899	102%

”

3. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	módosított előirányzat
2	építményadó	B34
3	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
4	magánszemélyek kommunális adója	B34	1 470 805
5	telekadó	B34
6	Vagyoni tipusú adók	B34	1 470 805
7	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0
8	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	0
9	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
10	Gépjárműadók	B354	0
11	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354	0
12	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354	0
13	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
14	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
15	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
16	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
17	ebből: talajterhelési díj	B355
18	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
19	eljárási illetékek	B36	0
20	igazgatási szolgáltatási díjak	B36	147 334
21	Késedelmi pótlék	B36	0
22	ebrendészeti hozzájárulás	B36	0
23	környezetvédelmi bírság	B36	0
24	természetvédelmi bírság	B36	0
25	műemlékvédelmi bírság	B36	0
26	talajterhelési díj	B36	84 000
27	építésügyi bírság	B36	0
28	szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36	0
29	Egyéb települési adó	B36
30	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	231 334

”

4. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 12.31	Teljesítés %
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	5 884 800			5 884 800	6 158 229	6 158 229	100%
3	Normatív jutalmak	K1102				0
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103				0	75 000	75 000	100%
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104				0
6	Végkielégítés	K1105				0
7	Jubileumi jutalom	K1106				0
8	Béren kívüli juttatások	K1107				0
9	Ruházati költségtérítés	K1108				0
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	50 000			50 000	44 155	44 155	100%
11	Egyéb költségtérítések	K1110				0
12	Lakhatási támogatások	K1111				0
13	Szociális támogatások	K1112				0
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113				0
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	5 934 800	0	0	5 934 800	6 277 384	6 277 384	100%
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 485 000			4 485 000	4 573 200	4 573 200	100%
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	300 000			300 000	300 000	300 000	100%
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	750 000			750 000	670 536	670 536	100%
19	Külső személyi juttatások	K12	5 535 000	0	0	5 535 000	5 543 736	5 543 736	100%
20	Személyi juttatások	K1	11 469 800	0	0	11 469 800	11 821 120	11 821 120	100%
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 533 174			1 533 174	1 531 567	1 531 567	100%
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311				0
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 500 000			1 500 000	1 463 420	1 447 691	99%
24	Árubeszerzés	K313	0
25	Készletbeszerzés	K31	1 500 000	0	0	1 500 000	1 463 420	1 447 691	99%
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	158 000			158 000	141 867	127 346	90%
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	130 000			130 000	97 806	94 395	97%
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	288 000	0	0	288 000	239 673	221 741	93%
29	Közüzemi díjak	K331	4 060 000			4 060 000	3 441 914	3 385 880	98%
30	Vásárolt élelmezés	K332				0
31	Bérleti és lízing díjak	K333	50 000			50 000	25 040	12 520	50%
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	680 000			680 000	1 315 072	1 315 072	100%
33	Közvetített szolgáltatások	K335				0	7 825		0%
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	280 000			280 000	235 000	235 000	100%
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 500 000			1 500 000	3 356 119	2 260 164	67%
36	Szolgáltatási kiadások	K33	6 570 000	0	0	6 570 000	8 380 970	7 208 636	86%
37	Kiküldetések kiadásai	K341	80 000			80 000	77 165	77 165	100%
38	Reklám- és propagandakiadások	K342				0
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	80 000		0	80 000	77 165	77 165	100%
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 400 000			2 400 000	2 347 361	2 033 403	87%
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352					25 000	25 000	100%
42	Kamatkiadások	K353				0
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354				0
44	Egyéb dologi kiadások	K355	25 000			25 000	214 787	200 370	93%
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	2 425 000	0	0	2 425 000	2 587 148	2 258 773	87%
46	Dologi kiadások	K3	10 863 000	0	0	10 863 000	12 748 376	11 214 006	88%
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 925 040			4 925 040	3 545 000	3 545 000	100%
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 925 040	0	0	4 925 040	3 545 000	3 545 000	100%
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021					127 532	127 532	100%
57	Elvonások és befizetések	K502
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	47 287 354			47 287 354	46 051 672	46 051 672	100%
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512					500 000	500 000	100%
67	Tartalékok-általános	K513	1 774 377			1 774 377	19 928 690		0%
68	Egycsoportos óvoda miatti állami támogatás	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	49 061 731	0	0	49 061 731	66 607 894	46 679 204	70%
70	*Működési kiadások összesen*		77 852 745	0	0	77 852 745	96 253 957	74 790 897	78%
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64				0
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67				0
78	Beruházások	K6	0	0	0	0
79	Ingatlanok felújítása	K71	7 863 283			7 863 283	9 153 853	7 892 214	86%
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 123 213			2 123 213	2 275 753	2 036 398	89%
83	Felújítások	K7	9 986 496		0	9 986 496	11 429 606	9 928 612	87%
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8			0	0
93	*Felhalmozási kiadások összesen*		9 986 496	0	0	9 986 496	11 429 606	9 928 612	87%
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	87 839 241	0	0	87 839 241	107 683 563	84 719 509	79%
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112				0
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113				0
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911			0	0
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912			0	0
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 317 502			2 317 502	2 317 502	2 317 502	100%
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	2 317 502	0	0	2 317 502	2 317 502	2 317 502	100%
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0	0	0
116	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	2 317 502	0	0	2 317 502	2 317 502	2 317 502	100%
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		90 156 743	0	0	90 156 743	110 001 065	87 037 011	79%

”

5. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„6. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
2
3
4
5
6	Általános tartalékok	K513	19 928 690					19 928 690
7
8
9
10
11	Céltartalékok-	K513

”

6. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	központi költségvetési szervek részére	K504
3	központi kezelésű előirányzatok részére	K504
4	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
5	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
6	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
7	elkülönített állami pénzalapok részére	K504
8	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
9	társulások és költségvetési szerveik részére	K504
10	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
11	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
13	központi költségvetési szervek részére	K505
14	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
15	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
16	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
17	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
18	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
19	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
20	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
21	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
22	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
23	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
24	központi költségvetési szervek részére	K506
25	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
26	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
27	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
28	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
29	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
30	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
31	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	46 051 672
32	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
33	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
34	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	46 051 672
35	egyházi jogi személyek részére	K508
36	egyéb civil szervezetek részére	K508
37	háztartások részére	K508
38	pénzügyi vállalkozások részére	K508
39	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
40	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
41	egyéb vállalkozások részére	K508
42	Európai Unió részére	K508
43	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
44	egyéb külföldiek részére	K508
45	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
46	egyházi jogi személyek részére	K511
47	egyéb civil szervezetek részére	K511
48	háztartások részére	K511
49	pénzügyi vállalkozások részére	K511
50	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
51	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K511
52	egyéb vállalkozások részére	K511
53	Európai Unió részére	K511
54	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K511
55	egyéb külföldiek részére	K511
56	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
57	központi költségvetési szervek részére	K82
58	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
59	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
60	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
61	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
62	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
63	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
64	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
65	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
66	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
68	központi költségvetési szervek részére	K83
69	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
70	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
71	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
72	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
73	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
74	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
75	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
76	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
77	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
78	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
79	központi költségvetési szervek részére	K84
80	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
81	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
82	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
83	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
84	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
85	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
86	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
87	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
88	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
90	egyházi jogi személyek részére	K86
91	egyéb civil szervezetek részére	K86
92	háztartások részére	K86
93	pénzügyi vállalkozások részére	K86
94	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
95	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
96	egyéb vállalkozások részére	K86
97	Európai Unió részére	K86
98	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
99	egyéb külföldiek részére	K86
100	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
101	egyházi jogi személyek részére	K88
102	egyéb civil szervezetek részére	K88
103	háztartások részére	K88
104	pénzügyi vállalkozások részére	K88
105	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
106	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
107	egyéb vállalkozások részére	K88
108	Európai Unió részére	K88
109	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
110	egyéb külföldiek részére	K88
111	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

”

7. melléklet a 3/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

	A	B	C
1	Megnevezés	Rovat-szám	Eredeti előirányzat
2	családi támogatások	K44
3	mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	K44
4	megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak keresetkiegészítése	K44
5	cukorbetegek támogatása	K44
6		K44
7		K44
8	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
9	foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.]	K45
10	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
11	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
12	lakbértámogatás	K46
13	lakhatással kapcsolatos támogatás	K46
14	adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. § 1. bek. b) pont]	K46
15	természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont]	K46
16	adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. § (3) bek.]	K46
17	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
18	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
19	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
20	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
21	időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.]	K48
22	rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok]	K48
23	települési támogatás	K48	3545000
24	temetési segély [Szoctv. 46. §]	K48	0
25	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
26	természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont]	K48
27	átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont]	K48
28	temetési segély [Szoctv. 47. § (1) bek. d) pont}	K48
29	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
30	rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.]	K48
31	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48
32	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás	K48
33	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3545000
34	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3545000

”